ジャクソンフィナンシャルの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington, D.C. 20549

FORM 8-K

現行レポート

の第13条または第15条(d)に基づく。

1934年証券取引所法

報告日（最も古いイベントの報告日）：2024年2月16日

Jackson Financial Inc.

(定款に明記された登録者の正確な名称)


デラウェア	001-40274	98-0486152
(設立または組織の州またはその他の管轄区域)	(Commission File Number)	(I.R.S. Employer Identification No.)

1 ミシガン州ランシング、corporate way		48951
(主要経営陣の住所)		(Zip Code)

(517) 381-5500

(登録者の電話番号（市外局番を含む）

N/A

(旧姓または旧住所（前回の報告から変更されている場合)

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：

☐ 証券法規則425（17 CFR 230.425）に基づく書面によるコミュニケーション

☐ 取引所法の規則14a-12（17 CFR 240.14a-12）に基づく資料の勧誘

☐ 取引所法の規則14d-2(b)(17 CFR 240.14d-2(b))に基づく開始前のコミュニケーション

☐ 取引所法の規則13e-4(c)(17 CFR 240.13e-4(c))に基づく開始前のコミュニケーション

法第12条(b)に従って登録された証券：


Title of Each Class	Trading Symbol(s)	登録されている取引所の名称
普通株式、額面1株あたり0.01ドル	JXN	New York Stock Exchange
固定金利リセット非累積永久優先株式シリーズaの1,000分の1の持分を表す預託株式。	JXN PRA	New York Stock Exchange

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2）に定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐

Item 2.02 営業成績および財務状況

2024年2月21日、Jackson Financial Inc.（以下「当社」）は、2023年12月31日を期末とする第4四半期および年度の決算を発表するプレスリリースを発表した。その写しを本報告書の別紙99.1として提出する。

本項目（別紙99.1を含む）の情報は、1934年証券取引法改正法第18条において「提出された」とみなされるものではなく、また同条の法的義務の対象となるものでもなく、1933年証券取引法改正法に基づくいかなる提出書類においても、当該提出書類に明示的に記載されている場合を除き、参照により組み込まれたものとみなされるものでもありません。

Item 5.02 取締役および一部の役員の退任

2024年2月16日、マーシャ・ワドステンは、32年以上にわたる卓越した献身的な勤務の後、2024年6月3日をもって取締役副社長兼最高財務責任者を退任する意向を当社に通知した。

現上級副社長兼最高経理責任者兼経理担当のドン・カミングスが2024年6月3日付けで最高財務責任者に任命される予定である。カミングス氏はワドステンの後任となるが、ワドステンは移行作業をサポートするため、一定期間当社の顧問を継続する予定である。カミングス氏は2020年12月より現職。当社入社以前は、2019年からフォーティテュード再保険会社で暫定最高財務責任者を務め、それ以前はアメリカン・インターナショナル・グループ社でグローバル・コーポレート・コントローラーなど様々な財務職を歴任した。カミングス氏は60歳で、公認会計士。

Item 7.01 Regulation FD Disclosure

マーシャ・ワドステンの最高財務責任者（CFO）退任と、ドン・カミングスの後任予定者に関するプレスリリースを別紙99.2として提出する。

本項目（別紙99.2を含む）の情報は、改正1934年証券取引法第18条の適用上「提出された」とはみなされず、また同条の適用を受けず、改正1933年証券法に基づく提出書類に明示的に記載されている場合を除き、参照により組み込まれたとはみなされないものとする。

SAFE HARBOR

本報告書（別紙99.1および99.2を含む）に記載されている情報には、将来の出来事や状況、およびそれらが収益、費用、事業機会に及ぼす影響に関する将来予想に関する記述が含まれています。一般的に言えば、別紙99.1における記述のうち、過去の事実に基づかないものはすべて将来予想に関する記述です。将来見通しに関する記述は、「可能性がある」、「はずである」、「できる」、「継続する」、「推定する」、「予測する」、「意図する」、「見る」、「かもしれない」、「予定する」、「期待する」、「信じる」、「予想する」、「計画する」、「残る」、「確信する」、「コミットする」などの将来見通しに関する言葉や条件付きの言葉、または同様の表現を使用することによっても識別できます。特に、事業および業界に関する計画、戦略、見通し、目標、期待に関する記述は、将来の見通しに関する記述です。これらの記述は予想を反映したものであり、業績を保証するものではなく、記述が行われた時点のものです。これらの将来見通しに関する記述は、既知および未知のリスクおよび不確実性を内包するものであり、実際の結果は、予測、明示または暗示されたものとは大きく異なる可能性があることを、当社は投資家に警告します。実際の結果が将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となりうる要因には、パートI、項目1A.リスク要因」および「パートII、項目7.2023年3月1日に米国証券取引委員会に提出された2022年12月31日を末日とする年度の年次報告書（フォーム10-K）のパートII項目7「財政状態および経営成績に関する経営陣の検討および分析」は、2023年5月10日に米国証券取引委員会に提出されたフォーム8-Kの最新報告書およびその他の当社の報告書において、長期的目標改善会計原則の適用を反映するために再構成されたものです。法律で義務付けられている場合を除き、Jackson Financial Inc.はこのような将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。将来予想に関する記述を過度に信頼すべきではありません。

本報告書に含まれる一部の財務データは、非GAAP（一般に公正妥当と認められた会計原則）財務指標で構成されています。これらの非GAAPベースの財務指標は、他の事業体が提示する同様のタイトルを持つ財務指標と比較できない可能性があり、また米国会計基準に準拠して決定された他の財務指標の代替指標として解釈されるべきものではありません。当社は、これらの非GAAPベースの財務指標は、利用者が当社事業の財務実績および財務状況を測定する上で有用な情報を提供すると考えていますが、利用者は本レポートに含まれる非GAAPベースの財務指標および財務比率を過度に信頼しないようご注意ください。非GAAP財務指標と最も直接的に比較できる米国GAAP財務指標との調整表は、本レポートの「非GAAP財務指標」付録をご参照ください。

本レポートに含まれる一部の財務データは、「調整後総資本」を含む法定会計原則（「法定」）財務指標で構成されています。これらの法定財務指標は、ミシガン州保険金融サービス局に提出されたJackson National Life Insurance Companyの年次および/または四半期報告書に含まれているか、またはそれらから派生したものであり、当社ウェブサイトの投資家向け情報セクション（investors.jackson.com/financials/statutory-filings）で入手できます。

Item 9.01. 財務諸表および添付資料

(d) Exhibits.


Exhibit No.						Description
99.1						2023年12月期第4四半期および通期決算に関するプレスリリース。

99.2						当社の最高財務責任者が将来退職し、後任にドン・カミングス氏が任命される見込みであることを発表するプレスリリース。

104						カバーページ・インタラクティブデータファイル（カバレッジページのxbrlタグはinline xbrlドキュメント内に埋め込まれています。)

SIGNATURES

1934年証券取引所法（Securities Exchange Act of 1934）の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。


	JACKSON FINANCIAL INC.


	By:	/s/ Marcia Wadsten
		Marcia Wadsten
		エグゼクティブ・バイス・プレジデント兼チーフ・ファイナンシャル・オフィサー
		(Principal Financial Officer)
Date: February 21, 2024

EX-99.1 2 exhibit991-4q23.htm EX-99.1 Document

Exhibit 99.1

FOR IMMEDIATE RELEASE

ジャクソン、2023年第4四半期および通期決算を発表

ミシガン州ラスニング - 2024年2月21日 - ジャクソン・フィナンシャル・インク（NYSE: JXN）（ジャクソン®）は本日、2023年12月31日を期末とする第4四半期および通期の決算を発表しました。

Fourth Quarter Highlights

・ジャクソン・ファイナンシャル・インクの普通株主に帰属する当期純利益（損失）は、2022年第4四半期の12億ドル（希薄化後1株当たり13.74ドル）に対し、2023年第4四半期は16億ドル（希薄化後1株当たり19.64ドル）となった。

調整後営業利益1 は、2022 年第 4 四半期の 2.94 億ドル（希薄化後 1 株当たり 3.39 ドル）に対し、2023 年第 4 四半期は 2.04 億ドル（希薄化後 1 株当たり 2.53 ドル）でした。当四半期の希薄化後1株当たり調整後営業利益には、年金数理計算上の前提条件の更新による不利な影響（0.79ドル）、プライベート・エクイティおよびその他のリミテッド・パートナーシップ資産のリターンが年率10%の前提を下回ったことによる影響（0.37ドル）が含まれています。

2023年第4四半期に67百万ドルの自社株買いおよび50百万ドルの配当により、117百万ドルを普通株主に還元。

・2023 年第 4 四半期の登録インデックス連動年金（RILA）の販売額は 10 億ドル、2022 年第 4 四半期の 5.6 億ドルから増加

2023年第4四半期時点の年金口座総額は2,350億ドルで、2022年第4四半期から12％増加。

Full Year 2023 Highlights

2023年のジャクソン・ファイナンシャル・インクの普通株主に帰属する当期純利益は8億9,900万ドル（希薄化後1株当たり10.76ドル）、これに対し2022年は62億ドル（希薄化後1株当たり69.75ドル）。

調整後営業利益は、2022年の15億ドル（希薄化後1株当たり16.39ドル）に対し、2023年は11億ドル（希薄化後1株当たり12.84ドル）。

▪配当および自社株買戻し4億6,400万ドルにより、普通株主への2023年通年の資本還元目標を達成。

▪2023年通年のRILA売上高は29億ドル、2022年の18億ドルから増加

▪事業会社レベルでの強固な資本基盤、2023年末時点のJackson National Life Insurance Company (JNLIC)のリスクベース自己資本（RBC）比率の見込みは624%。

2023年末時点で、持株会社の現金および流動性の高い有価証券は約6億ドルで、ジャクソンが目標とする最低流動性バッファーを上回っている。

2024 Announcements

1月、ミシガン州を拠点とする100％出資のキャプティブ再保険会社Brooke Life Reinsurance Company（Brooke Re）を設立、出資。

2024年第1四半期の普通配当を約13%増の1株当たり0.70ドルに増額

▪2024年の普通株主への資本還元目標を5億5,000万～6億5,000万ドルに設定。

1 非GAAP指標と最も比較可能なGAAP指標との調整については、本リリースの付録の非GAAP財務指標の説明を参照されたい。

ジャクソンの社長兼最高経営責任者（CEO）であるローラ・プリースコーンは次のように述べています。最近強化したRILA商品群は、第4四半期に10億ドルを超える記録的な売上高を達成しました。これは、年金市場の急成長分野であるRILA商品の販売拡大に引き続き注力しているためです。2023年には4億6,400万ドルを普通株主の皆さまに還元し、RBCレシオもレンジの上限を大きく上回り、持株会社の余剰キャッシュも堅調な水準で年度を終えることができ、3年連続で財務目標を達成できたことを誇りに思います。また、1 月にミシガン州を拠点とする新たなキャプティブ再保険会社、ブルック再保険（Brooke Re）を設立し、資金を提供することで、解約返戻金の問題に対する長期的な解決策を実行できたことを大変喜ばしく思っている。この革新的な戦略的取引により、ヘッジを最適化し、資本生成を安定化させ、今後の業績をより予測しやすくすることができると考えています。この積極的な展開は、健全で収益性の高い事業内容とともに、2024年の5億5,000万～6億5,000万ドルの資本還元目標に自信を与え、米国人が生涯にわたって経済的自由を築けるよう支援するという当社の継続的な目的を実現する上で有利な位置づけとなる」。

2023年第4四半期および通年の連結業績

Fourth Quarter 2023

ジャクソン・ファイナンシャル・インクの普通株主に帰属する当期純利益（損失）は、2022年12月31日に終了した3ヵ月間の(12億ドル)、希薄化後1株当たり(13.74ドル)に対し、2023年12月31日に終了した3ヵ月間は(16億ドル)、希薄化後1株当たり(19.64ドル)となりました。これは主に、2024 年 1 月のブルック再保険のキャプティブ再保険取引終了に向けたヘッジのポジショニングを反映した、独立デリバティブの動きが改善したことによるものです。これらは、主に当四半期の金利の比較的大きな低下により、市場リスク・ベネフィットの変動があまり好ましくなかったことにより、一部相殺されました。また、前年同期には 1.57 億ドルの損失が含まれていましたが、当四半期の純利益の減少は、第三者への再保険による 8.41 億ドルの損失を反映しています。この再保険事業の結果は、当社の法定資本やフリー・キャッシュ・フローには影響せず、四半期によって変動する可能性があります。また、この再保険事業は、関連するその他の包括利益累計額（AOCI）の変動から相殺されるため、株主資本に与える正味の影響は最小限です。調整後営業利益という非 GAAP 指標は、特にデリバティブの公正価値の変動や、市場のボラティリティに連動する市場リスクの利益を除外しているため、事業の根本的な業績をよりよく表していると考えています。

2023 年 12 月 31 日に終了した 3 ヶ月間の調整後営業利益は、前年同期の 2.94 億ドル（希薄化後 1 株当たり 3.39 ドル）に対し、2.04 億ドル（希薄化後 1 株当たり 2.53 ドル）となりました。当四半期の調整後営業利益は、変額年金の平均運用資産残高（AUM）の増加による手数料収入の増加、実効税率の低下、スプレッド収益の改善による恩恵を受けました。これらは、数理計算上の前提条件の年次更新、市場関連費用の増加、およびその他の費用の比較的不利な影響により相殺された。

Full Year 2023

2023年度通期のジャクソン・ファイナンシャル・インクの普通株主に帰属する当期純利益は8億9,900万ドル（希薄化後1株当たり10.76ドル）となり、これに対して2022年度通期は62億ドル（希薄化後1株当たり69.75ドル）となった。当期の純ヘッジ利益は前期を下回ったが、これは主に当期の株式市場のリターンが比較的堅調であったことを反映し、独立デリバティブ損失が増加したためである。また、前年度には34億ドルの利益があったのに対し、当年度の純利益には第三者への再保険による6億2,700万ドルの損失が反映されている。

2023年通年の調整後営業利益は11億ドル、希薄化後1株当たり12.84ドルであったのに対し、2022年通年は15億ドル、希薄化後1株当たり16.39ドルであった。当年度の調整後営業利益は、前年度に比べ実効税率が低下し、死亡率が改善したことによる恩恵を受けた。これは、変動金利の上昇による営業デリバティブ収益の減少、市場関連営業費用およびその他費用の増加、ならびに保険数理上の前提条件の年次更新による比較的不利な影響により相殺されました。

普通株主資本合計は2023年12月31日時点で96億ドル、希薄化後1株当たり121.29ドルであったのに対し、2022年末時点では86億ドル、希薄化後1株当たり100.56ドルであった。普通株主に帰属する調整後帳簿価額2は、2022年末時点の99億ドル（希薄化後1株当たり115.36ドル）に対し、2023年12月31日時点では108億ドル（希薄化後1株当たり136.34ドル）であった。この増加は主に、2023年中に11億ドルの調整後営業利益を計上したことによるものである。

セグメント業績-税引前調整後営業利益2

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