コロンビアファイナンシャルの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

WASHINGTON, D.C. 20549

FORM 8-K

現行レポート

第13条または第15条(d)に基づき

1934年証券取引所法

報告日（報告された最も古いイベントの日付）：2024年4月30日

Columbia Financial, Inc.

(登録者の正確な名称)


デラウェア	001-38456	22-3504946
(State or other jurisdiction	(Commission	(IRS Employer
of incorporation)	File Number)	Identification Number)

19-ニュージャージー州フェアローン、ルート208ノース01 07410

(主たる事務所の所在地）

(800) 522-4167

(登録者の電話番号（市外局番を含む）

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：

☐ 証券法規則425（17 CFR 230.425）に基づく書面によるコミュニケーション

☐ 取引所法の規則14a-12（17 CFR 240.14a-12）に基づく資料の勧誘

☐ 取引所法の規則14d-2(b)(17 CFR 240.14d-2(b))に基づく開始前のコミュニケーション

☐ 取引所法の規則13e-4(c)(17 CFR 240.13e-4(c))に基づく開始前のコミュニケーション

法第12条(b)に従って登録された証券：


Title of each class	Trading symbol(s)	登録されている各取引所の名称
普通株式、1株当たりの額面0.01ドル	CLBK	the nasdaq stock market llc

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐

項目2.02 経営成績および財政状態

2024年4月30日、コロンビア・フィナンシャル・インク（以下「当社」）は2024年3月31日に終了した3ヶ月間の決算を発表するプレスリリースを発表した。当社のプレスリリースは本レポートの別紙99.1として含まれている。

本項目2.02および添付の別紙99.1に記載された情報は「提供」されたものとみなされ、1934年証券取引所法第18条（改正後）において「提出」されたものとはみなされず、また同条の義務の対象ともみなされないものとする。

項目 9.01 財務諸表および添付書類

(d) Exhibits


Exhibit Number						Description
99.1						2024年4月30日付プレスリリース
104						カバーページインタラクティブデータファイル（inline xbrlドキュメントに埋め込まれています。)

SIGNATURE

1934年証券取引所法（Securities Exchange Act of 1934）の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。

Date:

April 30, 2024

/s/Dennis E. Gibney

Dennis E. Gibney

エグゼクティブ・バイス・プレジデント兼チーフ・ファイナンシャル・オフィサー

EX-99.1 2 exhibit9911q20243312024.htm EX-99.1 Document

コロンビア・ファイナンシャル・インク決算発表

2024年3月期第1四半期

ニュージャージー州フェアローン（2024年4月30日）：コロンビア銀行（以下「コロンビア」）およびフリーホールド銀行（以下「フリーホールド」）の中堅持株会社であるコロンビア・フィナンシャル・インク（以下「当社」）（NASDAQ: CLBK）は、2024年3月31日に終了した四半期に120万ドルの純損失（基本的および希薄化後1株当たり0.01ドル）を計上しました（2023年3月31日に終了した四半期は1,870万ドルの純利益（基本的および希薄化後1株当たり0.18ドル））。2024 年 3 月 31 日に終了した四半期の純損失は、主に支払利息の増加、貸倒引当金繰入額の増加、および非金利費用の増加による正味受取利息の減少を反映していますが、法人所得税費用の減少により一部相殺されました。2024 年 3 月 31 日に終了した四半期の中核当期純利益は 455,000 ドルとなり、2023 年 3 月 31 日に終了した四半期の中核当期純利益 1,980 万ドルから 1,930 万ドル（97.7％）減少しました。

トーマス・J・ケムリー社長兼最高経営責任者は次のようにコメントした：「第 1 四半期の業績は、環境や経常外項目の影響を受け、残念な結果となりましたが、経営陣は純利鞘の安定化を達成できたと考えています。純利鞘の拡大、貸出ボリュームの増加、コスト管理が今後の収益改善に寄与すると考えています。当社のバランスシート、資産の質、資本は引き続き強固であり、安定した多様な預金基盤と豊富な流動性を維持しています。"

2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3ヵ月間の経営成績

2024 年 3 月 31 日に終了した四半期は、2023 年 3 月 31 日に終了した四半期の純利益 1,870 万ドルに対し、1,990 万ドル（106.2%）減少し、120 万ドルの純損失を計上しました。純利益の減少は主に、純利息収入が 1,870 万ドル減少したこと、貸倒引当金繰入額が 510 万ドル増加したこと、非利息費用が 180 万ドル増加したことによるものですが、法人税費用が 630 万ドル減少したことにより一部相殺されました。

2024 年 3 月 31 日に終了した四半期の正味受取利息は、2023 年 3 月 31 日に終了した四半期の 6,090 万ドルから 1,870 万ドル（30.7%）減少し、4,220 万ドルとなりました。正味受取利息の減少は主に、預金および借入金にかかる支払利息が3,440万ドル増加したことによるものですが、受取利息の1,570万ドルの増加により一部相殺されました。受取利息の増加は主に、総利息資産の平均残高が増加したことと、前年度に発生した複数の市場金利上昇により平均利回りが上昇したことによるものである。預金利息費用の増加は、同様の金利上昇に加え、市場における預金獲得競争の激化および既存預金の高コスト商品への買い替えによるものである。借入金に係る支払利息の増加も、借入金平均残高の増加と、2023年第1四半期および第2四半期に金利が上昇し続けたため、新規借入の金利が上昇したことによる影響である。ローンの金利収入に含まれる期限前返済違約金は、2023 年 3 月 31 日に終了した四半期が 200,000 ドルであったのに対し、2024 年 3 月 31 日に終了した四半期は 268,000 ドルでした。

2023年3月31日に終了した四半期の貸出金平均利回りは4.24%であったのに対し、55ベーシス・ポイント上昇し 4.79%となりました。2024年3月31日に終了した四半期の有価証券の平均利回りは、2023年3月31日に終了した四半期の2.53％から 12ベーシス・ポイント上昇し2.65％となりました。これは、様々な指数に連動する多くの変動利付証券の価格が当四半期中に上昇したこと、および2024年3月31日に終了した期間に新たに購入した有価証券が高金利であったためです。2024年3月31日に終了した四半期のその他利付資産の平均利回りは、現金残高の増加と支払金利の上昇、およびフェデラル・ホーム・ローン・バンク株式の配当率の上昇により、2023年3月31日に終了した四半期の 4.22%から184ベーシス・ポイント上昇し、6.06%となりました。

2024年3月31日に終了した四半期の支払利息合計は6,640万ドルで、2023年3月31日に終了した四半期の3,200万ドルから3,440万ドル（107.5%）増加した。支払利息の増加は主に、有利子預金の平均コストが189ベーシス・ポイント増加し、有利子預金の平均残高が増加したことに加え、借入金の平均コストが38ベーシス・ポイント増加し、借入金の平均残高が増加したことによるものです。預金利息は3,130万ドル（183.3%）増加し、借入金利息は310万ドル（20.6%）増加した。

2023年3月31日に終了した四半期の2.58％に対し、2024年3月31日に終了した四半期の純利鞘は83ベーシス・ポイント減少し1.75％となりました。利息獲得資産の加重平均利回りは、2023 年3月 31 日に終了した四半期が 3.93%であったのに対し、2024 年3月 31 日に終了した四半期は 57bp 上昇し、4.50%となりました。有利子負債の平均コストは、前年同期の 1.74％から 164bp 上昇し、2024 年 3 月 31 日に終了する四半期は 3.38％となりました。2024年3月31日に終了した四半期に利回りが上昇したのは、期間の市場金利上昇の影響によるものです。2024年3月31日に終了した四半期は、平均有利子負債コストの増加が平均利回りの増加を上回ったため、純利鞘は減少しました。

2024年3月31日に終了した四半期の貸倒引当金繰入額は530万ドルで、2023年3月31日に終了した四半期の 17万5,000ドルから510万ドル増加しました。当四半期の貸倒引当金繰入額の増加は、主に正味償却額合計が500万ドルであったことによるものです。

2024 年 3 月 31 日に終了した四半期の非金利費用は、2023 年 3 月 31 日に終了した四半期の 4,390 万ドルから 180 万ドル（4.0%）増加し、4,570 万ドルとなりました。この増加は主に、連邦預金保険料が170万ドル、専門家報酬が280万ドル増加したことによるもので、報酬および従業員給付費用が360万ドル減少したことにより一部相殺されました。連邦預金保険料は、2023年1月1日より適用されるFDICによる賦課率の引き上げ、および一時的な特別賦課金の増加により増加した。専門家報酬には、法務、規制およびコンプライアンス関連費用の増加が含まれる。報酬および従業員給付費用の減少は、2023年および2024年に実施された人員削減およびその他の関連する従業員経費削減戦略の結果である。

2024年3月31日に終了した四半期の法人税等利益は12万9,000ドルで、2023年3月31日に終了した四半期の法人税等費用610万ドルに対し、主に税引前利益の減少により630万ドル減少した。当社の実効税率は、2024年3月31日に終了した四半期が10.0%、2023年3月31日に終了した四半期が24.7%であった。2024年3月期の実効税率は、主に恒久的法人税差異による影響を受けた。

Balance Sheet Summary

2024年3月31日現在の総資産は、2023年12月31日現在と比べ80万ドル（0.08％）減少し、106億ドルとなった。総資産の減少は主に、現金および現金等価物の4,980万ドルの減少、貸付金の5,920万ドルの減少（純額）によるもので、売却可能債券の9,390万ドルの増加により一部相殺された。

現金および現金同等物は、2023年12月31日時点の4億2,320万ドルから2024年3月31日時点で4,980万ドル（11.8%）減少し、3億7,350万ドルとなった。この減少は主に、1億3,780万ドルの売却可能債券の購入、170万ドルの自社株買戻しプログラムによる普通株式の買い戻し、1,720万ドルの預金総額の減少によるもので、3,390万ドルの有価証券の元本返済による収入および貸付金の返済により一部相殺されました。

売却可能債券は、2023年12月31日時点の11億ドルから、2024年3月31日時点で9,390万ドル（8.6％）増加し、 12億ドルとなった。この増加は、主に米国政府債務およびモーゲージ担保証券からなる売却可能債券を1億3,780万ドル購入したことによるもので、有価証券の返済2,110万ドル、有価証券の満期償還1,020万ドル、有価証券の未実現評価損の総額820万ドルの増加、および帳簿価額480万ドルの企業債1銘柄を売却したことにより130万ドルの損失となり、一部相殺された。

2024年3月31日現在の営業貸付金（純額）は、2023年12月31日時点に比べ5,920万ドル（0.8%）減少し、78億ドルとなった。1～4世帯不動産ローン、商業用不動産ローン、建設用ローン、ホームエクイティローンおよび貸出金は、それぞれ1,390万ドル、5,890万ドル、550万ドル、580万ドル減少したが、複合住宅用不動産ローンおよび商業用ビジネスローンがそれぞれ2,020万ドル、520万ドル増加したことにより一部相殺された。貸出金に対する貸倒引当金は、2023年12月31日時点の5,510万ドルから2024年3月31日時点では5,540万ドルへと30万5,000ドル増加した。

2024年3月31日現在の負債合計は、2023年12月31日時点に比べ570万ドル（0.1％）減少し、96億ドルとなった。これは主に、預金合計が1,720万ドル（0.2％）減少したことによるもので、未払費用およびその他の負債が730万ドル（3.9％）増加したことにより一部相殺された。預金総額の減少は主に、無利息要求払い預金2,150万ドル、利付要求払い預金3,700万ドル、マネー・マーケット口座2,740万ドル、貯蓄預金およびクラブ口座1,300万ドルの減少によるもので、譲渡性預金8,170万ドルの増加により一部相殺された。

未払費用およびその他の負債が730万ドル増加した主な要因は、金利スワップ・プログラムに関連する残高が1,050万ドル純増したことによるもので、小切手残高が430万ドル減少したことにより一部相殺された。

株主資本合計は230万ドル（0.22％）減少し、2024年3月31日および2023年12月31日現在の残高はいずれも10億ドルであった。株主資本の減少は主に、120万米ドルの純損失、および自己株式取得プログラムに基づき101,516株の普通株式を約170万米ドル（1株当たり16.28米ドル）で買い戻したことによるものですが、その他の包括利益に含まれる売却可能債券の未実現評価損およびスワップ契約の未実現評価損（税引後）の変動を含むその他の包括利益の210万米ドルの増加により一部相殺されました。

Asset Quality

2024年3月31日現在の不良債権総額は2,290万ドルで、貸出金総額の0.30%であった（2023年12月31日時点は1,260万ドル、貸出金総額の0.16%）。不良債権が1,030万ドル増加した主な要因は、1～4世帯向け不動産ローンの不良債権が210万ドル増加したこと、商業用不動産ローンの不良債権が570万ドル増加したこと、商業用ビジネスローンの不良債権が250万ドル増加したことである。不良債権増加額の71%に相当する570万ドルの商業用不動産ローンと関連する160万ドルの商業用ビジネス・ローンが2024年第2四半期中に不良債権となった。借り手は経営難に陥っている医療施設で、支払いはすべて滞っており、買収手続き中である。当社は、2023年の評価額2,300万ドルの医療施設の第一抵当権および追加担保を有している。強力なキャッシュフローを持つ買収企業は、商業ビジネスローンの一部を保証し、現金担保を提供している。

不動産1～4世帯ローンの不良債権が増加したのは、2023年12月31日時点の17件から2024年3月31日時点では24件に増加したためである。総資産に占める不良資産の比率は、2024年3月31日および2023年12月31日現在、それぞれ0.22％および0.12％であった。

2023年3月31日に終了した四半期には105,000米ドルの正味貸倒引当金が計上されましたが、2024年3月31日に終了した四半期には合計500万米ドルの正味貸倒引当金が計上されました。4件のローンのうち2件は290万ドルの償却に相当し、これらの債務者は現在月々の支払いを行っています。経営陣は、これらの債権から将来的に何らかの回収があると見込んでいる。

2024年3月31日現在の貸倒引当金は5,540万ドル（貸出金総額の0.71％）であった（2023年12月31日時点は5,510万ドル（貸出金総額の0.70％））。

流動性、貸出、預金に関する追加情報

当行は67支店を通じて多様なリテールおよび商業預金基盤にサービスを提供している。口座数は212,000以上、2024年3月31日現在の平均預金口座残高は約37,000ドル。

2024年3月31日時点および2023年12月31日時点で、それぞれ8億2,650万ドルおよび8億2,590万ドルの地方預金（担保付）、35億ドルの企業間預金を除いた、総額19億ドルおよび18億ドルの無担保預金を有している。

当社には以下のような無保険預金がある：


	At March 31, 2024			At December 31, 2023
	(Dollars in thousands)

Uninsured deposits	$	1,888,443		$	1,837,083
総預金に対する無保険預金	24.1		%	23.4		%

預金残高は以下の通りである：


	At March 31, 2024				At December 31, 2023
	Balance		Weighted Average Rate		Balance		Weighted Average Rate
	(Dollars in thousands)

Non-interest-bearing demand	$	1,415,909	—	%	$	1,437,361	—	%
Interest-bearing demand	1,929,490		2.23		1,966,463		2.07
Money market accounts	1,228,098		3.26		1,255,528		3.28
Savings and club deposits	687,303		0.73		700,348		0.48
Certificates of deposit	2,568,603		4.20		2,486,856		3.91
Total deposits	$	7,829,403	2.50	%	$	7,846,556	2.31	%

当社は引き続き強力な流動性と資本ポジションを維持している。2024年3月31日現在、連邦準備制度理事会割引窓口からの借入残高はない。2024年3月31日現在、当社は約27億ドルの資金を即座に調達可能であり、さらに15億ドルを超える質権のないローン担保が利用可能である。

2024年3月31日現在、当社の商業用不動産ローンの不良債権総額は850万ドル（ローン債権ポートフォリオ残高の0.11％）であった。

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