フィンワイズバンコープの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

WASHINGTON, D.C. 20549

FORM 8-K

現行レポート

1934年米国証券取引所法第13条または第15条(d)に基づき

報告日（最も古いイベントの報告日）：2024年4月29日

FINWISE BANCORP

(定款に明記された登録者の正確な名称)


ユタ	001-40721	83-0356689
(設立または組織の州またはその他の管轄区域)	(Commission file number)	(I.R.S. employer identification no.)

756 イーストウィンチェスターストリート、スイート100

84107

Murray,

ユタ

(主要経営陣の住所)

(Zip code)

登録者の電話番号（市外局番を含む(801) 501-7200

Not Applicable

(旧姓または旧住所（前回の報告から変更されている場合)

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：


☐			証券法に基づく規則425に従った書面によるコミュニケーション（17 cfr 230.425)

☐			取引所法の下でのルール14a-12（17 cfr 240.14a-12）に基づく資料の勧誘。)

☐			取引所法の規則14d-2(b)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.14d-2(b))

☐			証券取引法の規則13e-4(c)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.13e-4(c))

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。


Emerging growth company			☒

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐

法第12条(b)に従って登録された証券：


Title of each class	Trading Symbol(s)	登録されている取引所の名称
普通株式、額面は1株あたり0.001ドル	FINW	the nasdaq stock market llc

項目2.02経営成績および財政状態。

2024年4月29日付のフィンワイズ・バンコープ（以下「当社」）の2024年3月31日に終了した会計年度の四半期決算を報告するプレスリリースの写しが、別紙99.1として添付され、参照によりここに組み込まれる。

本「項目2.02 営業成績および財政状態」に記載された情報は、添付の別紙99.1を含め、1934年証券法（改正後）第18条に照らして「提出された」とはみなされず、また1933年証券法（改正後）に基づくいかなる提出書類においても、当該提出書類に明示的に言及されている場合を除き、当該情報が参照により組み込まれたとはみなされないものとする。

項目9.01財務諸表および別紙。

(d)展示品


Exhibit No.						Description

99.1						2024年4月29日付プレスリリース
104						カバーページインタラクティブデータファイル（inline xbrlドキュメントに埋め込まれている)

SIGNATURES

1934年証券取引法の要件に従い、フィンワイズ・バンコープは本報告書に正式に権限を付与された署名者により、同社を代表して署名させました。


DATE: April 29, 2024			FINWISE BANCORP

			/s/ Robert Wahlman
			Name: Robert Wahlman
			タイトルチーフ・ファイナンシャル・オフィサー兼エグゼクティブ・バイス・プレジデント

EX-99.1 2 fin-20240331earningsrelease.htm EX-99.1 Document

フィンワイズ・バンコープ、第1四半期決算を発表

- 2024年第1四半期の純利益は330万ドル-。

- 2024年第1四半期の希薄化後1株当たり利益は0.25ドル-。

ユタ州マレー、2024年4月29日 (GLOBE NEWSWIRE) - フィンワイズ・バンク（「銀行」）の親会社であるフィンワイズ・バンコープ（NASDAQ: FINW）（「フィンワイズ」または「会社」）は本日、2024年3月31日に終了した四半期の業績を発表した。

First Quarter 2024 Highlights

-貸出実行高は11億ドル（2023年12月31日に終了した四半期は12億ドル、前年同期は9億ドル）。

-正味受取利息は、前年同期の1,240万ドルに対し1,400万ドル、前年同期は1,210万ドルであった。

-純利益は、前年同期の420万ドルに対して330万ドル、前年同期は390万ドルであった。

-希薄化後1株当たり利益（EPS）は0.25ドル（前年同期は0.32ドル、前年同期は0.29ドル）。

-経営効率は60.6%（前年同期は55.8%、前年同期は52.5%）であった(1)。

-年率換算平均株主資本利益率（ROAE）は8.4％（前年同期は10.8％、前年同期は11.1％）。

-不良債権は、2023年12月31日時点では2,710万ドル、2023年3月31日時点では180万ドルであったのに対し、2024年3月31日時点では2,600万ドルとなった(2)。

(1) この非GAAP基準の調整については「非GAAP基準とGAAP基準の財務指標の調整」を参照されたい。

(2) 2024年3月31日現在、2023年12月31日現在、および2023年3月31日現在の不良債権のうち、それぞれ1480万ドル、150万ドル、110万ドルがSBAの保証によるものである。

「フィンワイズのケント・ランドバッター最高経営責任者（CEO）は、次のように述べています。「当第1四半期の堅調なローン組成と、当社の差別化されたビジネスモデルの弾力性を浮き彫りにする、信用力の高い業績に満足しています。「また、当四半期は、新たな融資・決済契約の発表、ペイメント・ハブとBINスポンサーシップ・プラットフォームの構築の継続、経営陣の充実など、戦略的イニシアチブの実行に引き続き注力しています。さらに、当行の強固なバランスシートと収益力を踏まえ、新たな自社株買いプログラムを発表しました。マクロ的な不確実性は依然として残っていますが、ビジネスモデルの多様化をさらに進めるという目標を達成するめどは立っています。


選択された財務データ
	第1四半期連結会計期間
(単位：千米ドル、ただし1株当たり金額を除く)	3/31/2024			12/31/2023			3/31/2023

純利益	$	3,315		$	4,156		$	3,861
Diluted EPS	$	0.25		$	0.32		$	0.29
平均資産利益率	2.2		%	2.9		%	3.8		%
平均株主資本利益率	8.4		%	10.8		%	11.1		%
Yield on loans	14.80		%	16.21		%	17.24		%
Cost of deposits	4.71		%	4.82		%	3.18		%
Net interest margin	10.12		%	10.61		%	12.51		%
Efficiency ratio(1)	60.6		%	55.8		%	52.5		%
1株あたりの有形簿価(2)	$	12.70		$	12.41		$	11.26
有形固定資産に対する株主資本の割合(2)	26.6		%	26.5		%	32.6		%
レバレッジ比率（cblr下の銀行）)	20.6		%	20.7		%	24.0		%
Full-time Equivalent (FTEs)	175			162			140

(1) この指標は、米国で一般に公正妥当と認められた会計原則（GAAP）で認められている指標ではないため、非GAAP財務指標とみなされる。この指標と最も比較可能なGAAP指標との調整については、「非GAAP財務指標とGAAP財務指標の調整」をご参照ください。効率性比率は、非利息費用の合計を純利息収益と非利息収益の合計で除したものと定義される。この指標は、1ドルの支出に対してどれだけの収益が生み出されたかを示すため、生産性の指標として重要であると考えている。

(2) この指標はGAAPで認識されている指標ではないため、非GAAP財務指標とみなされる。有形株主資本は、株主資本合計から営業権およびその他の無形資産を控除したものと定義される。最も直接的に比較できるGAAPベースの財務指標は株主資本合計である。表示された日付のいずれにおいても、当社にはのれんおよびその他の無形資産はない。当社は、サービシング・ライツおよびローン・トレーリング手数料資産を無形資産とみなしていない。その結果、各日現在の有形株主資本は株主資本合計と一致している。

純利益

2024 年第 1 四半期の当期純利益は 330 万ドルでした（前年同期は 420 万ドル、2023 年第 1 四半期は 390 万ドル）。前年同期からの減少は主に、ビジネス・ファンディング・グループ（以下「BFG」）への投資の公正価値の下落および戦略的プログラム手数料の減少による非金利収益の減少、事業インフラへの支出の増加による給与および従業員福利厚生費ならびにその他の営業費用の増加による非金利費用の増加、および高金利の消費者ローンへのエクスポージャーが引き続き低下していることによる純金利収益の減少によるものです。前年同期からの減少は主に、事業インフラへの支出の増加による給与および従業員福利厚生費およびその他費用の増加によるものであり、投資用貸出金ポートフォリオの増加による純利息収益の増加、ならびに手数料および貸出金売却益の増加による非利息収益の増加により一部相殺されました。

Net Interest Income

2024 年第 1 四半期の正味受取利息は、前年同期の 1,440 万ドルおよび前年同期の 1,210 万ドルに対し、1,400 万ドルとなった。前年同期からの減少は主に、当行が高利回りローンからの撤退を続けているため、当行のローン残高から得られる利回りが低下したことによるものですが、投資ポートフォリオ用に保有するローンの平均残高が増加したことにより一部相殺されました。前年同期からの増加は、主に投資ポートフォリオ向け貸出金の平均残高が増加したことによるもので、預金金利の上昇および平均有利子預金残高の増加により一部相殺されました。

2024年第1四半期の貸出実行高は11億ドルで、前期は12億ドル、前年同期は9億ドルであった。4月第1～4週までの貸出実行高は、2024年第1四半期の貸出実行高とほぼ同水準で推移している。

2024 年第 1 四半期の純利鞘は 10.12%でした（前四半期は 10.61%、前年同期は 12.51%）。前期からの減少は主に、売却目的ローン・ポートフォリオの利回りおよび平均残高の減少によるもので、投資目的ローン・ポートフォリオの取引高の増加により一部相殺されました。前年同期からの減少は主に、純収益資産が増加した一方で、これらの資産の利回りが低下したことと、資金調達費用が増加したことによるものです。

貸倒引当金繰入額

2024 年第 1 四半期の貸倒引当金繰入額は 320 万ドルで、前期は 320 万ドル、前年同期は 270 万ドルでした。貸出金ポートフォリオを拡大する一方で、投資目的で保有する戦略的プログラム貸出金の削減を続けているため、引当金は前期と比べ横ばいとなりました。2024年第1四半期の貸倒引当金繰入額は、主に2023年後半にかけての主にSBAポートフォリオに関連した不良資産の増加に基づく定性的要因の調整により、前年同期と比べ増加しました。2024年第1四半期の不良資産は、最近の四半期と比較して安定しました。

Non-interest Income


	第1四半期連結会計期間
($ in thousands)	3/31/2024		12/31/2023		3/31/2023
Noninterest income:
Strategic Program fees	$	3,965	$	4,229	$	3,685
ローン売却益	415		440		187
SBA loan servicing fees	466		450		591
bfgへの投資の公正価値評価額の変動	(124)		200		(300)
Other miscellaneous income	742		716		364
Total noninterest income	$	5,464	$	6,035	$	4,527

2024 年第 1 四半期の非金利収入は 550 万ドルでした（前期は 600 万ドル、前年同期は 450 万ドル）。前期からの減少は主に、当社の BFG への投資の公正価値の変動、および主にオリジネーション件数の減少による戦略プログラム手数料の減少によるものです。前年同期からの増加は、主に、事業用オペレーティング・リース・ポートフォリオの拡大による増収、戦略的プログラム手数料および売却益の増加に関連した雑収入の増加によるものです。

Non-interest Expense


	第1四半期連結会計期間
($ in thousands)	3/31/2024		12/31/2023		3/31/2023
Non-interest expense
給料および従業員給付金	$	7,562	$	7,396	$	5,257
Professional services	1,567		1,433		1,474
Occupancy and equipment expenses	980		923		712
(全銀協サービシング資産の回収と減損	(198)		(122)		(253)
Other operating expenses	1,896		1,751		1,547
Total noninterest expense	$	11,807	$	11,381	$	8,737

非金利費用は、前期が 1,140 万ドル、前年同期が 870 万ドルであったのに対し、2024 年第 1 四半期は 1,180 万ドルとなりました。前年同期からの増加は主に、新たなイニシアチブを立ち上げ、成長する事業を管理するための事業基盤を整備するための支出が増加したことにより、給与および従業員給付、その他の営業費用が増加したことによるものです。前年同期からの増加は主に、事業基盤整備のための支出の増加による給与および従業員手当、その他の営業費用の増加、および事業の成長を反映した入居費および設備費の増加によるものです。

事業基盤構築のために発生した費用を反映し、当社の効率率は前四半期の55.8％、前年同期の52.5％に対し、2024年第1四半期は60.6％となった。

Tax Rate

2024 年第 1 四半期の実効税率は 26.5%であった（前四半期は 28.5%、前年同期は 26.1%）。前四半期からの減少は、主に前四半期に州税に関する問題を解決したことによるものです。

Balance Sheet

2024年3月31日現在の総資産は6億1,080万ドルで、2023年12月31日現在の5億8,620万ドルおよび2023年3月31日現在の4億4,230万ドルから増加した。2023年12月31日時点からの増加は主に、商業用リース、SBA、および売却目的で保有する戦略的プログラム・ローンのポートフォリオが引き続き増加したことによるものである。2023年3月31日比での総資産の増加は、主に、SBA、商業用リース、売却予定の戦略的プログラム・ローン、および所有者居住型商業用不動産ローン・ポートフォリオの成長を支える預金の増加によるものである。また、両比較期間の総資産の増加に寄与したのは、ビジネス・ファンディング・グループ（以下「BFG」）への投資の増加であった。貸出資産の増加の大部分は預金の増加によるものである。

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