ジャクソンフィナンシャルの適時開示・決算

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington, D.C. 20549

FORM 8-K

現行レポート

の第13条または第15条(d)に基づく。

1934年証券取引所法

報告日（最も古いイベントの報告日）：2023年11月8日

Jackson Financial Inc.

(定款に明記された登録者の正確な名称)


デラウェア	001-40274	98-0486152
(設立または組織の州またはその他の管轄区域)	(Commission File Number)	(I.R.S. Employer Identification No.)

1 ミシガン州ランシング、corporate way		48951
(主要経営陣の住所)		(Zip Code)

(517) 381-5500

(登録者の電話番号（市外局番を含む）

N/A

(旧姓または旧住所（前回の報告から変更されている場合)

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：

☐ 証券法規則425（17 CFR 230.425）に基づく書面によるコミュニケーション

☐ 取引所法の規則14a-12（17 CFR 240.14a-12）に基づく資料の勧誘

☐ 取引所法の規則14d-2(b)(17 CFR 240.14d-2(b))に基づく開始前のコミュニケーション

☐ 取引所法の規則13e-4(c)(17 CFR 240.13e-4(c))に基づく開始前のコミュニケーション

法第12条(b)に従って登録された証券：


Title of Each Class	Trading Symbol(s)	登録されている取引所の名称
普通株式、額面1株あたり0.01ドル	JXN	New York Stock Exchange
固定金利リセット非累積永久優先株式シリーズaの1,000分の1の持分を表す預託株式。	JXN PRA	New York Stock Exchange

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2）に定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐

Item 2.02 営業成績および財務状況

2023年11月8日、Jackson Financial Inc.（以下「当社」）は2023年9月30日に終了した第3四半期の業績を発表するプレスリリースを発表した。その写しを本報告書の別紙99.1として提出する。

本項目（別紙99.1を含む）の情報は、1934年証券取引法改正法第18条において「提出された」とみなされるものではなく、また同条の法的義務の対象となるものでもなく、1933年証券取引法改正法に基づくいかなる提出書類においても、当該提出書類に明示的に記載されている場合を除き、参照により組み込まれたものとみなされるものでもありません。

SAFE HARBOR

本報告書（別紙99.1を含む）に記載されている情報には、将来の出来事や状況、およびそれらが収益、費用、事業機会に及ぼす影響に関する将来予想に関する記述が含まれています。一般的に言えば、別紙99.1における記述のうち、過去の事実に基づかないものはすべて将来予想に関する記述です。将来見通しに関する記述は、「可能性がある」、「はずである」、「できる」、「継続する」、「推定する」、「予測する」、「意図する」、「見る」、「かもしれない」、「予定する」、「期待する」、「信じる」、「予想する」、「計画する」、「残る」、「確信する」、「コミットする」などの将来見通しに関する言葉や条件付きの言葉、または同様の表現を使用することによっても識別できます。特に、事業および業界に関する計画、戦略、見通し、目標、期待に関する記述は、将来の見通しに関する記述です。これらの記述は予想を反映したものであり、業績を保証するものではなく、記述が行われた時点のものです。これらの将来見通しに関する記述は、既知および未知のリスクおよび不確実性を内包するものであり、実際の結果は、予測、明示または暗示されたものとは大きく異なる可能性があることを、当社は投資家に警告します。実際の結果が将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となりうる要因には、パートI、項目1A.リスク要因」および「パートII、項目7.2023年3月1日に米国証券取引委員会に提出された2022年12月31日を末日とする年度の年次報告書（フォーム10-K）のパートII項目7「財政状態および経営成績に関する経営陣の検討および分析」は、2023年5月10日に米国証券取引委員会に提出されたフォーム8-Kの最新報告書およびその他の当社の報告書において、長期的目標改善会計原則の適用を反映するために再構成されたものです。法律で義務付けられている場合を除き、Jackson Financial Inc.はこのような将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。将来予想に関する記述を過度に信頼すべきではありません。

本報告書に含まれる一部の財務データは、非GAAP（一般に公正妥当と認められた会計原則）財務指標で構成されています。これらの非GAAPベースの財務指標は、他の事業体が提示する同様のタイトルを持つ財務指標と比較できない可能性があり、また米国会計基準に準拠して決定された他の財務指標の代替指標として解釈されるべきものではありません。当社は、これらの非GAAPベースの財務指標は、利用者が当社事業の財務実績および財務状況を測定する上で有用な情報を提供すると考えていますが、利用者は本レポートに含まれる非GAAPベースの財務指標および財務比率を過度に信頼しないようご注意ください。非GAAP財務指標と最も直接的に比較できる米国GAAP財務指標との調整表は、本レポートの「非GAAP財務指標」付録をご参照ください。

本レポートに含まれる一部の財務データは、「調整後総資本」を含む法定会計原則（「法定」）財務指標で構成されています。これらの法定財務指標は、ミシガン州保険金融サービス局に提出されたJackson National Life Insurance Companyの年次および/または四半期報告書に含まれているか、またはそれらから派生したものであり、当社ウェブサイトの投資家向け情報セクション（investors.jackson.com/financials/statutory-filings）で入手できます。

Item 9.01. 財務諸表および添付資料

(d) Exhibits.


Exhibit No.						Description
99.1						2023年9月30日に終了した第3四半期決算に関するプレスリリース。

104						カバーページ・インタラクティブデータファイル（カバレッジページのxbrlタグはinline xbrlドキュメント内に埋め込まれています。)

SIGNATURES

1934年証券取引所法（Securities Exchange Act of 1934）の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。


	JACKSON FINANCIAL INC.


	By:	/s/ Marcia Wadsten
		Marcia Wadsten
		エグゼクティブ・バイス・プレジデント兼チーフ・ファイナンシャル・オフィサー
		(Principal Financial Officer)
Date: November 8, 2023

EX-99.1 2 exhibit991-3q23.htm EX-99.1 Document

Exhibit 99.1

FOR IMMEDIATE RELEASE

ジャクソン、2023年第3四半期決算を発表

ミシガン州ラスニング-2023年11月8日-ジャクソン・ファイナンシャル・インク（NYSE: JXN）（ジャクソン®）は本日、2023年9月30日に終了した第3四半期の業績を発表しました。

Key Highlights

2023年第3四半期のジャクソン・ファイナンシャル・インクの普通株主に帰属する当期純利益は27億6,200万ドル（希薄化後1株当たり33.35ドル）、これに対して2022年第3四半期は18億7,900万ドル（希薄化後1株当たり21.38ドル）。

調整後営業利益1 は、2022 年第 3 四半期の 3 億 7,600 万ドル（希薄化後一株当たり 4.28 ドル）に対し、2023 年第 3 四半期は 3 億 1,500 万ドル（希薄化後一株当たり 3.80 ドル）。

2023年第3四半期に7,100万ドルの自社株買戻しと5,200万ドルの配当により1億2,300万ドルを株主に還元。

・2023 年第 3 四半期の登録インデックス連動年金（RILA）の販売額は 8 億 700 万ドル、2022 年第 3 四半期の 5 億 6200 万ドルから増加

2023年第3四半期時点の年金口座総額は2,180億ドルで、2022年第3四半期から10％増加。

2023 年第 3 四半期時点の Jackson National Life Insurance Company の推定リスクベース資本（RBC）比率は、2023 年第 2 四半期から上昇し、目標レンジ（425-500％）を上回った。

第3四半期末に、ジャクソン・ファイナンシャル・インクは、第2四半期決算に記載したリミテッド・パートナーシップ資産の売却を完了しました。その結果、この取引のプロフォーマ・ベースの試算では、JFIは約14億ドルの現金および流動性の高い証券を保有することになりました。

ジャクソンの社長兼最高経営責任者（CEO）であるローラ・プリースコーンは、次のように述べています。「ジャクソンの2023年第3四半期の業績は、当社の戦略的・経営的モメンタムの継続と、製品ポートフォリオの継続的多様化への取り組みを浮き彫りにするものです。当社の最近強化されたRILAスイートは好評を博し、第3四半期には記録的なRILAの売上を達成しました。さらに第 3 四半期には、当社の変額年金商品「パースペクティブ」シリーズの中で、合理化・簡素化された生前給付付加メニューである「フレックス・スイート」の販売を開始しました。当社のコミットメントに沿って、第 3 四半期には配当と自社株買いを通じて普通株主に 1.23 億ドルを還元し、2023 年の資本還元目標である 4.5～5.5 億ドルの達成に向けた態勢を整えました。第 3 四半期の推定事業会社 RBC レシオは目標範囲を上回っており、健全な規制資本ポジションに満足しています。また、持株会社では健全な過剰流動性を維持し、リミテッド・パートナーシップの売却も成功裏に完了しました。当社は2年連続で財務目標を達成する予定であり、引き続き株主のために長期的な価値創造に取り組んでいきます。

2023年第3四半期連結業績

ジャクソン・ファイナンシャル・インクの普通株主に帰属する当期純利益は、2023年9月30日に終了した3ヵ月間が27億6,200万ドル（希薄化後1株当たり33.35ドル）であったのに対し、2022年9月30日に終了した3ヵ月間は18億7,900万ドル（希薄化後1株当たり21.38ドル）であった。当四半期の純利益

1 非GAAP指標と最も比較可能なGAAP指標との調整については、本リリースの付録の非GAAP財務指標の説明を参照されたい。

これは主に、前年同期と比べた正味ヘッジ利益の増加を反映したものです。当四半期の正味ヘッジ利益は金利の大幅な上昇によるもので、前年同期との比較は主に株式市場のリターン増加によるものです。報告されたデリバティブの公正価値の変動は、米国会計原則に基づくヘッジ負債の変動と一致しないため、当期純利益は変動する可能性があります。調整後営業利益という非GAAPベースの指標は、特にデリバティブの公正価値の変動と市場変動に関連する市場リスク利益を除外しているため、事業の基本的な業績をよりよく表していると考えています。さらに、第 3 四半期の純利益には、第三者への再保険契約から生じた 4.62 億ドルの利益が反映されていますが、前年同期には 8.68 億ドルの利益が含まれていました。これらの数値は、留保再保険契約に伴う利益／損失および関連する正味投資利益から構成されています。また、これらの数値は、源泉徴収勘定内の関連する AOCI の変動により相殺されるため、株主資本に与える正味の影響は最小限です。

2023 年 9 月 30 日に終了した 3 ヶ月間の調整後営業利益は、2022 年 9 月 30 日に終了した 3 ヶ月間の 3 億 7,600 万ドル（希薄化後 1 株当たり 4.28 ドル）に対し、3 億 1,500 万ドル（希薄化後 1 株当たり 3.80 ドル）となりました。当四半期の調整後営業利益は、正味投資利益の増加が、2023 年に変額年金の固定金利オプションの最低利息控除率を再設定した影響により部分的に相殺されたに過ぎなかったこと、および変額年金の平均運用資産残高（AUM）の増加により手数料収入が増加したことから、スプレッド収益の改善による恩恵を受けました。これらは、営業デリバティブからの利益の減少、前年同期にあった将来の保険契約給付のキャッシュ・フローの前提を更新したことによる利益が当四半期にはなかったこと、営業費用および利息費用の増加により相殺されました。

当四半期の調整後営業利益には、プライベート・エクイティおよびその他のリミテッド・パートナーシップ資産の年率10%のリターン前提に対するリターンから、2022年度第3四半期と比較した税引前利益4,100万ドルが含まれる。

普通株主資本合計は2023年9月30日時点で89億ドル、希薄化後1株当たり110.64ドルであったのに対し、2022年末時点では86億ドル、希薄化後1株当たり100.56ドルであった。普通株主に帰属する調整後帳簿価額2は、2022年末時点の99億ドル（希薄化後1株当たり115.36ドル）に対し、2023年9月30日時点では119億ドル（希薄化後1株当たり146.84ドル）であった。2023年9月30日に終了した9ヶ月間の増加は、主に営業外ヘッジ利益および調整後営業利益8億6,900万ドルの結果であった。

セグメント業績-税引前調整後営業利益2


	四半期
(単位：百万ドル)		September 30, 2023	September 30, 2022
Retail Annuities		$354	$330
Institutional Products		21	20
閉鎖型生命・年金ブロック		6	76
コーポレートおよびその他		(26)	(12)
Total3		$355	$414

Retail Annuities

リテール年金事業の税引前調整後営業利益は、2022 年第 3 四半期の 3.3 億ドルに対し、2023 年第 3 四半期は 3.54 億ドルとなりました。当四半期は、スプレッド収益の改善による恩恵を受けました。

2 非GAAP指標と最も比較可能なGAAP指標との調整については、本リリースの付録の非GAAP財務指標の説明を参照されたい。

3 本リリースの付録の税引前調整後営業利益合計に対する当期純利益の調整を参照のこと。

2023 年の変額年金固定金利オプションのクレジットレート、および変額年金の平均 AUM の増加による手数料収入の増加。これらの項目は、その他の契約者給付金、営業費用および支払利息の増加、ならびに前年同期の利益に対して営業デリバティブの損失で一部相殺されました。

当四半期の年金販売総額は 33 億ドルで、前年同期から増加しましたが、2022 年第 3 四半期からは 7％減少しました。伝統的変額年金の販売はここ数四半期で安定しており、主に資産保護に対する消費者の嗜好により、2022 年第 3 四半期から 16%減少しました。当四半期の RILA 商品の売上は 8.07 億ドルとなり、前年同期の 5.62 億ドルから増加しました。これは、当社が最近強化した RILA 商品群に対する旺盛な需要を反映したものです。当四半期の定額および定額連動年金の販売額は、前年同期の 1.12 億ドルに対し、 7,600 万ドルとなりました。

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