ニコレットバンクシェアーズの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington, D.C. 20549

FORM 8-K

の第13項または第15項（d）に基づく現在の報告書。

1934年証券取引所法

報告日（最も古いイベントの報告日）：2024年1月16日

NICOLET BANKSHARES, INC.

(チャーターで指定された登録者の正確な名前)

ウィスコンシン

001-37700

47-0871001

(会社設立の州またはその他の管轄区域)

(CommissionFile Number)

(IRS EmployerIdentification No.)

111 North Washington Street

Green Bay, Wisconsin 54301

(主要経営陣の住所)

(920) 430-1400

(登録者の電話番号（市外局番を含む)

Not Applicable

(前回の報告書以降に変更があった場合、旧姓または旧住所)

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：


			☐			証券法に基づく規則425に従った書面によるコミュニケーション（17 cfr 230.425)


			☐			取引所法の下でのルール14a-12（17 cfr 240.14a-12）に基づく資料の勧誘。)


			☐			取引所法の規則14d-2(b)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.14d-2(b))


			☐			証券取引法の規則13e-4(c)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.13e-4(c))

法第12条(b)に従って登録された証券：


Title of each class	Trading Symbol(s)	登録されている各取引所の名称
普通株式、額面1株あたり0.01ドル	NIC	New York Stock Exchange

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging Growth Company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐


Item 2.02			営業成績および財政状態。

2024 年 1 月 16 日、Nicolet Bankshares, Inc.（以下「ニコレット」）は 2023 年 12 月 31 日を期末とする四半期および年度の業績を発表しました。このプレスリリースのコピーは、本フォーム 8-K カレント・レポートの別紙 99.1 として提出されており、参照することによりここに組み込まれます。

フォーム8-Kの一般教示B.2に従い、本項目2.02および別紙99.1の情報は証券取引委員会に提出されたものであり、改正1934年証券取引法（以下「取引所法」）第18条に基づき提出されたものとはみなされず、また同法に基づく義務の対象ともみなされません。さらに、本項目2.02および別紙99.1に記載された情報は、1933年証券法または証券取引法に基づくニコレットの提出書類に参照により組み込まれるものとはみなされません。


Item 9.01			Financial Statements and Exhibits.


Exhibit No.						Description of Exhibit
99.1						2024年1月16日付プレスリリース
104						カバーページ・インタラクティブデータファイル - カバーページのxbrlタグがinline xbrlドキュメント内に埋め込まれています。

Signatures

1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。

Date:

January 16, 2024

NICOLET BANKSHARES, INC.

By:

/s/ h. phillip moore, jr.

H. Phillip Moore, Jr.

Chief Financial Officer

EX-99.1 2 exhibit99_14q2023pressrele.htm EX-99.1 Document

Exhibit 99.1

FOR IMMEDIATE RELEASE

ニコレット・バンクシェアーズ2023年業績を発表

-2023年度第4四半期の純利益は3,100万ドル、調整後純利益（非GAAP基準）は2,800万ドルで、前四半期の純利益は1,700万ドル、調整後純利益（非GAAP基準）は2,300万ドル、2022年度第4四半期の純利益は2,800万ドル、調整後純利益（非GAAP基準）は2,800万ドルでした。

-2023年通期の純利益は6,200万ドル、調整後純利益（非GAAP基準）は1億100万ドル、これに対し2022年通期は9,400万ドル、調整後純利益（非GAAP基準）は9,900万ドル。

-四半期の純金利マージンは3.30%で、第3四半期より14bps増加した。

-前四半期比で 1 億 1500 万ドル（2%）の堅調な貸出増加

-2023年末の有形自己資本比率は7.98%に上昇

ウィスコンシン州グリーンベイ、2024年1月16日 - ニコレット・バンクシェアーズ（NYSE: NIC）（以下「ニコレット」）は、2023年第4四半期の純利益が3,100万ドル、希薄化後の普通株式1株当たり利益が2.02ドルであったことを発表しました。2023年12月31日に終了した年度の純利益は6,200万ドル、希薄化後普通株式1株当たり利益は4.08ドルであったのに対し、2022年12月31日に終了した年度の純利益は9,400万ドル、希薄化後普通株式1株当たり利益は6.56ドルであった。

当期純利益には、第 1 四半期の米国債売却損、第 3 四半期に影響を与えたウィスコンシン州税法の変更、銀行劣後債投資に関する予想損失（引当金繰入額）、第 4 四半期の早期契約解除費用、合併関連費用、CECL モデルに基づき必要とされる 2 日目の与信引当金繰入額、その他の資産および投資に関する損益など、特定の非中核項目とそれらに関連する税効果が反映されています。これらの非中核項目は、2023 年第 3 四半期には 0.40 ドル、2022 年第 4 四半期には 0.01 ドルのマイナスの影響を与えたのに対し、2023 年第 4 四半期には 0.17 ドルのプラスの影響を与えました。2023年12月31日に終了した通期では、これらの非中核項目は希薄化後普通株式1株当たり利益に2.64ドルのマイナスの影響を与え、2022年通期では希薄化後普通株式1株当たり利益に0.34ドルのマイナスの影響を与えた。

「ニコレットの会長兼社長兼最高経営責任者（CEO）マイク・ダニエルズは、「ニコレットが23年の歴史の中で最高の四半期純利益を出したことを嬉しく思います。「ニコレットを長期的な成功に導くために今年とった行動は、年度末に結実しました。融資の力強い伸び、手数料収入の堅調な伸び、信用の質の回復、そして純利鞘の継続的な増加が見られました。"

2023年は私たちが考えていたような年ではありませんでしたが、その年を最大限に活用できたことは確かです。マクロ経済が不安定な中でも、私たちの従業員は輝き続けており、それは3つの主要収益分野（商業、リテール、富裕層）すべてで有機的な成長を遂げたという事実にも表れています。当行の価値提案と起業家精神は、当行がサービスを提供する地域社会で共鳴され続けています。年初に実施した積極的なバランスシートの再ポジショニングは、バランスシートがクリーンになり、純金利マージンが上昇するなど、私たちが考えていた通りの結果をもたらしました。今年末の業績は、当行が2024年までこの勢いを維持できることを確信させるものでした。最後に、過去23年間にわたりニコレットに貢献してくれた共同創業者のボブ・アトウェルに感謝しないのは不謹慎です。彼の会長職からの移行は完了しましたが、取締役としてこの組織への継続的なコミットメントとエネルギーを期待しています。"

2023年7月に署名され、2023年1月1日に遡及して適用されるウィスコンシン州予算には、2023年1月1日時点で残高が500万ドル以下であるウィスコンシン州を拠点とする既存の事業または農業目的ローン、および条件を満たす新規ローンに対する融資で得た利息、手数料、違約金について、金融機関が州の課税所得から免除される文言が含まれています。この税法改正が今後ニコレットに与える影響は、州所得税の費用計上の削減/廃止で、実効税率は19.5%（従来は25%）と見積もられます。

しかし、州法による法人所得税費用の廃止に伴い、法律の発効日時点で州法に関連する繰延税金資産に対して評価性引当金を設定する必要があり、この評価性引当金を設定するために第3四半期に州法による法人所得税費用として910万ドルの一時的な費用が認識された。

ニコレットの財務実績および一部の貸借対照表項目は、2022年8月のCharter Bankshares, Inc.（以下「チャーター」）の買収の時期と規模によっても影響を受けました。2022年の損益計算書の業績、平均残高、関連比率の一部には、買収日からのチャーターからの寄与が含まれています。買収時点で、チャーターは資産11億ドル、貸出8億2700万ドル、預金8億6900万ドルを追加した。

Balance Sheet Review

2023年12月31日現在の期末資産は85億ドルで、2023年9月30日から5,300万ドル（1％）増加した。主に貸出金が増加したが、現金残高の減少により一部相殺された。貸出金合計は2023年9月30日から1億1,500万ドル（2％）増加し、農業、商業・工業、住宅用不動産ローンが伸びた。2023年12月31日現在の預金総額は72億ドルで、2023年9月30日から若干（1,500万ドル）増加した。借入金合計は、劣後債1件の早期償還により31百万ドル減少した。2023年12月31日現在の総資本は10億ドルで、2023年9月30日より6,500万ドル増加した。これは利益と売却可能有価証券の有利な時価評価によるもので、四半期毎の普通株式配当により一部相殺された。

Asset Quality

不良資産は、2023年9月30日時点では32百万ドル（0.37％）、2022年12月31日時点では40百万ドル（0.46％）であったのに対し、2023年12月31日時点では28百万ドル（0.33％）であった。貸倒引当金は、2023年9月30日時点では63百万ドル（貸出金総額の1.01％）、2022年12月31日時点では62百万ドル（貸出金総額の1.00％）であったのに対し、2023年12月31日時点では64百万ドル（貸出金総額の1.00％）であった。資産の質は引き続き堅調であり、ローンの正味償却額はごくわずかであった。

損益計算書のレビュー - 年

2023年12月31日に終了した年度の純利益は6,200万ドル、調整後純利益（非GAAP基準）は1億100万ドルであったのに対し、2022年12月31日に終了した年度の純利益は9,400万ドル、調整後純利益（非GAAP基準）は9,900万ドルであった。

2023年12月31日に終了した年度の正味受取利息は2億4,200万ドルで、2022年12月31日に終了した年度より200万ドル増加した。受取利息の増加は、金利上昇環境下での新規および更新ローンの再調達、ならびに有価証券売却および満期償還（主に米国財務省証券）の高金利での投資可能現金残高への再投資によるところが大きい。支払利息の増加は、金利上昇環境を反映した平均残高の増加と平均金利の上昇、および高金利の預金商品へのシフトによるものであった。2023年の純利鞘は3.18%で、2022年の3.40%から22bps低下した。2023年通期の資金調達費用は194bps増加（2.65％）したが、これは主に金利上昇に伴う預金および資金調達の再調達によるものであった。

2023年通期の非金利収入は3,600万ドルで、2022年通期から2,200万ドル減少したが、これは第1四半期のバランスシートの再配置による影響が大きかった。純資産利益（損失）を除いた 2023 年通年の非金利収入は 6,900 万ドルで、2022 年通年から 1,400 万ドル増加した。前年同期比の増加には、富裕層向け収入（口座および運用資産の増加による）およびカード・インターチェンジ収入の増加、非適格繰延報酬制度資産の公正価値の有利な変動、LSRの純収入の増加が含まれ、モーゲージの純収入の減少により一部相殺された。

2023年通年の非金利費用は1億8,600万ドルで、2022年通年より2,500万ドル増加した。人件費は、給与およびフリンジ・ベネフィット（主に健康保険）の増加により1,000万ドル増加した。人件費以外の費用は、主にデータ処理費（300万ドルの早期契約解除費用とボリューム・ベースのシステム処理の増加を含む）および事務費が前年比1,500万ドル増加した。

2023年12月31日に終了した年度の法人所得税費用は2,500万ドル（実効税率28.99％）であったのに対し、2022年12月31日に終了した年度は3,100万ドル（実効税率25.03％）であった。法人所得税費用の変動には、前述のウィスコンシン州税法改正に伴う税金評価引当金の設定による法人所得税費用910万ドルが含まれている。

損益計算書レビュー - 四半期

2023年度第4四半期の純利益は3,100万ドル、調整後純利益（非GAAP基準）は2,800万ドルで、2023年度第3四半期の純利益は1,700万ドル、調整後純利益（非GAAP基準）は2,300万ドルであった。

2023 年第 4 四半期の正味受取利息は 6,400 万ドルで、2023 年第 3 四半期から 300 万ドル増加した。受取利息が 400 万ドル増加した主な要因は、金利上昇環境下での新規および更新ローンの再リースによるもので、支払利息は平均調達残高の増加と平均金利の上昇の両方により 100 万ドル増加しました。2023 年第 4 四半期の純利鞘は 3.30%となり、2023 年第 3 四半期の 3.16%から 14bps 上昇しました。2023年第4四半期の利ざやは、投資可能な現金として再投資された米国債の売却および金利環境の上昇により17bps増加（5.32％）した一方、資金調達費用は主に金利上昇に伴う預金および調達の再価格決定により7bps増加（2.90％）しました。

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