ボルコンの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

WASHINGTON, D.C. 20549

__________________________

FORM 8-K

__________________________

現行レポート

セクション13または15に基づいて(d)

1934年の証券取引所法の

報告日（最も古いイベントの報告日）：2024年3月28日（平成34年3月28日）

__________________________

ボルコン社

(登録者の正確な名称)

__________________________

デラウェア

001-40867

84-4882689

(State or Other Jurisdiction

of Incorporation)

(Commission

File Number)

(I.R.S. Employer

Identification Number)

3121イーグルス・ネスト・ストリート、スイート120

Round Rock, TX 78665

(主たる事務所の所在地および郵便番号）

(512) 400-4271

(登録者の電話番号（市外局番を含む）

フォーム8-Kの提出が、以下のいずれかの規定（以下の一般的説明A.2.を参照）に基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するボックスにチェックしてください：

☐ 証券法に基づく規則425に従った書面によるコミュニケーション（17 cfr 230.425)

☐ 取引所法の下でのルール14a-12（17 cfr 240.14a-12）に基づく資料の勧誘。)

☐ 取引所法の規則14d-2(b)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.14d-2(b))

☐ 取引所法の規則13e-4(c) (17 cfr 240.13e-14(c))に基づく開始前のコミュニケーション。

法第12条(b)に従って登録された証券：

Title of each class		Trading Symbol(s)		登録されている各取引所の名称
普通株式、額面は1株あたり0.00001ドル		VLCN		NASDAQ

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ☒

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐

Item 2.02

営業成績および財政状態。

は 2024 年 3 月 28 日、2023 年 12 月 31 日に終了した第 3 四半期および通年の決算を発表するプレスリリースを発表した。プレスリリースのコピーは本報告書の別紙99.1として提出されている。

Form 8-K の一般的説明B.2に従い、別紙99.1を含む本Current Report on Form 8-Kに記載された情報は、1934年証券取引法改正法（以下「取引所法」）第18条において「提出」されたとはみなされず、また同条の責任を問われることはなく、当該提出書類において明示的に言及されている場合を除き、1933年証券取引法改正法または取引所法に基づいて提出された登録届出書またはその他の書類に参照により組み込まれることはありません。

Item 9.01

財務諸表および添付資料

(d) Exhibits:

Exhibit No.

Description

99.1	ヴォルコン社が2024年3月28日付けで発表したプレスリリース。

104	cover page interactive data file (インラインxbrl文書内に埋め込まれている)。

SIGNATURES

1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。

	Volcon, Inc.
	(Registrant)

Date: March 28, 2024	/s/ Greg Endo
	グレッグ・エンドウチーフ・ファイナンシャル・オフィサー

EX-99.1 2 volcon_ex9901.htm PRESS RELEASE

Exhibit 99.1

Shape

Description automatically generated with medium confidence

ボルコン・イーパワースポーツ社、2023年の経営・財務状況を発表

テキサス州オースティン（2024年3月28日）-初の全電気式オフロード・パワースポーツ企業であるヴォルコン・インク（NASDAQ：VLCN）（以下「ヴォルコン」、「当社」または「当社」）は本日、2023年12月31日を期末とする年度の事業ハイライトと財務実績を発表しました。

Company Highlights:

●		Completes hearing with Nasdaq
●		ジョン・キムが最高経営責任者兼社長に就任
●		2024年2月27日、陸軍工兵隊に最初のスタッグを納入
●		グラントEVOの継続出荷（予約注文1,189台、出荷180台)
●		モーターサイクル「ヴォルコン」ユースの販売終了
●		103 14カ国をカバーする米国のディーラーと9つの海外ディストリビューター

ヴォルコンは2024年3月26日、ナスダック・ヒアリング・パネルに対し、継続的な入札価格遵守と株式コンプライアンスに関する遵守計画を提示した。ナスダックは現在、当社の計画を評価しており、決定の時期はヒアリング部門の裁量に委ねられています。聴聞部が当社の計画に同意しない場合、または聴聞委員会が当社に取引停止処分を下し、当社が計画の実行に失敗した場合、当社の普通株式はナスダックから上場廃止となり、普通株式の取引は店頭市場またはピンクシートやOTCブリティンボードなど非上場証券向けに設立された電子掲示板でのみ行われることになります。

2021年7月より当社の社外取締役であるジョン・キムは、2024年2月4日付で最高経営責任者兼社長に就任することに同意した。キム氏は「私は個人的にオフロード車に興味があり、個人的にデューンバギーとオートバイを所有しています。ボルコンのCEOに就任する機会は、私の個人的な興味とボルコンの開発した素晴らしい製品とを一致させるものです。最初の2～3カ月は、製品開発と製品製造の現状を理解するために時間を割き、オフロード電気自動車に対する業界と消費者の関心に沿うよう、当社のマーケティング戦略を見直しました。ヴォルコンをオフロードEVのリーダーに育て上げる挑戦を楽しみにしています。"

当社は2024年2月27日、ミズーリ州フォート・レオナード・ウッドの施設において、陸軍工兵隊（Army Corp of Engineers）に最初のStagを納入した。陸軍工兵隊は、人道的および軍事的な用途でStagの使用をテストしている。陸軍工兵隊からの最初のフィードバックによると、これまでのところ、当社の仕様に関連したStagの性能に満足しているとのことである。当社は、今後3～6ヶ月の間に、陸軍部隊の追加ユニット（あと8ユニット）を納入する予定である。さらに、当社は、当社に予約を入れた消費者への納入を促進している米国の販売店にもスタッグを納入する予定である。現在までに、当社は、現金手付金を必要としない「スタッグ」の予約を900件以上、手付金を支払った消費者からの「スタッグ」の予約注文を500件以上受けている。予約および予約注文は、顧客がスタッグを引き取るまでキャンセル可能であるが、当社は、これらの予約注文の一部を2024年に販売に転換できると見込んでいる。

グラントEVOの納入は2023年9月下旬に開始され、当社の製造元は2024年第1四半期にグラントEVOの生産を増産しており、これにより、米国の温暖な気候により需要が高まると予想される春夏の販売シーズンに向けて製品需要を満たすことができると期待しています。第3四半期の業績発表に記載したとおり、当社はグラントEVOの販売に注力するとともにスタッグの出荷を開始するため、小型オフロードモーターサイクルであるラントLTの発売を延期しました。現在、ラントLT用の部品を調達するメーカーを評価中であり、また、今後9～12ヶ月の間に開発・販売可能な新しい2輪製品の選択肢も検討しています。

現在、当社の米国販売店数は103店である。前回の決算発表以降、ディーラーの減少が見られるが、現在あるディーラーは強力なディーラー基盤であると確信しており、カリフォルニア州のようにオフロード愛好家が多い州では、引き続きディーラー基盤の拡大に努めていく。さらに、カリフォルニア州だけでなく他の州でも、オフロード車に対する炭素排出量制限の規制が実施されつつあり、オフロード業界におけるEVの普及を後押しするだろう。

Financial highlights:

	3 Months Ended									Year Ended December 31,
GAAP	December 31, 2023			September 30, 2023			June 30, 2023			2023			2022
売上高	$	1,083,800		$	487,430		$	519,300		$	3,260,988		$	4,546,686
商品売上原価		(6,283,944	)		(3,542,468	)		(334,647	)		(11,391,040	)		(13,412,820	)
売上総利益率		(5,200,144	)		(3,055,038	)		184,653			(8,130,052	)		(8,866,134	)

Sales & Marketing		1,365,186			1,870,532			2,380,617			7,405,705			5,694,556
Product Development		1,932,705			2,983,197			1,166,732			7,868,985			8,456,157
General & Administrative		1,384,872			1,544,344			1,568,700			6,388,007			9,046,778
営業費用合計		4,682,763			6,398,073			5,116,049			21,662,697			23,197,491
営業活動による損失		(9,882,907	)		(9,453,111	)		(4,931,396	)		(29,792,749	)		(32,063,625	)
Other Income (Expense)		6,467,255			(1,874,785	)		(18,096,798	)		(15,278,462	)		(2,171,780	)

純損失	$	(3,415,652	)	$	(11,327,896	)	$	(23,028,194	)	$	(45,071,211	)	$	(34,235,405	)

●

収益：2023年第4四半期の当社の売上高は110万ドルで、2023年第3四半期および第2四半期に比べ0.6百万ドル増加した。第4四半期の収益には、2023年第3四半期のグラントEVOの売上が約3万7,000ドル、2023年第2四半期はゼロであったのに対し、グラントEVOの売上が0.4百万ドル含まれている。第4四半期のBratの売上は0.6ドルで、これに対して2023年第3四半期は0.5百万ドル、2023年第2四半期は0.5百万ドルであった。

●

純損失：2023 年第 4 四半期の純損失は 340 万ドルで、これに対し 2023 年第 3 四半期は 1,130 万ドル、2023 年第 2 四半期は 2,300 万ドルの純損失であった。2023年度第4四半期の純損失には、ヴォルコン・ユース・モーターサイクルの生産を中止するため、トロット社との契約を終了するための210万ドルの売上原価計上と、2023年12月31日時点の在庫を正味実現可能価額まで減額するための120万ドルの評価損が含まれています。販売・マーケティング費用は、2023年第3四半期にマーケティング費用を削減し、特定の販売ポジションを廃止したため減少した。製品開発費は、2023年第3四半期に試作車および部品費用が増加したため、第4四半期は第3四半期に比べて減少しました。また、2023年11月の公募増資で発行されたワラントは負債とみなされ、公正価値で計上され、その変動は損益に計上されるため、840万ドルの利益が認識されました。最後に、公募増資の発行費用をこれらの金融商品に配分するため、ワラント負債に対して140万米ドルの発行費が認識されました。支払利息は、2023年9月に発行済み転換社債の償還期限を2025年1月に延長したことにより、0.7百万ドル減少した。2023年第3四半期の純損失には、在庫を正味実現可能価額まで減額するためのヴォルコン・ユースモーターサイクルに関連する評価損160万ドル、デリバティブの変動による損失0.2023年5月に発行された転換社債の調整可能な転換機能、2022年8月に発行された転換社債と転換社債の交換、および2023年5月に発行された新株予約権付社債と2022年8月に発行された転換社債と交換された新株予約権の調整可能な行使価額に関連するデリバティブ負債の変動損失7百万ドルが含まれており、2023年9月30日に終了した3ヶ月間および9ヶ月間における当社の中間財務諸表に詳細に記載されている。転換条項およびワラントは、2023年8月3日付でデリバティブ負債ではなくなり、2023年9月30日付で資本に再分類された。また、2023年第3四半期には、2023年第4四半期の製品上市に向けた追加検証ユニットを受領したため、2023年第2四半期より160万ドル高い試作車および部品費用が発生した。

2023年第2四半期の純損失には、2022年8月に発行された転換社債型新株予約権付社債を2023年5月に発行された転換社債型新株予約権付社債と交換したことによる2,230万ドルの転換社債型新株予約権付社債の消滅損失が含まれ、前述のデリバティブ負債に係る580万ドルのデリバティブ負債利益で一部相殺された。また、2022年第2四半期の純損失には、グランツ販売時に当初計上した見積保証費用よりも保証請求額が大幅に少なかったため、グランツの1年保証が満了したことによる保証費用の戻し入れ約050万ドルも含まれている。


●		調整後EBITDA：2023年各四半期の調整後EBITDAは、株式報酬、減価償却費、支払利息、デリバティブ負債およびワラント負債に係る損益、2023年第2四半期については転換社債の消滅損失および第4四半期の発行費用の戻し入れを調整した純損失を示す。第4四半期の調整後EBITDAは940万ドルの損失となり、これに対して2023年第3四半期は890万ドルの損失、2023年第2四半期は420万ドルの損失でした。以下の「非GAAPベースの調整」を参照。

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧にな

会社開示情報をすべてご覧に

会社開示情報をすべてご覧になるに

For Media: media@volcon.com

For Dealers: dealers@volcon.com

For Investors: investors@volcon.com

For Marketing: marketing@volcon.com

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報を

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアム

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミ

会社開示

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が

会社開示