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0001306830false00013068302023-11-062023-11-060001306830us-gaap:CommonStockMember2023-11-062023-11-060001306830ce:EURSeniorUnsecuredNotesDue2025Member2023-11-062023-11-060001306830ce:EURSeniorUnsecuredNotesDue2026Member2023-11-062023-11-060001306830ce:EURSeniorUnsecuredNotesDue2027Member2023-11-062023-11-060001306830ce:EURSeniorUnsecuredNotesDue2028Member2023-11-062023-11-060001306830ce:EURSeniorUnsecuredNotesDue2029Member2023-11-062023-11-06

UNITED STATES
SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION
Washington, D.C. 20549
FORM 8-K
現行レポート
1934年米国証券取引所法第13条または第15条(d)に基づき
報告日(最も古いイベントの報告日):2023年11月6日
CELANESE CORPORATION
(定款に明記された登録者の正確な名称)
デラウェア 001-32410 98-0420726
     
(会社設立の州またはその他の管轄区域) (Commission FileNumber) (IRS EmployerIdentification No.)
222 west las colinas blvd.スイート900n、アーヴィング、tx 75039
(主たる事務所の所在地) (郵便番号)
登録者の電話番号(市外局番を含む(972) 443-4000

N/A
(旧姓または旧住所(前回の報告から変更されている場合)
フォーム8-Kの提出が、以下のいずれかの規定(以下の一般的説明A.2.を参照)に基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するボックスにチェックしてください:
☐ 証券法規則425(17 CFR 230.425)に基づく書面によるコミュニケーション
☐ 取引所法の規則14a-12(17 CFR 240.14a-12)に基づく資料の勧誘
☐ 取引所法の規則14d-2(b)(17 CFR 240.14d-2(b))に基づく開始前のコミュニケーション
☐ 取引所法の規則13e-4(c)(17 CFR 240.13e-4(c))に基づく開始前のコミュニケーション
法第12条(b)に従って登録された証券:
Title of Each Class Trading Symbol(s) 登録されている各取引所の名称
普通株式、額面は1株あたり0.0001ドル CE ニューヨーク証券取引所
1.250% 2025年満期シニアノート CE /25 ニューヨーク証券取引所
2026年満期 4.777% シニアノート CE /26A ニューヨーク証券取引所
2.125% 2027年満期シニアノート CE /27 ニューヨーク証券取引所
0.625% 2028年満期シニア・ノート CE /28 ニューヨーク証券取引所
2029年満期 5.337% シニアノート CE /29A ニューヨーク証券取引所
登録者が1933年証券法規則405または1934年証券取引法規則12b-2に定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。
Emerging growth company  ☐
新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐
1


Item 2.02 営業成績および財務状況
2023 年 11 月 6 日、Celanese Corporation(以下「当社」)は 2023 年第 3 四半期の業績を報告するプレスリリースを発表した。このプレスリリースのコピーは、別紙99.1として本Current Report on Form 8-K(「Current Report」)に添付されており、本項目2.02の開示のみを目的として本書に組み込まれています。このプレスリリースに記載されているNon-US GAAP財務指標には、最も直接的に比較可能なUS GAAP財務指標が付され、また、最も直接的に比較可能なUS GAAP財務指標との調整表が別紙99.2に記載されています。この別紙99.2には、投資家、アナリスト、その他の当事者が関心を持つその他の補足情報(当該Non-US GAAP財務指標が投資家にとって有用な情報を提供すると経営陣が考える理由を含む)が記載されており、本項目2.02の開示のみを目的として本書に組み込まれています。
Item 9.01 財務諸表および添付資料
(d) 以下の証拠書類を添付する:
ExhibitNumber  
Description
   
99.1
99.2
104 カバーページ・インタラクティブデータファイル(カバーページのxbrlタグは、別紙101に含まれるインラインxbrl文書内に埋め込まれています。)
* 項目2.02に記載された開示に関連して、本ニュースレポートに記載された情報は、本書に添付された別紙を含めて提出されたものであり、1934年証券取引所法(以下「取引所法」)第18条の適用上「提出された」とみなされるものではなく、また同条の適用を受けるものでもありません。添付資料を含め、本最新報告書に記載された情報は、1933年証券法(改正後)または取引所法に基づくいかなる提出書類にも、かかる提出書類における参照による組み込みの文言の如何にかかわらず、参照により組み込まれることはありません。
2


SIGNATURES
1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。
       
  CELANESE CORPORATION
  By: /s/ MICHAEL R. SULLIVAN
  Name: Michael R. Sullivan
  Title: バイスプレジデント、デピュティ・ジェネラル・カウンセル兼アシスタント・コーポレート・セクレタリー
 
Date: November 6, 2023
3
EX-99.1 2 q320238-kex991.htm EX-99.1 Document

Exhibit 99.1
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セラニーズ・コーポレーション、2023年第3四半期決算を発表



ダラス、2023年11月6日世界的な化学・特殊素材企業であるセラニーズ・コーポレーション(NYSE: CE)は本日、2023年度第3四半期のGAAPベースの希薄化後1株当たり利益が8.70ドル、調整後1株当たり利益が2.50ドルになったと発表した。当四半期の純売上高は27億ドルで、前四半期から3%減少しました。これは、前四半期比3%の価格低下を反映したもので、前四半期比1%の数量増で一部相殺されました。セラニーズの第3四半期の連結営業利益は8億4,200万ドル、調整後EBITは4億5,100万ドル、営業EBITDAは6億2,400万ドルで、マージンはそれぞれ31%、17%、23%でした。当社は過去3四半期にわたり、これらの収益性指標を連続的に増加させています。
第3四半期のGAAP基準の希薄化後1株当たり利益と調整後1株当たり利益の差額は、主にニュートリノヴァ・ジョイント・ベンチャー(JV)設立に伴う利益やM&A関連費用を含む特定項目合計4億3,800万ドル、および主に買収した事業に合わせて知的財産を社内に移転したことによる法人税等利益2億3,600万ドルの計上によるものです。
セラニーズは、不利な需要および競争力学に対応するため、コストを削減し、生産および在庫レベルを需要に合わせ、キャッシュ創出を最大化するための措置を講じた。その結果
-第3四半期に在庫を1億7,700万ドル削減し、エンジニアード・マテリアルとアセチル・チェーンの在庫をそれぞれ7%と6%削減した;
-第3四半期の営業キャッシュフローは4億300万ドル、フリーキャッシュフローは2億6800万ドル。
-第3四半期の純有利子負債を7億5,800万ドル削減。これには有利子負債が前四半期比で6億9,700万ドル減少し、現金が前四半期比で6,100万ドル増加したことが含まれる。
「セラニーズ会長兼CEOのロリ・ライエルケルクは、次のように述べた。「第3四半期の業績は、今年に入ってから厳しい状況が続いている中で、セラニーズの利益成長とレバレッジ削減計画を支えるために必要な行動を取るという我々の決意を反映したものです。「第3四半期も引き続きセラニーズの収益力を引き上げ、バランスシートを大幅に強化しました。2023年の最初の3四半期で純負債を8億2,900万ドル削減し、2023年に純負債を10億ドル削減するという通期目標を大幅に上回る軌道を維持しています。"

1


2023年第3四半期 財務ハイライト:
四半期
September 30,2023 June 30,2023 September 30,2022
(未監査)
(単位:百万ドル、1株当たりデータを除く))
売上高
Engineered Materials 1,528  1,585  929 
Acetyl Chain 1,220  1,233  1,397 
Intersegment Eliminations (25) (23) (25)
合計 2,723  2,795  2,301 
Operating Profit (Loss)
Engineered Materials 691  158  114 
Acetyl Chain 272  295  312 
Other Activities (121) (118) (118)
合計 842  335  308 
Net Earnings (Loss) 949  221  193 
Adjusted EBIT(1)
Engineered Materials 229  205  206 
Acetyl Chain 310  332  349 
Other Activities (88) (93) (45)
合計 451  444  510 
持分法による投資利益および配当金収入、その他の収入(支出)
Engineered Materials 12  20  70 
Acetyl Chain 33  32  34 
Operating EBITDA(1) 624  616  607 
希薄化後1株当たり利益-継続事業 $ 8.70  $ 2.00  $ 1.76 
Diluted EPS - total $ 8.69  $ 2.01  $ 1.75 
Adjusted EPS(1) $ 2.50  $ 2.17  $ 3.94 
投資活動から得た(使用した)純キャッシュ 375  (163) (143)
財務活動から得た(使用した)現金(純額 (700) (447) 8,600 
営業活動から得た(使用した)純キャッシュ 403  762  467 
フリーキャッシュフロー(1) 268  611  325 
____________________________
(1)以下の「Non-US GAAP財務指標」を参照。
2


Recent Highlights:
-当社の債務満期プロフィールを延長し、当社に対する実質借入金利の総額を引き下げるための一連の取引を発表。2023年、2024年、2025年の債務満期を合わせた総額を大幅に削減し、今後数年間における債務の借り換えの必要性を事実上排除した。
-三井物産との食品原料合弁会社ニュートリノヴァの設立を完了。セラニーズは食品素材事業の資産、技術、従業員を提供し、三井物産はクロージング調整を含む買収価格503百万ドルで70%の株式を取得した。
-ドイツのUentropにあるナイロン66(PA66)と高機能ナイロン(HPN)の重合ユニットの閉鎖計画を発表。Uentropの重合コストは、同地域のエネルギーおよび原料コストのため、セラニーズのグローバルナイロンネットワークの中で最も高い。当社は、UentropでのPA66およびHPNの重合をそれぞれ2024年1月1日および2024年2月1日までに停止する予定である。
-ブラジルのCampo Bom、アルゼンチンのBerazategui、ドイツのWehrにあるエンジニアード・マテリアルの生産施設では、9月と10月に生産量が減少した。

2023年第3四半期 事業セグメント概要
Acetyl Chain
アセチルチェーンの第 3 四半期の売上高は、前期比 1%減の 12 億ドルとなりました。第3四半期の販売量は前四半期比で3%増加しましたが、価格設定は世界的な業界、特に西半球での稼働率低下の結果、前四半期比で3%、前年同期比で18%低下しました。同事業は、商業的およびサプライチェーン上のオプション性を活用することで、価格低迷の状況を乗り切った。中国での酢酸供給が途絶える中、当部門は中国での前四半期比48%増の酢酸販売量を確保し、第3四半期末には価格競争力において不釣り合いなシェアを獲得しました。同事業は、さらなる在庫削減を実現するため、フランクフルトのVAM施設を当四半期中休止させるなど、需要に合わせた生産ネットワークの柔軟化を継続した。これらの措置の結果、アセチルチェーン事業の第3四半期の営業利益は2億7,200万ドル、調整後EBITは3億1,000万ドル、営業EBITDAは3億6,500万ドルで、マージンはそれぞれ22%、25%、30%であった。アセチルチェーンは、欧州でのマージン圧縮、米国メキシコ湾岸の電気料金高騰、在庫に関連した不利な収益影響など、一連の逆風にもかかわらず、これら各利益指標の前四半期比減少を約2,000万ドルに抑えた。世界的に厳しい需要環境が続く中、アセチルチェーンは2023年の各四半期を通じて、基盤となる収益の安定性と回復力を実証した。
Engineered Materials
エンジニアード・マテリアルズの第3四半期の純売上高は15億ドルで、前四半期比4%減少した。ほとんどの最終市場における需要不振の影響が、自動車用および医療用製品の販売数量の伸びによって一部相殺されたため、販売数量は前四半期比で1%減少しました。第3四半期の価格設定は、需要不振と原材料のデフレによる年間を通じた厳しい競争力学の結果、前四半期比で3%低下しました。当部門は、コスト削減、生産と在庫レベルを需要に合わせること、相対的に需要の強い最終市場に軸足を移すことにより、価格と数量の減少による影響を相殺しました。エンジニアード・マテリアルズでは、第3四半期に約1億4,000万ドルの在庫削減を実施し、2023年第1~3四半期の在庫削減額は4億ドルに近づいた。エンジニアード・マテリアルズの第3四半期の営業利益は6億9,100万ドル、調整後EBITは2億2,900万ドル、営業EBITDAは3億4,000万ドルで、マージンはそれぞれ45%、15%、22%であった。
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これらの収益指標が前四半期比で増加したのは、販売台数の増加とシナジー効果の増加によるモビリティ & マテリアルズ(M&M)の収益貢献の増加によるものである。関連会社の収益は、主に M&M 関連会社が牽引し、前四半期比で 1,000 万ドル減少した。
Cash Flow and Tax
セラニーズの第3四半期の営業キャッシュフローは4億300万ドル、フリーキャッシュフローは2億6800万ドルで、これには現金資本支出1億3100万ドルが含まれる。セラニーズは当四半期、配当を通じて7,600万ドルの現金を株主に還元した。
実効税率は、前年同期の40%の費用に対し、第3四半期は33%の利益となった。実効税率の低下は主に、買収したM&Mの海外事業に合わせて特定の無形資産を移転したこと、Nutrinova JVの設立に伴う税務上の利益と米国会計基準上の利益の差異、現在の需要状況に関連した高税率管轄地域での利益の減少、繰越期間中の海外源泉の収益および費用の予測を修正したことによる繰越米国外国税額控除に対する評価性引当金の減少によるものである。2023年度の調整後利益に対する実効税率は、通年で予想される管轄地域の利益ミックスと、その他の米国会計基準非経常項目の考慮に基づいて9%に修正された。
Outlook
「セラニーズの収益力を持続的に向上させることに引き続き焦点を当て、不安定で不確実な事業環境の中で、できることを断固たる行動でコントロールしていきます。「私たちは、組織、生産拠点、商業活動を通じて、短期的な業績を支え、需要が回復したときに収益を拡大するための基盤を築いています。予想される寒波の季節性にもかかわらず、第4四半期には各事業の収益貢献が連続的に増加し、さらに勢いを増して2024年を迎えることができるよう、懸命に取り組んでいます。
制御可能な措置、在庫処分状況の改善、および典型的な寒冷期の季節性を反映し、第4四半期の調整後1株当たり利益は、M&M取引の償却費約0.30ドルを含め、2.10ドルから2.50ドルを見込んでいます。その結果、通期の調整後1株当たり利益は、M&M取引の償却費1株当たり約1.20ドルを含め、従来の9.00ドルから10.00ドルの範囲の下限になると予想しています。
調整後1株当たり利益、調整後EBITまたはフリー・キャッシュ・フローなどの予測非GAAP指標を、同等の米国GAAP指標(それぞれ希薄化後1株当たり利益、セラニーズ・コーポレーションに帰属する純利益(損失)および営業活動から得た(使用した)純現金)に調整することは、時価評価された年金損益などの特定の項目の予測が現実的でないため、不合理な努力なしには不可能です。詳細は後述の「非GAAP財務指標」を参照されたい。
第3四半期に関する当社の準備発言は、2023年11月6日に当社のウェブサイト(investors.celanese.com)の「財務情報/財務文書ライブラリ」に掲載されます。非米国会計基準(Non-US GAAP)財務指標に関する情報は、当社IRサイトの「財務情報/非米国会計基準財務指標」に掲載されている「非米国会計基準財務指標および補足情報」に含まれています。下記の「非GAAP財務指標」もご参照ください。
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Contacts:
Investor Relations Media - U.S. Media - Europe
Brandon Ayache Brian Bianco Petra Czugler
電話: +1 972 443 8509 電話:+1 972 443 4400 電話: +49 69 45009 1206
brandon.ayache@celanese.com media@celanese.com petra.czugler@celanese.com
セラニーズ・コーポレーションは、ほとんどの主要産業および消費者用途で使用される差別化された化学ソリューションおよび特殊材料の製造における世界的な化学リーダーです。当社の事業は、セラニーズのグローバルな化学、技術、商業の専門知識をフルに活用し、顧客、従業員、株主、そして会社のために価値を創造しています。お客様の最も重要なビジネスニーズを解決するためにお客様と協力しながら、セラニーズ財団を通じて地域社会や世界に良い影響を与えるよう努めています。ダラスに本社を置くセラニーズは、全世界で約13,000人の従業員を擁し、2022年の純売上高は97億ドルであった。セラニーズ・コーポレーションとその製品に関する詳細は、www.celanese.com。


Forward-Looking Statements
本リリースには、当社の計画、目的、目標、戦略、将来の収益、キャッシュフロー、業績、シナジー効果、資本支出、資金調達の必要性などに関する情報であって、過去の情報ではない「将来予想に関する記述」が含まれている場合があります。すべての将来予想に関する記述は、現時点での期待および確信、ならびにさまざまな仮定に基づくものです。当社がこれらの期待を実現できる保証はなく、また、これらの確信が正しいと証明される保証もありま せん。実際の結果は、本リリースに含まれる将来の見通しに関する記述に明示的または黙示的に示される結果とは大きく異なる可能性があり、多くのリスクと不確実性があります。これらのリスクおよび不確実性には、特に以下のものが含まれます:当社が事業を行う国または地域における一般的な経済、事業、政治および規制の状況の変化、原材料およびエネルギーの価格および入手可能性の変動または変化、特にエチレン、メタノール、天然ガス、木材パルプおよび燃料油の需要、供給および市場価格ならびに電力およびその他のエネルギー源の価格の変動、製品および業界の景気循環(特に自動車、電気、移動、繊維、医療、電子および建設業界)の長さと深さ;原材料価格、物流費及びその他の費用の上昇を顧客に転嫁する能力、又は値上げを通じて利幅を改善する能力、デュポン社のモビリティ&マテリアル事業(以下「m&m事業」)の過半を当社が買収(以下「m&m買収」)することによる期待利益に関する当社の考え又は前提が正確か否かによります。また、m&m事業の運営や統合に起因する困難やその他の予期せぬ遅延、コスト、非効率又は負債の結果であるか否かを問わず、当社が、価格、通貨構成及び在庫の最適化を含むm&m事業の財務パフォーマンスの改善やシナジー効果及び成長機会を含むm&m買収の予期された利益のすべてを、予期した期間内に、又はまったく実現できない可能性があります;特定の最終市場や地域への参入または拡大のための商業上、法律上または規制上の複雑さ 世界経済、株式市場および信用市場におけるリスクと、それらが将来、当社の負債の返済および/または適切な金利での借り換えを適時に、あるいはまったく行う能力に及ぼしうる影響;m&m買収および統合プロセスによって生じる継続的な事業運営や機会およびその他の混乱から経営陣の注意を逸らし、当社の既存の事業や関係に与える影響、支払利息の増加や事業および戦略の柔軟性を低下させる可能性を含むm&m買収によるレバレッジ拡大に伴うリスクおよびコスト、工場の稼働率を維持し、計画された能力の追加、拡張および保守を実行する能力;価格競争の激化及び他社による競合製品の導入、望ましい買収又は売却の機会を特定し、当社の戦略に合致した規制当局の承認の取得を含むかかる取引を完了する能力、当社の製品及び技術の市場受容性;コンプライアンスおよびその他のコスト、ならびに事故、原材料の供給源の中断、輸送、物流またはサプライチェーンの混乱、サイバーセキュリティ事件、テロまたは政情不安、公衆衛生危機(以下を含みますが、これに限定されません)による生産または業務の中断または中断の可能性、covid-19パンデミック)、地政学的状況、戦争行為(ロシア・ウクライナ紛争など)やテロ事件の発生、天候、自然災害、その他の危機の結果など、施設の建設や運営における不測の事態や遅延などです;政府認可を取得し、当社が許容できる条件及びスケジュールで施設を建設する能力、調整、見積もりや解釈の変更、計上された又は将来の税効果に影響を与えうる税務調査や監査の解決、米国及びその他の管轄区域における潜在的な規制及び立法による税制の動向を含む(ただし必ずしもこれらに限定されない)世界中の適用関税、貿易協定、税率又は法令の変更;当社の製品または技術に与えられる知的財産権およびその他の法的保護の程度の変化、またはそのような知的財産の盗用、気候変動またはその他の持続可能性に関するものを含む、既存または将来の環境、健康および安全に関する規制のもとでの改善措置およびコスト増加に対する潜在的な責任、調査または執行措置を含む係争または将来の請求または訴訟、または当社が事業を行う国における政府またはその他の政府活動の法律、規制または政策の変化から生じる潜在的責任;為替レート及び金利の変動、当社の負債水準、事業資金を調達するための追加的な資金調達能力を低下させ、又は経済や化学品業界の変化に対応する能力を制限する可能性のある当社の負債、税率及びその変動、ここに記載した取引のうち終了していないものについて規制当局の承認を得、終了条件を満たす当社の能力、及び当社が証券取引委員会に適宜提出しているその他の種々の要因です。

将来予想に関する記述は、それが作成された時点のものであり、当社は、それが作成された日以降の事象や状況を反映し、または予期されるもしくは予期されない事象や状況の発生を反映して、将来予想に関する記述を更新する義務を負うものではありません。

Non-GAAP Financial Measures
Presentation
この資料では、当社の2つの事業セグメントである「エンジニアードマテリアル」と「アセチルチェーン」についてご紹介します。
non-us gaap 財務情報の使用
本リリースでは、以下のnon-us gaap指標を使用しています:調整後ebit、調整後ebitマージン、営業ebitda、営業ebitdaマージン、調整後1株当たり利益、フリー・キャッシュ・フロー。これらの指標はus gaapに準拠して認識されておらず、us gaapに準拠した業績や流動性の指標の代替指標とみなされるべきではありません。調整後ebitおよび営業ebitdaについて、当社の連結財務諸表において米国会計基準に従って表示される最も直接的に比較できる財務指標は、celanese corporationに帰属する純利益(損失)であり、調整後ebitマージンは営業マージン、営業ebitdaマージンは営業マージン、調整後1株当たり利益は、celanese corporationに帰属する継続事業からの利益(損失)/普通株式-希釈後、フリーキャッシュフローは営業により(使用)得られた純キャッシュです。
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non-us gaap 財務指標の定義
-調整後EBITは当社が使用する業績指標であり、当社では、セラニーズ・コーポレーションに帰属する純利益(損失)に非継続事業からの(利益)損失を加え、受取利息、支払利息、借換費用および税金を控除し、さらに「特定の項目」を調整したものと定義しています(「Non-US GAAP財務指標および補足情報」の表8を参照)。調整項目の意味のある、または正確な計算や推定を行うことができず、不合理な労力をかけずに情報を入手できない場合、当社は調整後EBITの将来予測に基づく調整項目(本書に記載されているものを含む)を提供していません。これは、時価評価された年金利得および損失など、まだ発生しておらず、当社がコントロールできない、および/または合理的に予測できない特定の項目の発生時期および金額を予測することが本質的に困難であるためです。同様の理由により、当社は入手不可能な情報の重要性に対処することができません。調整後EBITマージンとは、調整後EBITを売上高で除したものである。
-営業EBITDAは、セラニーズコーポレーションに帰属する純利益(損失)に非継続事業からの損益を加えたもので、受取利息、支払利息、借換費用、税金、減価償却費を控除し、特定の項目(特定の項目には加速償却費が含まれる)を調整したものです。営業EBITDAは調整後EBITに減価償却費を加えたものです。営業EBITDAマージンとは、営業EBITDAを売上高で除したものである。
-調整後1株当たり利益は、当社が使用する業績指標であり、法人税等(繰入)利益、特定の項目、借換および関連費用を調整したセラニーズ・コーポレーションに帰属する継続事業の利益(損失)を、基本的普通株式数、および自己株式を用いて計算した希薄化制限付きストック・ユニットおよびストック・オプションの数で除したものと当社は定義しています。調整項目の意味のある正確な計算または推定を提供できず、不合理な労力をかけずに情報を入手できない場合、当社は将来予想に基づく調整後1株当たり利益の調整表(本書に含まれるものを含む)を提供していません。これは、時価評価された年金損益のような、まだ発生しておらず、当社が制御できない、および/または合理的に予測できない特定の項目の発生時期および金額を予測することが本質的に困難であるためです。また同様の理由により、入手不可能な情報の重要性を判断することもできません。
Note : 法人税等の支払額(ベネフィット)
-フリー・キャッシュ・フローは、当社が使用する流動性指標であり、営業活動から得た(営業活動に使用した)純現金から有形固定資産の資本的支出を控除し、非支配持分合弁事業からの拠出または非支配持分合弁事業への分配を調整したものと定義される。フリー・キャッシュ・フローに関する調整項目は、意味のある正確な計算や見積もりができず、不合理な労力をかけずに情報を入手できない場合、当社は将来見通しベースのフリー・キャッシュ・フローに関する調整項目(本書に記載されているものを含む)を提供していません。これは、運転資本の変動、為替レートの変動、潜在的な買収・売却の影響や時期、その他の構造的変化など、まだ発生しておらず、当社がコントロールできず、かつ/または合理的に予測できない項目の時期や金額を予測することが本質的に困難であるためです。同様の理由により、当社は入手不可能な情報の重要性について言及することができません。
non-us gaap 財務指標の調整表
本プレスリリースで使用されているNon-US GAAP財務指標の比較可能なUS GAAP財務指標への調整は、Non-US GAAP財務指標の目的および使用に関する情報とともに、2023年11月6日頃にSECに提出されたForm 8-KのCurrent Reportの添付資料として提出されたNon-US GAAP財務指標および補足情報文書に含まれており、また、当社のウェブサイトinvestors.celanese.comの「財務情報/財務文書ライブラリ」からも入手できます。
Results Unaudited
この資料に記載されている業績および比較可能な業績のために行った調整は、監査対象外であり、経営陣に提供された内部財 務データに基づいています。四半期業績は、それ以降の期間または通期の業績を示唆するものではありません。
補足情報
過年度の業績に関する追加情報は、form 10-qによる四半期報告書およびnon-us gaap財務指標と補足情報 に記載されています。
6


連結損益計算書 - 未監査
四半期
September 30,2023 June 30,2023 September 30,2022
(単位:百万ドル、1株当たりおよび1株当たりデータを除く))
売上高 2,723  2,795  2,301 
売上原価 (2,050) (2,109) (1,755)
売上総利益 673  686  546 
販売費及び一般管理費 (244) (274) (184)
無形固定資産の償却費 (41) (42) (10)
研究開発費 (32) (40) (25)
Other (charges) gains, net (17) (10) (15)
為替差益(損失)、純額 —  15  (2)
事業および資産の処分に関する利益(損失)(純額 503  —  (2)
Operating profit (loss) 842  335  308 
持分法による投資利益(損失)の計上 12  23  73 
営業外の年金およびその他の退職後の従業員給付(費用)収入 (1) (2) 25 
支払利息 (178) (182) (154)
Refinancing expense (7) —  — 
受取利息 12  34 
受取配当金-持分法投資 30  31  30 
その他の収益(費用)(純額
継続事業の税引前利益(損失 714  216  321 
法人税(引当金)の支払い 236  (127)
継続事業の利益(損失 950  220  194 
非継続事業の営業利益(損失)について (1) —  — 
非継続事業からの法人税(引当金)利益 —  (1)
非継続事業からの利益(損失 (1) (1)
Net earnings (loss) 949  221  193 
非支配持分に帰属する純(収益)損失 (1) (2)
セラニーズ・コーポレーションに帰属する純利益(損失 951  220  191 
セラニーズ・コーポレーションに帰属する金額  
継続事業の利益(損失 952  219  192 
非継続事業からの利益(損失 (1) (1)
Net earnings (loss) 951  220  191 
普通株式1株当たりの利益(損失)-基本
Continuing operations 8.74  2.01  1.77 
Discontinued operations (0.01) 0.01  (0.01)
純利益(損失)-基本 8.73  2.02  1.76 
希薄化後の普通株式1株当たり利益(損失)について
Continuing operations 8.70  2.00  1.76 
Discontinued operations (0.01) 0.01  (0.01)
純利益(損失) - 希薄化 8.69  2.01  1.75 
加重平均株式数(単位:百万)  
基本 108.9  108.9  108.4 
希薄化後 109.4  109.3  109.1 





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