BOKファイナンシャルの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington, DC 20549

FORM 8-K

現行レポート

1934年米国証券取引所法第13条または第15条(d)に基づき

報告日（最も早く報告されたイベントの日付）：

April 24, 2024

Commission File No. 001-37811

BOK FINANCIAL CORP

(チャーターで指定された登録者の正確な名前)


オクラホマ		73-1373454
(州またはその他の管轄区の法人または組織)		(IRS EmployerIdentification No.)

Bank of Oklahoma Tower
ボストン・アベニューのセカンド・ストリート
Tulsa,	オクラホマ	74192
(主要経営陣の住所)		(Zip Code)

(918) 588-6000

(登録者の電話番号（市外局番を含む)

N/A

__________________________________________

(旧姓または旧住所（前回の報告から変更があった場合)

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：

☐ 証券法の規則425（17 CFR 230.425）に基づく書面によるコミュニケーション。

☐ 取引所法の規則14a-12（17 CFR 240.14a-12）に基づく資料の勧誘。

☐ 取引所法の規則14d-2(b)(17 CFR 240.14d-2(b))に基づく開始前のコミュニケーション。

☐ 取引所法の規則13e-4(c) (17 CFR 240.13e-4(c))に基づく開始前のコミュニケーション。

法第12条(b)項に基づいて登録された証券:

Title of each class

Trading Symbol

登録されている各取引所の名称

普通株式、額面1株当たり0.00006ドル

BOKF

Nasdaq Stock Market

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

☐ Emerging growth company

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための延長された移行期間を使用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。¨

報告書に記載される情報

項目2.02.経営成績および財政状態。

2024 年 4 月 24 日、BOK ファイナンシャル・コーポレーション（以下「BOK ファイナンシャル」）は、2024 年 3 月 31 日に終了した 3 ヶ月間の決算を発表するプレスリリース（以下「プレスリリース」）を発表した。プレス・リリースの全文は本報告書の別紙99.1(a)として添付され、参照することによりここに組み込まれる。2024年4月24日、プレス・リリースの発表に関連して、BOK Financialは2024年3月31日に終了した3ヶ月間に関連する財務情報（以下「財務情報」）を発表しました。財務情報は本レポートの別紙99.1(b)として添付され、参照することにより本レポートに組み込まれる。

項目7.01.FD規制の開示。

2024年4月24日、プレスリリースの発行に関連して、BOK Financialは2024年3月31日に終了した3ヶ月間に関連する財務情報（以下「財務情報」）を発表した。財務情報は本レポートの別紙99.2(a)として添付され、参照することにより本レポートに組み込まれる。

項目9.01.財務諸表および別紙。

(d) 展示品

99.1 Text of Press Release, dated April 24, 2024, titled "BOK Financial Corporation Reports Quarterly Earnings of $8 4 million or $1.2 9 Per Share in the First Quarter" and Financial Information for the Three Months Ended March 31, 202 4 .

99.2 Earnings conference call presentation, dated April 24, 2024 titled “Q 1 Earnings Conference Call" for the Three Months Ended March 31, 202 4 .

104 Cover Page Interactive Data File（インライン XBRL 文書内に埋め込まれたインタラクティブ・データ・ファイル）。

Signature

1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。

BOK FINANCIAL CORPORATION

By: /s/ マーティン・E.グランスト

Martin E. Grunst

Executive Vice President

Chief Financial Officer

Date: April 24, 2024

EX-99.1 2 a20240331bokfex99.htm EX-99.1 Document

BOKファイナンシャル・コーポレーションの第1四半期の四半期利益は8,400万ドル、1株当たり1.29ドル。


2024年第1四半期財務ハイライト1
純利益						純利益は、8,260 万ドル（希薄化後 1 株当たり 1.26 ドル）に対し、8,370 万ドル（希薄化後 1 株当たり 1.29 ドル）でした。売却可能有価証券ポートフォリオの再ポジショニングによる損失および FDIC 特別評価費用の追加計上を除けば、2024 年第 1 四半期の純利益は 1 億 2,320 万ドル、1 株当たり 1.91 ドルとなるはずでした。

純金利収入およびマージン						純金利収入は2億9,360万ドルとなり、310万ドル減少した。純金利マージンは2.64%に対し2.61%であった。

Fees & Commissions Revenue						手数料収入は2億6,000万ドルで、380万ドル増加した。モーゲージ・バンキングおよび受託・資産運用収益の増加は、ブローカー事業およびトレーディング事業、トランザクション・カード収益の減少により一部相殺された。

Operating Expense						営業費用は 4,370 万ドル減少して 3 億 4,040 万ドルとなりましたが、これは主に、2023 年第 4 四半期に認識された FDIC 特別査定の結果、人件費以外の費用が減少したことによるものです。人件費は前四半期と比較的同水準でした。

Loans						期末貸出金は2024年3月31日現在、2億6,800万ドル増加し242億ドルとなったが、これは主に商業用貸出金の増加によるもので、商業用不動産貸出金の減少により一部相殺された。平均貸出残高は、2億4,300万ドル増の239億ドルであった。

Credit Quality						2024年3月31日現在の不良資産は、ローン残高および差し押さえ資産の0.51%にあたる1億2,200万ドルで、2023年12月31日時点では0.62%にあたる1億4,800万ドルであった。第 1 四半期の正味償却額は 550 万ドル、年率換算で平均ローン残高の 0.09%でした。

Deposits						期末預金残高は14億ドル増加して354億ドルとなり、平均預金残高は13億ドル増加して350億ドルとなった。平均利付預金は21億ドル増加したが、平均要求払預金は7億4,700万ドル減少した。預貸率は2023年12月31日時点の70%に対し、2024年3月31日時点では68%となった。

Capital						有形自己資本比率は8.21%（2023年12月31日時点は8.29%）。Tier1資本比率は12.00%、普通株式Tier1資本比率は11.99%、総資本比率は13.15%であった。

1 特に断りのない限り、前四半期との比較。

2.61%

3 bps

9 bps

8.9%

NET INTEREST MARGIN

正味貸倒損失-年率換算

商業貸付の伸び-年率換算

CEO Commentary

第 1 四半期の業績は、純利鞘の安定化、堅調な資産の質、引き続き堅調な営業収益の伸び、適切に管理された経費によって特徴付けられました。これはまた、当行が長期的な視点に立ち、持続可能な収益の創出に努めていることの反映でもあります。多くの銀行が VISA B 株を大幅なディスカウント価格で売却する中、当行は 2008 年に受領した VISA B 株を保有することを選択し、VISA が発表した交換オファーでは全額を受領する予定である。市場のスプレッドを考慮し、VISA B 株の売却益を第 2 四半期に見込んで、第 1 四半期に証券ポートフォリオのポジションを変更しました。この結果、純金利マージンと純金利収益の見通しは、今後さらに改善する見込みです。商業用貸出金は年率約 9%の伸びを示しました。他行が縮小する中、当行は強固な資本と流動性を活用するため、成長に注力しています。当行の信用指標は引き続き非常に良好であり、規律あるリスク管理に注力してきたことの直接的な反映です。また、2024 年度ギャラップ「エクセプショナル・ワークプレイス・アワード」を受賞したわずか 60 社のうちの 1 社として認められたことを格別に誇りに思います。これは、インスピレーション、向上心、協調性、粘り強さといった当グループの企業文化が独自に評価されたものです。



BOKファイナンシャル・コーポレーション四半期決算発表			Exhibit 99.1(a)

Net Interest Revenue


(単位：千ドル)	Mar. 31, 2024			Dec. 31, 2023			Change			% Change
Interest revenue	$	645,212		$	638,324		$	6,888		1.1	%
支払利息	351,640			341,649			9,991			2.9	%
Net interest revenue	$	293,572		$	296,675		$	(3,103)		(1.0)	%

Net interest margin	2.61		%	2.64		%	(0.03)		%	N/A

Average earning assets	$	44,846,886		$	44,327,237		$	519,649		1.2	%
Average trading securities	5,371,209			5,448,403			(77,194)			(1.4)	%
Average investment securities	2,210,040			2,264,194			(54,154)			(2.4)	%
平均売却可能有価証券	12,537,981			12,063,398			474,583			3.9	%

Average loans balance	23,948,567			23,705,108			243,459			1.0	%
Average interest-bearing deposits	26,394,475			24,297,327			2,097,148			8.6	%
購入したファンドおよびレポ契約	1,258,044			2,476,973			(1,218,929)			(49.2)	%
Other borrowings	6,844,633			7,120,963			(276,330)			(3.9)	%

2024 年第 1 四半期の正味受取利息は、前年同期の 2 億 9,670 万ドルに対し、2 億 9,360 万ドルとなった。純金利マージンは、要求払い預金の継続的な移行と預金のリプライシングを反映し、2.64%に対し 2.61%となりました。2024 年第 1 四半期、非 GAAP 指標であるトレーディング活動を除いたコア・ネット・インタレスト・マージンは、前四半期の 3.03％に対して 2.97％となりました。

平均稼得資産は5億2,000万ドル増加した。ローン平均残高は、主に商業用ローンの増加により 2 億 4300 万ドル増加しましたが、商業用不動産ローン残高の減少により一部相殺されました。売却可能有価証券の平均残高は4億7,500万ドル増加しましたが、売買目的有価証券の平均残高は7,700万ドル減少しました。平均利付預金は、主に利付取引口座から21億ドル増加しました。購入資金および現先取引は 12 億ドル減少し、その他借入金の平均は 2.76 億ドル減少しました。

平均収益資産利回りは9bp上昇し、5.73%となった。売却可能有価証券ポートフォリオの利回りは21bp上昇し3.48%となり、貸出金ポートフォリオの利回りは4bp上昇し7.40%となった。売買目的有価証券の利回りは7bp上昇し5.12%となり、有利子現金および現金同等物の利回りは34bp低下し4.96%となった。

資金調達コストは10bp増の4.08%であった。有利子預金コストは26bp増の3.69%であった。購入資金および現先契約のコストは、有利子預金の増加による有利な構成比の変化から、74bp減の4.05%となった。非金利負債から調達した資産による純利鞘への恩恵は96bpと、2bp減少した。



bokファイナンシャル・コーポレーション四半期決算発表			Exhibit 99.1(a)

Other Operating Revenue


(単位：千ドル)	Mar. 31, 2024		Dec. 31, 2023		Change		% Change
Brokerage and trading revenue	$	59,179	$	60,896	$	(1,717)	(2.8)	%
Transaction card revenue	25,493		28,847		(3,354)		(11.6)	%
受託・アセットマネジメント収入	55,305		51,408		3,897		7.6	%
預金サービス料および手数料	28,685		27,770		915		3.3	%
Mortgage banking revenue	18,967		12,834		6,133		47.8	%
Other revenue	12,935		15,035		(2,100)		(14.0)	%
Total fees and commissions	200,564		196,790		3,774		1.9	%
Other gains, net	4,269		40,452		(36,183)		N/A
デリバティブに関する利益（損失）（純額	(8,633)		8,592		(17,225)		N/A
公正価値オプション証券に関する利益（損失）（純額	(305)		1,031		(1,336)		N/A
モーゲージ・サービシング・ライツの公正価値の変動	10,977		(14,356)		25,333		N/A
売却可能有価証券評価損（純額	(45,171)		(27,626)		(17,545)		N/A
Total other operating revenue	$	161,701	$	204,883	$	(43,182)	(21.1)	%

2024 年第 1 四半期の手数料収入は 2 億 600 万ドルで、前期より 380 万ドル増加した。

モーゲージ・バンキングの収益は610万ドル増加した。住宅ローン実行高は4,760万ドル増加し、資金調達済み住宅ローンの実現利ざやは244ベーシス・ポイント改善し1.46%となった。

受託および資産運用収入は、主に株式市場の動きによる信託事業部門の手数料の伸びにより、390万ドル増の5,530万ドルとなった。

ブローカー業務およびトレーディング収入は170万ドル減の5,920万ドル。トレーディング収益は、主に米国政府機関住宅ローン担保証券における取引活動の増加を反映して、190万ドル増の3,750万ドルとなった。

保険仲介手数料は、第 4 四半期に保険仲介・コンサルティング事業である BOK ファイナンシャル・インシュアランス（BOKFI）を売却したことに伴い、180 万ドル減少しました。顧客ヘッジ収入は 130 万ドル減少しましたが、これは主にエネルギー顧客のヘッジ取引量が減少したためです。

トランザクション・カード収入は340万ドル減少して2,550万ドルとなったが、これは主に第4四半期の活動が季節的に活発であったことと、当四半期の営業日が1日少なかったことによるものである。

その他の収入は210万ドル減少したが、これは主にデリバティブのカウンターパーティ証拠金にかかる手数料の減少によるものである。

その他の利益（純額）は3,620万ドル減少して430万ドルとなった。2023年第4四半期には、BOKFIの売却に伴う税引き前利益（関連専門家報酬控除前）が3,100万ドル含まれています。

売却可能有価証券の売却損は、2024年第1四半期に4,520万ドルでした。これは、低利回りの負債証券約7億8,300万ドルを売却することにより、売却可能有価証券ポートフォリオのポジションを変更したためです。最近発表されたVisa, Inc.による交換オファーに基づくVisa B株の転換益が、再配置に伴う実現損失を相殺すると予想しています。ビザ・エクスチェンジ・オファーは4月8日に開始され、2024年5月3日に終了する予定です。



bokファイナンシャル・コーポレーション四半期決算発表			Exhibit 99.1(a)

営業費用


(単位：千ドル)	Mar. 31, 2024		Dec. 31, 2023		Change		% Change
Personnel	$	202,653	$	203,022	$	(369)	(0.2)	%
Business promotion	7,978		8,629		(651)		(7.5)	%
bokf財団への慈善寄付	—		1,542		(1,542)		(100.0)	%
Professional fees and services	12,010		16,288		(4,278)		(26.3)	%
Net occupancy and equipment	30,293		30,355		(62)		(0.2)	%
FDIC and other insurance	8,740		8,495		245		2.9	%
FDIC special assessment	6,454		43,773		(37,319)		(85.3)	%
Data processing and communications	45,564		45,584		(20)		—	%
Printing, postage and supplies	3,997		3,844		153		4.0	%
無形固定資産の償却費	3,003		3,543		(540)		(15.2)	%
Mortgage banking costs	6,355		8,085		(1,730)		(21.4)%
その他の費用	13,337		10,923		2,414		22.1	%
Total operating expense	$	340,384	$	384,083	$	(43,699)	(11.4)	%

2024年第1四半期の営業費用総額は3億4,040万ドルで、2023年第4四半期に比べ4,370万ドル減少した。

人件費は 2 億 270 万ドルで、前四半期と同水準でした。季節的な従業員福利厚生費の増加は、インセンティブ報酬の減少により相殺されましたが、通常の報酬は前四半期と同水準でした。

人件費以外の費用は1億3,770万ドルで、4,330万ドルの減少でした。2023 年第 4 四半期に、FDIC の特別査定に関連する費用 4,380 万ドルを計上しました。2024 年第 1 四半期に、FDIC からシリコンバレー・バンクおよびシグネチャー・バンクの無保険預金者保護に起因する前回の評価損が増加したとの通知を受けたため、特別評価に関連する見積費用 650 万ドルを追加計上しました。

専門家報酬およびサービス費用は430万ドル減少した。前四半期には、BOKFIの売却に関連する費用220万ドルが含まれていました。

その他の費用は主に営業損失の増加により240万ドル増加した。



bokファイナンシャル・コーポレーション四半期決算発表			Exhibit 99.1(a)

Loans


(単位：千ドル)	Mar. 31, 2024		Dec. 31, 2023		Change		% Change
Commercial:
Healthcare	$	4,245,939	$	4,143,233	$	102,706	2.5%
サービス	3,529,421		3,576,223		(46,802)		(1.3)%
Energy	3,443,719		3,437,101		6,618		0.2%
General business	3,913,788		3,647,212		266,576		7.3%
Total commercial	15,132,867		14,803,769		329,098		2.2%

Commercial Real Estate:
マルチファミリー	1,960,839		1,872,760		88,079		4.7%
Industrial	1,343,970		1,475,165		(131,195)		(8.9)%
Office	901,105		909,442		(8,337)		(0.9)%
小売	543,735		592,632		(48,897)		(8.3)%
住宅建設と土地開発	83,906		95,052		(11,146)		(11.7)%
Other real estate loans	403,122		392,596		10,526		2.7%
商業用不動産合計	5,236,677		5,337,647		(100,970)		(1.9)%

Loans to individuals:
Residential mortgage	2,192,584		2,160,640		31,944		1.5%
米国政府機関が保証する住宅ローン	139,456		149,807		(10,351)		(6.9)%
Personal	1,470,976		1,453,105		17,871		1.2%
Total loans to individuals	3,803,016		3,763,552		39,464		1.0%

Total loans	$	24,172,560	$	23,904,968	$	267,592	1.1%

2024年3月31日現在の貸出残高は242億ドルで、2023年12月31日時点から2億6,800万ドル増加した。これは主に商業貸付の増加によるもので、商業用不動産貸付の減少により一部相殺された。未実行貸出コミットメントは、2023 年第 4 四半期から 3.59 億ドル減少しました。

ヘルスケア、サービス、エネルギーおよび一般事業向け貸出を含む商業用貸出残高は、前期比 3 億 2900 万ドル増加した。

ヘルスケア・セクターのローン残高は1億300万ドル増加し、合計42億ドル（ローン残高の18%）となりました。当社のヘルスケア・セクター向けローンは、主に35億ドルの高齢者向け住宅および介護施設（独立型住宅、介護付き住宅、熟練看護師を含む）で構成されています。一般的に、当社は複数の施設ポートフォリオを持つ借り手に融資しており、これは単一施設に特有なリスクの分散に役立っています。

一般事業ローンは2億6,700万ドル増加し、39億ドル（ローン総額の16％）となった。一般企業向け貸出金には、卸売／小売業向け貸出金24億ドルと、その他の商業産業向け貸出金15億ドルが含まれる。

サービス部門の貸出残高は、4,700万ドル減少して35億ドルとなり、貸出残高全体の15%を占めた。サービス・ローンは、ネイティブ・アメリカン部族、州および地方政府機関、ネイティブ・アメリカン部族のカジノ運営、財団および非営利団体、教育サービス、専門工事業者など、様々な事業に対する多数のローンで構成されています。

エネルギー・ローン残高は前期とほぼ変わらず、34億ドル（ローン残高の14％）でした。このポートフォリオの大半は、石油・ガス生産者向けの第一抵当権付、シニア担保付、リザーブ・ベースの貸出で、エネルギー関連貸出の中では最もリスクが低いと考えています。生産者向け融資の約70%は、主に石油を生産する不動産が担保となっている。残りの30%は主に天然ガスを生産する不動産が担保となっている。2024年3月31日現在の未実行エネルギー・ローン・コミットメントは43億ドルで、2023年12月31日に比べ1億4,700万ドル減少した。



bokファイナンシャル・コーポレーション四半期決算発表			Exhibit 99.1(a)

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