ジャクソンフィナンシャルの適時開示・決算

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington, D.C. 20549

FORM 8-K

現行レポート

の第13条または第15条(d)に基づく。

1934年証券取引所法

報告日（最も古いイベントの報告日）：2024年5月8日

Jackson Financial Inc.

(定款に明記された登録者の正確な名称)


デラウェア	001-40274	98-0486152
(設立または組織の州またはその他の管轄区域)	(Commission File Number)	(I.R.S. Employer Identification No.)

1 ミシガン州ランシング、corporate way		48951
(主要経営陣の住所)		(Zip Code)

(517) 381-5500

(登録者の電話番号（市外局番を含む）

N/A

(旧姓または旧住所（前回の報告から変更されている場合)

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：

☐ 証券法規則425（17 CFR 230.425）に基づく書面によるコミュニケーション

☐ 取引所法の規則14a-12（17 CFR 240.14a-12）に基づく資料の勧誘

☐ 取引所法の規則14d-2(b)(17 CFR 240.14d-2(b))に基づく開始前のコミュニケーション

☐ 取引所法の規則13e-4(c)(17 CFR 240.13e-4(c))に基づく開始前のコミュニケーション

法第12条(b)に従って登録された証券：


Title of Each Class	Trading Symbol(s)	登録されている取引所の名称
普通株式、額面1株あたり0.01ドル	JXN	New York Stock Exchange
固定金利リセット非累積永久優先株式シリーズaの1,000分の1の持分を表す預託株式。	JXN PRA	New York Stock Exchange

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2）に定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐

Item 2.02 営業成績および財務状況

2024年5月8日、Jackson Financial Inc.（以下「当社」）は、2024年3月31日に終了した第1四半期の業績を発表するプレスリリースを発表した。その写しを本報告書の別紙99.1として提出する。

本項目（別紙99.1を含む）の情報は、1934年証券取引法改正法第18条において「提出された」とみなされるものではなく、また同条の法的義務の対象となるものでもなく、1933年証券取引法改正法に基づくいかなる提出書類においても、当該提出書類に明示的に記載されている場合を除き、参照により組み込まれたものとみなされるものでもありません。

SAFE HARBOR

本報告書（別紙99.1を含む）に記載されている情報には、将来の出来事や状況、およびそれらが収益、費用、事業機会に及ぼす影響に関する将来予想に関する記述が含まれています。一般的に言えば、本レポート（別紙99.1を含む）における記述のうち、過去の事実に基づいていないものはすべて、将来予想に関する記述です。将来見通しに関する記述は、「可能性がある」、「はずである」、「できる」、「継続する」、「推定する」、「予測する」、「意図する」、「見る」、「かもしれない」、「予定する」、「期待する」、「信じる」、「予想する」、「計画する」、「残る」、「確信する」、「コミットする」などの将来見通しに関する言葉や条件付きの言葉、または同様の表現を使用することによっても識別できます。特に、事業および業界に関する計画、戦略、見通し、目標、期待に関する記述は、将来の見通しに関する記述です。これらの記述は予想を反映したものであり、業績を保証するものではなく、記述が行われた時点のものです。これらの将来見通しに関する記述は、既知および未知のリスクおよび不確実性を内包するものであり、実際の結果は、予測、明示または暗示されたものとは大きく異なる可能性があることを、当社は投資家に警告します。実際の結果が将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となりうる要因には、パートI、項目1A.リスク要因」および「パートII、項目7.2023年12月31日を末日とする年度の年次報告書（2023年として2024年2月28日に米国証券取引委員会（以下「SEC」）に提出されたForm 10-K）、およびSECに提出された当社の報告書のその他の箇所に記載されています。法律で義務付けられている場合を除き、Jackson Financial Inc.はこのような将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。将来予想に関する記述を過度に信頼すべきではありません。

本報告書に含まれる一部の財務データは、非GAAP（一般に公正妥当と認められた会計原則）財務指標で構成されています。これらの非GAAPベースの財務指標は、他の事業体が提示する同様のタイトルを持つ財務指標と比較できない可能性があり、また米国会計基準に準拠して決定された他の財務指標の代替指標として解釈されるべきものではありません。当社は、これらの非GAAPベースの財務指標は、投資家が当社の財務業績および事業の状況を測定する上で有用な情報を提供すると考えていますが、投資家は本レポートに含まれる非GAAPベースの財務指標および比率を過度に信頼しないようご注意ください。非GAAP財務指標と最も直接的に比較可能な米国GAAP財務指標との調整表は、本レポートの「非GAAP財務指標」付録に記載されています。

本レポートに含まれる一部の財務データは、「調整後総資本」を含む法定会計原則（「法定」）の財務指標で構成されています。これらの法定財務指標は、ミシガン州保険金融サービス局に提出されたJackson National Life Insurance Companyの年次および/または四半期報告書に含まれているか、またはそれらから派生したものであり、当社ウェブサイトの投資家向け情報セクション（investors.jackson.com/financials/statutory-filings）で入手できます。

Item 9.01. 財務諸表および添付資料

(d) Exhibits.


Exhibit No.						Description
99.1						2024年3月期第1四半期決算発表プレスリリース


104						カバーページ・インタラクティブデータファイル（カバレッジページのxbrlタグはinline xbrlドキュメント内に埋め込まれています。)

SIGNATURES

1934年証券取引所法（Securities Exchange Act of 1934）の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。


	JACKSON FINANCIAL INC.


	By:	/s/ Marcia Wadsten
		Marcia Wadsten
		エグゼクティブ・バイス・プレジデント兼チーフ・ファイナンシャル・オフィサー
		(Principal Financial Officer)
Date: May 8, 2024

EX-99.1 2 exhibit991-1q24.htm EX-99.1 Document

Exhibit 99.1

FOR IMMEDIATE RELEASE

ジャクソン、2024年第1四半期決算を発表

ミシガン州ラスニング - 2024年5月8日 - ジャクソン・フィナンシャル・インク（NYSE: JXN）（ジャクソン®）は本日、2024年3月31日に終了した第1四半期の業績を発表しました。

Key Highlights

2024年第1四半期のJackson Financial Inc.普通株主に帰属する当期純利益（損失）は7.84億ドル（希薄化後1株当たり9.94ドル）（2023年第1四半期は15億ドル（希薄化後1株当たり18.11ドル））。

調整後営業利益1 は、2023 年第 1 四半期の 2.71 億ドル（希薄化後、1 株当たり 3.15 ドル）に対し、2024 年第 1 四半期は 3.34 億ドル（希薄化後、1 株当たり 4.23 ドル）と 23％増加しました。

登録型インデックス連動年金（RILA）の売上高は、2023 年第 1 四半期の 5.33 億ドルから増加し、2024 年第 1 四半期には過去最高水準の 12 億ドルとなった。

2024年3月31日現在の年金運用資産総額は2,480億ドルと、2023年3月31日現在の2,190億ドルから13％増加。

Brooke再保険会社による資金調達後の事業会社における強固な資本ポジション、調整後資本総額は約47億ドル、2024年3月31日時点のJackson National Life Insurance Company（JNLIC）のリスクベース資本（RBC）比率は555～575％と推定。

206百万ドルの自社株買いおよび56百万ドルの普通配当により、2024年第1四半期に172百万ドルを普通株主に還元。

2024年3月31日現在、持株会社の現金および流動性の高い証券は5億ドル近くあり、ジャクソンが目標とする最低流動性バッファーを上回っている。

ジャクソンの社長兼最高経営責任者（CEO）であるローラ・プリースコーンは次のように述べています。当社のリテール年金の売上は、商品構成の多様化を進める記録的な RILA の売上に牽引され、2023 年第 1 四半期から約 20%増加しました。さらに、当四半期に資本と RBC のポジションを拡大し、第 1 四半期に 1 億 7,200 万ドルを普通株主の皆様に払い戻し、持株会社には健全な水準の余剰資金を残すなど、財務目標についても順調なスタートを切っています。この勢いを2024年の残りの期間も維持し、米国人が生涯にわたって経済的自由を実現できるよう支援するという当行の使命を実現し続けることを楽しみにしています。"

2024年第1四半期連結業績

ジャクソン・ファイナンシャル・インクの普通株主に帰属する当期純利益（損失）は、2023年3月31日に終了した3ヵ月間の(15)億ドル、希薄化後1株当たり(18.11)ドルに対し、2024年3月31日に終了した3ヵ月間は7.84億ドル、希薄化後1株当たり9.94ドルでした。前年同期の純ヘッジ損失に対し、当四半期は純ヘッジ利益の恩恵を受けた。これは、ブルック再保険の設立に伴いヘッジ・プログラムを更新したため、米国会計基準によるヘッジ結果と市場リスク・ベネフィットの動きがより一致したことを反映しています。前年同期と比べ、ヘッジの純実績が改善した主な要因は、金利の低下に対し、当期の金利の上昇によるものです。

1 非GAAP指標と最も比較可能なGAAP指標との調整については、本リリースの付録の非GAAP財務指標の説明を参照されたい。

前年同期の料率を上回りました。当四半期の純利益の増加は、前年同期には 3.66 億ドルの損失が含まれていたのに対し、第三者への再保険事業から 6,900 万ドルの利益があったことも反映しています。この再保険事業の業績は四半期ごとに変動する可能性がありますが、法定資本やフリー・キャッシュ・フローには影響せず、またその他の包括利益累計額（AOCI）の変動による相殺のため、株主資本に与える正味の影響はごくわずかです。調整後営業利益という非GAAPベースの指標は、特にデリバティブの公正価値の変動や市場のボラティリティに連動する市場リスク利益を除外しているため、事業の根本的な業績をよりよく表していると考えています。

2024 年 3 月 31 日に終了した 3 ヶ月間の調整後営業利益は、2023 年 3 月 31 日に終了した 3 ヶ月間の 2.71 億ドル（希薄化後 1 株当たり 3.15 ドル）に対し、3.34 億ドル（希薄化後 1 株当たり 4.23 ドル）となりました。当四半期の調整後営業利益は、変額年金の平均運用資産残高（AUM）の増加による手数料収入の増加、およびスプレッド収入の増加による恩恵を受けました。これらは、市場関連費用およびその他の費用の増加により一部相殺されました。

普通株主資本合計は、2023年12月31日時点の96億ドル（希薄化後1株当たり121.29ドル）に対し、2024年3月31日時点では96億ドル（希薄化後1株当たり124.42ドル）となった。普通株主に帰属する調整後帳簿価額2は、2023年12月31日時点の108億ドル（希薄化後1株当たり136.34ドル）に対し、2024年3月31日時点では114億ドル（希薄化後1株当たり147.17ドル）でした。この増加は主に、調整後営業利益3億3,400万ドル、および2024年第1四半期の営業外純ヘッジ利益によるものです。

セグメント業績-税引前調整後営業利益2


	四半期
(単位：百万ドル)	March 31, 2024	March 31, 2023
Retail Annuities	$419	$356
Institutional Products	31	9
閉鎖型生命・年金ブロック	19	(20)
コーポレートおよびその他	(80)	(43)
Total3	$389	$302

Retail Annuities

2024 年第 1 四半期、リテール年金事業の税引前調整後営業利益は、前年同期の 3.56 億ドルに対し、 4.19 億ドルとなりました。当四半期は、変額年金の平均 AUM が増加したことによる手数料収入の増加、および、主に 2024 年の資産残高が前年同期比で増加し、利回りも上昇したことによるスプレッド収入の増加の恩恵を受けました。これらの項目は、契約者給付費用の増加に加え、当四半期の市場関連費用およびその他の費用の増加により、一部相殺されました。

2024 年第 1 四半期の年金販売総額は 37 億ドルと、2023 年第 1 四半期から 18％増加しましたが、これは記録的な RILA 販売額 12 億ドル（2023 年第 1 四半期から 117％増）が牽引したものです。伝統的変額年金の当四半期の販売は、2023 年第 1 四半期と比べほぼ横ばいでした。定額および定額連動型年金の当四半期の売上は、2023 年第 1 四半期の 1.33 億ドルに対し、1 億ドルとなりました。

Institutional Products

機関投資家向け製品の 2024 年第 1 四半期の税引前調整後営業利益は、前年同期の 900 万ドルに対し、3,100 万ドルとなった。前年同期からの増加は以下によるものであった。

2 非GAAP指標と最も比較可能なGAAP指標との調整については、本リリースの付録の非GAAP財務指標の説明を参照されたい。

3 本リリースの付録の税引前調整後営業利益合計に対する当期純利益の調整を参照のこと。

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