ジャクソンフィナンシャルの適時開示・決算

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington, D.C. 20549

FORM 8-K

現行レポート

の第13条または第15条(d)に従っている。

1934年証券取引所法

報告日（最も古いイベントの報告日）：2024年11月6日

Jackson Financial Inc.

(定款に明記された登録者の正確な名称)


デラウェア	001-40274	98-0486152
(設立または組織の州またはその他の管轄区域)	(Commission File Number)	(I.R.S. Employer Identification No.)

1 ミシガン州ランシング、corporate way		48951
(主要経営陣の住所)		(Zip Code)

(517) 381-5500

(登録者の電話番号（市外局番を含む）

N/A

(旧姓または旧住所（前回の報告から変更されている場合)

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：

☐ 証券法規則425（17 CFR 230.425）に基づく書面によるコミュニケーション

☐ 取引所法の規則14a-12（17 CFR 240.14a-12）に基づく資料の勧誘

☐ 取引所法の規則14d-2(b)(17 CFR 240.14d-2(b))に基づく開始前のコミュニケーション

☐ 取引所法の規則13e-4(c)(17 CFR 240.13e-4(c))に基づく開始前のコミュニケーション

法第12条(b)に従って登録された証券：


Title of Each Class	Trading Symbol(s)	登録されている取引所の名称
普通株式、額面1株あたり0.01ドル	JXN	New York Stock Exchange
固定金利リセット非累積永久優先株式シリーズaの1,000分の1の持分を表す預託株式。	JXN PRA	New York Stock Exchange

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2）に定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐

Item 2.02 営業成績および財務状況

2024年11月6日、ジャクソン・ファイナンシャル・インク（以下「当社」）は2024年9月30日に終了した第3四半期の決算を発表するプレスリリースを発表した。その写しを本報告書の別紙99.1として提出する。

本項目（別紙99.1を含む）の情報は、1934年証券取引法改正法第18条において「提出された」とみなされるものではなく、また同条の法的義務の対象となるものでもなく、1933年証券取引法改正法に基づくいかなる提出書類においても、当該提出書類に明示的に記載されている場合を除き、参照により組み込まれたものとみなされるものでもありません。

SAFE HARBOR

本レポート（別紙99.1を含む）に記載されている情報には、将来の出来事や状況、およびそれらが収益、費用、事業機会に及ぼす影響に関する、将来の見通しに関する記述が含まれています。一般的に言えば、本レポート（別紙99.1を含む）の記述のうち、過去の事実に基づいていないものはすべて、将来予想に関する記述です。将来見通しに関する記述は、「可能性がある」、「はずである」、「できる」、「継続する」、「推定する」、「予測する」、「意図する」、「見る」、「かもしれない」、「予定する」、「期待する」、「信じる」、「予想する」、「計画する」、「残る」、「確信する」、「コミットする」などの将来見通しに関する言葉や条件付きの言葉、または同様の表現を使用することによっても識別できます。特に、事業および業界に関する計画、戦略、見通し、目標、期待に関する記述は、将来の見通しに関する記述です。これらの記述は予想を反映したものであり、業績を保証するものではなく、記述が行われた時点のものです。これらの将来見通しに関する記述は、既知および未知のリスクおよび不確実性を内包するものであり、実際の結果は、予測、明示または黙示されたものとは大きく異なる可能性があることを、当社は投資家に警告します。実際の結果が将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となりうる要因には、パートI、項目1A.リスク要因」および「パートII、項目7.2024年2月28日に米国証券取引委員会（以下「SEC」）に提出された2023年12月31日終了年度の年次報告書（フォーム10-K）の「経営陣による財政状態および経営成績の検討および分析」、およびSECに提出された当社の報告書のその他の箇所に記載されています。法律で義務付けられている場合を除き、Jackson Financial Inc.はこのような将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。将来予想に関する記述を過度に信頼すべきではありません。

本報告書に含まれる一部の財務データは、非GAAP（一般に公正妥当と認められた会計原則）財務指標で構成されています。これらの非GAAPベースの財務指標は、他の事業体が提示する同様のタイトルを持つ財務指標と比較できない可能性があり、また米国会計基準に準拠して決定された他の財務指標の代替指標として解釈されるべきものではありません。当社は、これらの非GAAPベースの財務指標は、投資家が当社の財務業績および事業の状況を測定する上で有用な情報を提供すると考えていますが、投資家は本レポートに含まれる非GAAPベースの財務指標および比率を過度に信頼しないようご注意ください。非GAAP財務指標と最も直接的に比較可能な米国GAAP財務指標との調整表は、本レポートの「非GAAP財務指標」付録に記載されています。

本レポートに含まれる一部の財務データは、「調整後総資本」を含む法定会計原則（「法定」）の財務指標で構成されています。これらの法定財務指標は、ミシガン州保険金融サービス局に提出されたJackson National Life Insurance Companyの年次および/または四半期報告書に含まれているか、またはそれらから派生したものであり、当社ウェブサイトの投資家向け情報セクション（investors.jackson.com/financials/statutory-filings）で入手できます。

当社は、投資家に重要な情報を開示するための主要なチャネルとして、投資家向け広報ウェブサイトを日常的に使用しており、その中には重要な非公開情報が含まれている可能性があります。当社はまた、ソーシャルメディア・チャンネルを使用して、当社やその他の事項について投資家や一般大衆とコミュニケーションをとることがあり、これらのコミュニケーションは重要情報とみなされる可能性があります。当社のウェブサイト、または当社もしくは当社役員のソーシャルメディア・チャンネルに含まれる情報、またはこれらを通じてアクセスできる情報は、参照により本報告書に組み込まれるものではなく、また本報告書の一部でもありません。

Item 9.01. 財務諸表および添付資料

(d) Exhibits.


Exhibit No.						Description
99.1						2024年9月期第3四半期決算発表プレスリリース


104						カバーページ・インタラクティブデータファイル（カバレッジページのxbrlタグはinline xbrlドキュメント内に埋め込まれています。)

SIGNATURES

1934年証券取引所法（Securities Exchange Act of 1934）の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。


	JACKSON FINANCIAL INC.


	By:	/s/ Don W. Cummings
		Don W. Cummings
		エグゼクティブ・バイス・プレジデント兼チーフ・ファイナンシャル・オフィサー
		(Principal Financial Officer)
Date: November 6, 2024

EX-99.1 2 exhibit991-3q24.htm EX-99.1 Document

Exhibit 99.1

FOR IMMEDIATE RELEASE

ジャクソン、2024年第3四半期決算を発表

ミシガン州ラスニング - 2024年11月6日 - ジャクソン・フィナンシャル・インク（NYSE: JXN）（ジャクソン®）は本日、2024年9月30日に終了した第3四半期の業績を発表しました。

2024年第3四半期の業績は、売上高、利益、資本創出、資本還元の力強い成長を反映している

2024 年第 3 四半期のリテール年金売上高は 53 億ドル、2023 年第 3 四半期から 59％増

–2024 年第 3 四半期の変額年金売上は 26 億ドル、2023 年第 3 四半期から 8％増加

–2024年第3四半期の登録インデックス連動年金（RILA）販売額は16億ドルと、2023年第3四半期から99％増加し、過去最高を記録

–ジャクソンの広範なリテール年金販売プラットフォームの活用により、2024年第3四半期の定額および定額インデックス年金の販売額は10億ドルとなり、2023年第3四半期の7,600万ドルから増加した。

2023年9月30日時点の2,180億ドルから2024年9月30日時点の2,560億ドルへと、年金運用資産総額（AUM）が18％増加したことが収益の牽引役となった。

2024年第3四半期のJackson Financial Inc.普通株主に帰属する純利益（損失）は、主に再保険事業の損失により、2023年第3四半期の28億ドル（希薄化後1株当たり33.35ドル）に対し、▲4.8億ドル（希薄化後1株当たり6.37ドル）となった。

調整後営業利益1 は、2023 年第 3 四半期の 3.15 億ドル（希薄化後 1 株当たり 3.80 ドル）に対し、2024 年第 3 四半期は 3.50 億ドル（希薄化後 1 株当たり 4.60 ドル）。

▪事業会社の強固な資本ポジション。2024年9月30日現在の修正資本総額は48億ドル、ジャクソン・ナショナル・ライフ・インシュアランス・カンパニー（JNLIC）のリスクベース資本（RBC）比率は550-570%（JNLICによる第3四半期の3億ドルの分配の影響も反映）と推定される。2024 年初めから 9 ヶ月間の法定資本創出額は 10 億ドルを超えました。

2024年第3四半期に普通株買戻し1億1,300万ドル、普通株配当5,400万ドルにより1億6,700万ドルを普通株主に還元。2024年1～9月期の資本還元は総額4億8,300万ドル、希薄化後1株当たり6.24ドルとなり、2023年1～9月期から52%増加。

2024年9月30日現在、持ち株会社の現金および流動性の高い証券は約6億5,000万ドルで、ジャクソンの最低流動性バッファーの2億5,000万ドルを上回っている。

ジャクソンの社長兼最高経営責任者（CEO）であるローラ・プリースコーンは、次のように述べています。「ジャクソンの第3四半期の業績は、当社の販売力の強さと、差別化された革新的な商品を提供する一方で株主の皆様に価値を生み出すという当社の継続的な注力と取り組みを浮き彫りにするものです。当社のリテール年金の売上高は、すべての商品ラインにわたって増加し、前年同期比59%増となりました。ジャクソン・ナショナル生命は、事業会社としての少額定期分配への移行に伴い、第 3 四半期に 3 億ドルを親会社に分配し、法定資本と RBC レシオを引き上げました。第 3 四半期に普通株主に 1 億 6,700 万ドルを払い戻し、通年では 4 億 8,300 万ドルとなり、2024 年通年の目標である 5 億 5,000 万ドルから 6 億 5,000 万ドルの達成に向けて順調に推移しています。さらに、目標とするRBC比率の下限である425%を上回る10億ドル超の超過資本を引き続き保有しており、持株会社の現金も6億5,000万ドル近くまで増加しました。

1 非GAAP指標と最も比較可能な米国GAAP指標との調整については、本リリースの付録の非GAAP財務指標の説明を参照されたい。

百万ドルである。この勢いを2024年の残りから2025年にかけてさらに加速させ、米国人が生涯にわたって経済的自由を獲得できるよう支援するという当社の使命を実現し続けることを期待している。

2024年第3四半期連結業績

ジャクソン・ファイナンシャル・インクの普通株主に帰属する当期純利益（損失）は、2023年9月30日に終了した3ヵ月間が28億ドル、希薄化後1株当たり33.35ドルであったのに対し、2024年9月30日に終了した3ヵ月間は(4.8億ドル)、希薄化後1株当たり(6.37ドル)となりました。当四半期の純損失には、第三者への再保険による(5億1,500万ドル)の影響が反映されていますが、前年同期には4億6,200万ドルの利益が含まれていました。再保険事業の業績は四半期ごとに大きく異なる可能性がありますが、法定資本やフリー・キャッシュ・フローには影響せず、その他の包括利益累計額（AOCI）の変動による相殺のため、株主資本への正味の影響はほとんどありません。当四半期の純損失は、主に市場リスク・ベネフィットの動きの違いにより、前年同期と比べ不利なネット・ヘッジの結果を反映しています。前年同期の金利上昇は市場リスク・ベネフィットの利益をもたらし、当期の金利低下は市場リスク・ベネフィットの損失をもたらしました。調整後営業利益という非GAAPベースの指標は、特にデリバティブの公正価値の変動や市場のボラティリティに連動する市場リスク・ベネフィットを除外しているため、事業の根本的な業績をよりよく表していると考えています。

2024 年 9 月 30 日に終了した 3 ヶ月間の調整後営業利益は、2023 年 9 月 30 日に終了した 3 ヶ月間の 3.15 億ドル（希薄化後 1 株当たり 3.80 ドル）に対し、3.5 億ドル（希薄化後 1 株当たり 4.60 ドル）となりました。当四半期の調整後営業利益は、変額年金の平均 AUM の増加による手数料収入の増加、スプレッド収益の改善、普通株式の買戻しによる希薄化後株式数の減少による恩恵を受けました。これらは、市場関連費用およびその他の費用の増加により一部相殺されました。

普通株主資本合計は、2023年12月31日時点の96億ドル（希薄化後1株当たり121.29ドル）に対し、2024年9月30日時点では102億ドル（希薄化後1株当たり135.35ドル）となった。普通株主に帰属する調整後帳簿価額2は、2023年12月31日時点の108億ドル（希薄化後1株当たり136.34ドル）に対し、2024年9月30日時点では112億ドル（希薄化後1株当たり149.29ドル）でした。この増加は主に、2024年9月30日に終了した9ヶ月間の繰延買収費用（DAC）償却を含む営業外損益（純ヘッジ損失）により一部相殺された11億ドルの調整後営業利益によるものです。

セグメント業績-税引前調整後営業利益2


	四半期
(単位：百万ドル)	September 30, 2024	September 30, 2023
Retail Annuities	$458	$354
Institutional Products	17	21
閉鎖型生命・年金ブロック	7	6
コーポレートおよびその他	(71)	(26)
Total3	$411	$355

Retail Annuities

リテール年金事業の 2024 年第 3 四半期の税引前調整後営業利益は、前年同期の 3.54 億ドルに対し、 4.58 億ドルとなりました。当四半期は、変額年金の平均 AUM の増加による手数料収入の増加、およびスプレッド収入の増加が寄与しました。これらの項目は、当四半期の市場関連費用およびその他の費用の増加により、一部相殺されました。

2 非GAAP指標と最も比較可能な米国GAAP指標との調整については、本リリースの付録の非GAAP財務指標の説明を参照されたい。

3 本リリースの付録の税引前調整後営業利益合計に対する当期純利益の調整を参照のこと。

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