BOKファイナンシャルの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington, DC 20549

FORM 8-K

現行レポート

1934年米国証券取引所法第13条または第15条(d)に基づき

報告日（最も早く報告されたイベントの日付）：

July 22, 2024

Commission File No. 001-37811

BOK FINANCIAL CORP

(チャーターで指定された登録者の正確な名前)


オクラホマ		73-1373454
(州またはその他の管轄区の法人または組織)		(IRS EmployerIdentification No.)

Bank of Oklahoma Tower
ボストン・アベニューのセカンド・ストリート
Tulsa,	オクラホマ	74192
(主要経営陣の住所)		(Zip Code)

(918) 588-6000

(登録者の電話番号（市外局番を含む)

N/A

__________________________________________

(旧姓または旧住所（前回の報告から変更があった場合)

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：

☐ 証券法の規則425（17 CFR 230.425）に基づく書面によるコミュニケーション。

☐ 取引所法の規則14a-12（17 CFR 240.14a-12）に基づく資料の勧誘。

☐ 取引所法の規則14d-2(b)(17 CFR 240.14d-2(b))に基づく開始前のコミュニケーション。

☐ 取引所法の規則13e-4(c) (17 CFR 240.13e-4(c))に基づく開始前のコミュニケーション。

法第12条(b)項に基づいて登録された証券:

Title of each class

Trading Symbol

登録されている各取引所の名称

普通株式、額面1株当たり0.00006ドル

BOKF

Nasdaq Stock Market

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

☐ Emerging growth company

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための延長された移行期間を使用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。¨

報告書に記載される情報

項目2.02.経営成績および財政状態。

2024年7月22日、BOK Financial Corporation（以下「BOK Financial」）は、2024年6月30日に終了した3ヶ月間および6ヶ月間の業績を発表するプレスリリース（以下「プレスリリース」）を発表した。プレス・リリースの全文は本レポートの別紙99.1(a)として添付され、参照することにより本レポートに組み込まれる。2024年7月22日、プレスリリースの発表に関連して、BOK Financialは2024年6月30日に終了した3ヵ月間および6ヵ月間に関連する財務情報（以下「財務情報」）を発表しました。財務情報は本レポートの別紙99.1(b)として添付され、参照することにより本レポートに組み込まれる。

項目7.01.FD規制の開示。

2024年7月22日、プレスリリースの発表に関連して、BOK Financialは2024年6月30日に終了した3ヶ月間および6ヶ月間に関連する財務情報（以下「財務情報」）を発表した。財務情報は本レポートの別紙99.2(a)として添付され、参照することにより本レポートに組み込まれる。

項目9.01.財務諸表および別紙。

(d) 展示品

99.1 Text of Press Release, dated July 22 , 2024, titled "BOK Financial Corporation R eports Q uarterly E arnings of $164 million, or $2.54 P er S hare, in the S econd Q uarter " and Financial Information for the Three and Six Months Ended June 30 , 2024.

99.2 Earnings conference call presentation, dated June 30 , 2024 titled “Q 2 Earnings Conference Call" for the Three and Six Months Ended June 30 , 2024.

104 Cover Page Interactive Data File（インライン XBRL 文書内に埋め込まれたインタラクティブ・データ・ファイル）。

Signature

1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。

BOK FINANCIAL CORPORATION

By: /s/ マーティン・E.グランスト

Martin E. Grunst

Executive Vice President

Chief Financial Officer

Date: July 22, 2024

EX-99.1 2 a20240630bokfex99.htm EX-99.1 Document

BOKファイナンシャル・コーポレーションは、第2四半期に1億6400万ドル（1株当たり2.54ドル）の四半期利益を計上。


2024年第2四半期財務ハイライト1
純利益						純利益は、8,370万ドル（希薄化後1株当たり1.29ドル）に対し、1億6,370万ドル（希薄化後1株当たり2.54ドル）でした。ビザ株式の転換益、FDIC の特別評価費用の追加、および BOKF 財団へのビザ株式の拠出を除けば、2024 年第 2 四半期の純利益は 1 億 3,110 万ドル、1 株当たり 2.02 ドルとなるはずでした2。

純金利収入およびマージン						正味受取利息は 240 万ドル増の 2 億 9,600 万ドルとなった。純利鞘は2.61%に対し2.56%であった。

Fees & Commissions Revenue						手数料収入は 2 億ドルと、前四半期と同水準でした。受託および資産運用収入、トランザクション・カード収入の増加は、ブローカー事業およびトレーディング収入の減少により相殺されました。

Operating Expense						営業費用は3億3,670万ドルで、370万ドル減少しました。これは主に、繰延報酬制度を含むインセンティブ報酬、通常報酬、従業員福利厚生費の減少に伴う人件費の削減によるものです。人件費以外の費用は790万ドル増加しましたが、これは主にBOKF財団に1,000万ドル相当のビザ株を拠出したことによるものです。

Loans						2024年6月30日現在の期末貸出金は3億8,100万ドル増加し、246億ドルとなった。これは主に商業用貸出金の増加によるもので、商業用不動産貸出金の減少により一部相殺された。平均貸出残高は4億3,700万ドル増の244億ドルとなった。

Credit Quality						2024 年 6 月 30 日現在の不良資産は、ローン残高および差し押さえ資産の 0.38%に相当する 9,300 万ドルでした（2024 年 3 月 31 日現在：1 億 2,200 万ドル、0.51%）。第 2 四半期の正味償却額は 690 万ドル、年率換算で平均ローン残高の 0.11%でした。

Deposits						期末預金残高は8億5,800万ドル増加して362億ドルとなり、平均預金残高は6億2,700万ドル増加して357億ドルとなった。平均利付預金は8億7,200万ドル増加したが、平均要求払預金は2億4,400万ドル減少した。2024年6月30日現在の預貸率は68%で、前期と同水準でした。

Capital						有形自己資本比率は8.38%（2024年3月31日時点は8.21%）。Tier1資本比率は12.11%、普通株式Tier1資本比率は12.10%、総資本比率は13.25%であった。

1 特に断りのない限り、前四半期との比較。

2 以下の「非GAAP指標の説明と調整-監査対象外」の項を参照。

$2.4 million

11 bps

13.0%

NET INTEREST INCOME

正味貸倒損失-年率換算

商業貸付の伸び-年率換算

CEO Commentary

「BOK ファイナンシャルの四半期決算は、再び非常に好調なものとなりました。私たちは、規律ある信用文化を維持しながら、現在の市場の不確実性と、強固な資本および流動性の水準を活用し、思慮深く成長し続けています。この信用文化は当行の根幹をなすものであり、卓越した業績を上げ続けています。また、当四半期にはビザB株も上昇しました。これは、株主価値を創出するための当社の忍耐強い長期的アプローチを浮き彫りにする好結果です。私たちは、中核となる手数料ビジネスをリードする組み合わせで持続可能なビジネスモデルを構築しており、同時にリスク管理においても模範的な仕事をしています。



bokファイナンシャル・コーポレーション四半期決算発表			Exhibit 99.1(a)

Net Interest Income


(単位：千ドル)	June 30, 2024			Mar. 31, 2024			Change			% Change
Interest revenue	$	671,817		$	645,212		$	26,605		4.1	%
支払利息	375,796			351,640			24,156			6.9	%
Net interest income	$	296,021		$	293,572		$	2,449		0.8	%

Net interest margin	2.56		%	2.61		%	(0.05)		%	N/A

Average earning assets	$	46,019,346		$	44,846,886		$	1,172,460		2.6	%
Average trading securities	5,922,891			5,371,209			551,682			10.3	%
Average investment securities	2,151,079			2,210,040			(58,961)			(2.7)	%
平均売却可能有価証券	12,755,865			12,537,981			217,884			1.7	%

Average loans balance	24,385,153			23,948,567			436,586			1.8	%
Average interest-bearing deposits	27,266,244			26,394,475			871,769			3.3	%
購入したファンドおよびレポ契約	1,838,323			1,258,044			580,279			46.1	%
Other borrowings	7,151,228			6,844,633			306,595			4.5	%

第 2 四半期の正味受取利息は、前年同期の 2 億 9,360 万ドルに対し、2 億 9,600 万ドルとなりました。純利鞘は 2.61％に対して 2.56％でした。デマンド・デポジットの移行および預金のリプライシングのペースが前四半期に比べ鈍化し、売却可能有価証券ポートフォリオの利回りの改善により相殺されました。2024 年第 2 四半期、非 GAAP 指標であるトレーディング業務控除後のコア純利鞘は、前四半期の 2.97％に対して 2.94％となりました。

平均稼得資産は12億ドル増加した。ローン平均残高は4億3700万ドル増加しましたが、これは主に商業用ローンの増加によるもので、商業用不動産ローン残高の減少により一部相殺されました。売却可能有価証券の平均残高は2億1,800万ドル増加し、売買目的有価証券の平均残高は5億5,200万ドル増加しました。平均利付預金は、主に利付取引口座から 8 億 7,200 万ドル増加しました。購入資金および現先取引は 5 億 8,000 万ドル増加し、その他借入金の平均は 3 億 700 万ドル増加しました。

平均収益資産利回りは7bp上昇し、5.80%となった。売却可能有価証券ポートフォリオの利回りは23bp上昇し3.71%となり、貸出金ポートフォリオの利回りは1bp上昇し7.41%となった。売買目的有価証券の利回りは6bp低下して5.06%となり、有利子現金および現金同等物の利回りは90bp上昇して5.86%となった。

資金調達コストは7bp増の4.15%であった。有利子預金コストは7bp増の3.76%であった。購入資金および現先契約のコストは23bp増の4.28%となった。非金利負債から資金を調達した資産による純利鞘への恩恵は91bpと、5bp減少した。



bokファイナンシャル・コーポレーション四半期決算発表			Exhibit 99.1(a)

Other Operating Revenue


(単位：千ドル)	June 30, 2024		Mar. 31, 2024		Change		% Change
Brokerage and trading revenue	$	53,017	$	59,179	$	(6,162)	(10.4)	%
Transaction card revenue	27,246		25,493		1,753		6.9	%
受託・アセットマネジメント収入	57,576		55,305		2,271		4.1	%
預金サービス料および手数料	29,572		28,685		887		3.1	%
Mortgage banking revenue	18,628		18,967		(339)		(1.8)	%
Other revenue	13,988		12,935		1,053		8.1	%
Total fees and commissions	200,027		200,564		(537)		(0.3)	%
Other gains, net	57,375		4,269		53,106		N/A
Loss on derivatives, net	(1,091)		(8,633)		7,542		N/A
公正価値オプション証券に係る損失（純額	(94)		(305)		211		N/A
モーゲージ・サービシング・ライツの公正価値の変動	3,453		10,977		(7,524)		N/A
売却可能有価証券に係る利益（損失）（純額	34		(45,171)		45,205		N/A
Total other operating revenue	$	259,704	$	161,701	$	98,003	60.6	%

2024 年第 2 四半期の手数料収入は 2 億ドルと、前四半期と同水準であった。

ブローカー業務およびトレーディング収入は620万ドル減の5,300万ドル。トレーディング収入は、2024年第2四半期の市況により利ざやが圧縮されたため、980万ドル減の2,770万ドルとなった。投資銀行事業収入は、引受手数料およびシンジケーション手数料の増加により300万ドル増加した。

受託および資産運用収入は、季節的な税務申告書作成手数料収入の増加に牽引され、230万ドル増の5,760万ドルとなった。トランザクション・カード収入は、主に2024年第2四半期に処理された取引量の増加により、180万ドル増の2,720万ドルとなった。

その他の利益（純額）は、5,310 万ドル増の 5,740 万ドルとなりました。2024 年第 2 四半期には、最近発表されたビザ・インクによる交換オファーに基づくビザ B 株の転換に伴う税引前利益 5,380 万ドルが含まれています。この利益は、2024年第1四半期に実現した売却可能有価証券ポートフォリオの再ポジショニングによる損失4,520万ドルを相殺するものです。2024年第2四半期中、35,620株の転換株式（1,000万ドル相当）をBOKF財団に寄付しました。



bokファイナンシャル・コーポレーション四半期決算発表			Exhibit 99.1(a)

営業費用


(単位：千ドル)	June 30, 2024		Mar. 31, 2024		Change		% Change
Personnel	$	191,090	$	202,653	$	(11,563)	(5.7)	%
Business promotion	8,250		7,978		272		3.4	%
bokf財団への慈善寄付	13,610		—		13,610		N/A
Professional fees and services	13,331		12,010		1,321		11.0	%
Net occupancy and equipment	30,245		30,293		(48)		(0.2)	%
FDIC and other insurance	7,317		8,740		(1,423)		(16.3)	%
FDIC special assessment	1,190		6,454		(5,264)		(81.6)	%
Data processing and communications	46,131		45,564		567		1.2	%
Printing, postage and supplies	3,789		3,997		(208)		(5.2)	%
無形固定資産の償却費	2,898		3,003		(105)		(3.5)	%
Mortgage banking costs	8,532		6,355		2,177		34.3%
その他の費用	10,307		13,337		(3,030)		(22.7)	%
Total operating expense	$	336,690	$	340,384	$	(3,694)	(1.1)	%

2024年第2四半期の営業費用総額は3億3,670万ドルで、2024年第1四半期に比べ370万ドル減少した。

人件費は1億9,110万ドルで、1,160万ドル減少した。インセンティブ報酬費用は、繰延報酬費用の減少、および商業ベースのインセンティブ報酬制度が現金ベースではなく株式ベースの報酬を中心とするものに移行したことによる費用計上時期のずれにより、770万ドル減少した。従業員給付費用は、医療費の増加により一部相殺されたものの、給与税が季節的に減少したため、200万ドル減少した。通常の報酬は190万ドル減少した。第 2 四半期には、ローン組成にかかる標準費用の年次更新とモーゲージ・ローン生産量の増加により、多額の報酬費用が資産計上されました。

人件費以外の費用は1億4,560万ドルで、790万ドル増加した。前述の1,000万ドルの株式寄付に加え、2024年第2四半期にBOKF財団に360万ドルの寄付を行いました。モーゲージ・バンキング費用は季節的な期限前償還の増加により220万ドル増加し、専門家報酬およびサービス費用の130万ドルの増加は主にプロジェクト関連費用によるものです。2024 年第 2 四半期には、FDIC 特別査定見積りに関連する費用を、前四半期の 650 万ドルに対し 120 万ドル計上しました。その他の費用は、主に営業損失の減少により、300 万ドル減少しました。



bokファイナンシャル・コーポレーション四半期決算発表			Exhibit 99.1(a)

Loans


(単位：千ドル)	June 30, 2024		Mar. 31, 2024		Change		% Change
Commercial:
Healthcare	$	4,231,058	$	4,245,939	$	(14,881)	(0.4)%
サービス	3,577,144		3,529,421		47,723		1.4%
Energy	3,451,485		3,443,719		7,766		0.2%
General business	4,363,722		3,913,788		449,934		11.5%
Total commercial	15,623,409		15,132,867		490,542		3.2%

Commercial Real Estate:
マルチファミリー	1,997,282		1,960,839		36,443		1.9%
Industrial	1,214,991		1,343,970		(128,979)		(9.6)%
Office	876,897		901,105		(24,208)		(2.7)%
小売	547,706		543,735		3,971		0.7%
住宅建設と土地開発	88,252		83,906		4,346		5.2%
Other real estate loans	358,447		403,122		(44,675)		(11.1)%
商業用不動産合計	5,083,575		5,236,677		(153,102)		(2.9)%

Loans to individuals:
Residential mortgage	2,281,226		2,192,584		88,642		4.0%
米国政府機関が保証する住宅ローン	131,825		139,456		(7,631)		(5.5)%
Personal	1,433,546		1,470,976		(37,430)		(2.5)%
Total loans to individuals	3,846,597		3,803,016		43,581		1.1%

Total loans	$	24,553,581	$	24,172,560	$	381,021	1.6%

2024年6月30日現在の貸出残高は246億ドルで、2024年3月31日時点から3億8,100万ドル増加した。これは主に商業用ローンの増加によるもので、商業用不動産ローンの減少により一部相殺された。未実行貸出コミットメントは、2024 年第 1 四半期と比べ 3.19 億ドル減少しました。

ヘルスケア、サービス、エネルギーおよび一般事業向け貸出を含む商業用貸出残高は、前期比 4 億 9,100 万ドル増加しました。

一般事業ローンは4億5,000万ドル増加して44億ドルとなり、ローン総額の18%を占めた。一般企業向け貸出金には、卸売／小売業向け貸出金27億ドルと、その他の商業産業向け貸出金16億ドルが含まれる。

サービス部門の貸出残高は、4,800万ドル増の36億ドル（貸出残高全体の15％）となった。サービス・ローンは、ネイティブ・アメリカン部族、州および地方政府機関、ネイティブ・アメリカン部族のカジノ運営、財団および非営利団体、教育サービス、専門工事業者など、様々な事業に対する多数のローンで構成されています。

エネルギー・ローン残高は780万ドル増の35億ドル、ローン総額の14%に達した。このポートフォリオの大半は、石油・ガス生産者向けの第一抵当権付、シニア担保付、リザーブ・ベースの貸出で、エネルギー関連貸出の中で最もリスクが低いと思われる。生産者向け融資の約70%は、主に石油を生産する不動産が担保となっている。残りの30%は主に天然ガスを生産する不動産が担保となっている。2024年6月30日現在の未実行エネルギー・ローン・コミットメントは44億ドルで、2024年3月31日より2,000万ドル増加した。

ヘルスケア部門のローン残高は1,500万ドル減少し、合計42億ドル（ローン残高の17%）となった。当社のヘルスケア・セクター向けローンは、主に35億ドルの高齢者向け住宅・介護施設（独立型、介護付、介護付）向けローンです。一般的に、当社は複数の施設ポートフォリオを持つ借り手に融資しており、これは単一施設に特有なリスクの分散に役立っています。



bokファイナンシャル・コーポレーション四半期決算発表			Exhibit 99.1(a)

商業用不動産ローン残高は1億5300万ドル減少して51億ドルとなり、ローン総額の21%を占めた。産業施設担保ローンは1億2900万ドル減少して12億ドルとなった。その他の不動産担保ローンは4,500万ドル減少して3億5,800万ドルとなり、オフィス施設担保ローンは2,400万ドル減少して8億7,700万ドルとなりました。これらの減少は、複合不動産担保ローンの3,600万ドルの増加により一部相殺された。2024年6月30日現在の未実行商業用不動産ローン・コミットメントは16億ドルで、2024年3月31日時点と比べ88百万ドル減少した。当行は、自己資本に占める商業用不動産ローンの貸出コミットメントの割合を規律正しく管理しています。

個人向け貸出金は4,400万ドル増加し、貸出金総額の16%を占めた。住宅ローン・ローンは8,100万ドル増加したが、個人向けローンは3,700万ドル減少した。

期末および平均預金残高


(単位：千ドル)	June 30, 2024		Mar. 31, 2024		Change		% Change
Period end deposits
Demand	$	8,840,178	$	8,414,056	$	426,122	5.1	%
Interest-bearing transaction	23,107,042		22,748,185		358,857		1.6	%
Savings	830,489		854,397		(23,908)		(2.8)	%
Time	3,463,935		3,366,909		97,026		2.9	%
Total deposits	$	36,241,644	$	35,383,547	$	858,097	2.4	%

Average deposits
Demand	$	8,386,979	$	8,631,416	$	(244,437)	(2.8)	%
Interest-bearing transaction	23,006,204		22,264,259		741,945		3.3	%
Savings	832,704		843,037		(10,333)		(1.2)	%
Time	3,427,336		3,287,179		140,157		4.3	%
Total average deposits	$	35,653,223	$	35,025,891	$	627,332	1.8	%

当行の資金調達源は主に預金とホールセール借入れであり、当行のニーズを満たすのに十分な流動性を提供している。2024年6月30日現在の預貸率は68%で、前四半期と同水準であり、将来の貸出需要や契約上の債務を満たすためのオンバランスの流動性は十分に確保されている。

2024年6月30日現在の期末預金残高は8億5,800万ドル増の362億ドルとなった。要求払い預金は、当四半期末の顧客活動の活発化により4億2,600万ドル増加した。有利子取引口座残高は3億5,900万ドル増加し、定期預金残高は9,700万ドル増加した。

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