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UNITED STATES
SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION
WASHINGTON, D.C. 20549
FORM 8-K
現行レポート
セクション13または15に基づいて(d)
1934年の証券取引所法の
報告日(報告された最も古いイベントの日付):2025年7月28日
OCCIDENTAL PETROLEUM CORPORATION
(登録者の正確な名称)
デラウェア 1-9210 95-4035997
(会社設立の州またはその他の管轄区域) (CommissionFile Number) (IRS EmployerIdentification No.)
5 グリーンウェイ・プラザ、スイート110 ヒューストン、テキサス 77046
(主要経営陣の住所) (Zip Code)
登録者の電話番号(市外局番を含む):(713) 215-7000
Not Applicable
(旧姓または旧住所(前回の報告から変更されている場合)
Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください:
証券法に基づく規則425に従った書面によるコミュニケーション(17 cfr 230.425)
取引所法の下でのルール14a-12(17 cfr 240.14a-12)に基づく資料の勧誘。)
取引所法の規則14d-2(b)に基づく開始前のコミュニケーション(17 cfr 240.14d-2(b))
証券取引法の規則13e-4(c)に基づく開始前のコミュニケーション(17 cfr 240.13e-4(c))
法第12条(b)に従って登録された証券:
Title of Each Class Trading Symbol(s) 登録されている各取引所の名称
普通株式、額面0.20ドル OXY New York Stock Exchange
普通株式購入のためのワラント、額面0.20ドル OXY WS New York Stock Exchange
登録者が1933年証券法規則405(17 CFR 230.405)または1934年証券取引法規則12b-2(17 CFR 240.12b-2)で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。
Emerging growth company ☐
新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐



Introductory Note
As previously disclosed, on August 1, 2024, Occidental Petroleum Corporation ("Occidental") consummated the previously announced acquisition (the "Acquisition") of 100% of the issued and outstanding partner interests of CrownRock, L.P., a Delaware limited partnership ("CrownRock"), pursuant to the terms of that certain Partnership Interest Purchase Agreement, dated December 10, 2023, by and among Occidental, CrownRock Holdings, L.P.,a Delaware limited partnership, CrownRock GP, LLC, a Delaware limited liability company, Coral Holdings LP, LLC, a Delaware limited liability company and a wholly owned indirect subsidiary of Occidental, and Coral Holdings GP, LLC, a Delaware limited liability company and wholly owned indirect subsidiary of Occidental.
2024年7月19日、オクシデンタルはクラウンロックの過去の財務情報および本買収を効 果的に実施するためのプロフォーマ財務情報を記載したForm 8-KのCurrent Reportを提出しました。その後、2024年8月12日、オクシデンタルは、2024年6月30日に終了した6ヶ月間におけるクラウンロックの過去の財務情報、および本買収の効果を考慮したプロフォーマ財務情報を記載したForm 8-KのCurrent Reportを提出しました。オクシデンタルは、以下の項目8.01に記載されているとおり、2024年12月31日に終了する年度の最新のプロフォーマ財務情報を提供するために、本Current Report on Form 8-K(以下「本Current Report」)を提出します。
Item 8.01     Other Events
Financial Statements
オクシデンタル社およびその子会社、ならびにクラウンロック社およびその過半数所有子会社の過去の連結財務諸表に、本買収および本買収に伴う取引を反映させた以下の未監査の要約合併財務諸表は、本Current Reportの別紙99.1として提出されており、参照することにより本書に組み込まれます:
-2024年12月31日に終了する年度の未監査プロフォーマ要約複合事業計算書、および
-Pro Forma Condensed Combined Financial Statementsの注記。
将来の見通しに関する記述についての注意事項
本カレント・レポートには、1933年証券法第27条Aおよび1934年証券取引法第21条Eに定義される「将来予想に関する記述(forward-looking statements)」が含まれています。歴史的事実に関する記述を除くすべての記述は、連邦証券法および州証券法上の「将来予想に関する記述」であり、これには、収益その他の財務項目または将来の財政状態もしくは資金調達源の予測、将来の事業運営または事業戦略に関する経営陣の計画、戦略および目標に関する記述、将来の経済状況または業績に関する記述、確信に関する記述、および前述のいずれかの基礎となる仮定に関する記述が含まれますが、これらに限定されるものではありません。推定」、「計画」、「予定」、「だろう」、「はずだ」、「可能性がある」、「かもしれない」、「予想する」、「計画する」、「意図する」、「信じる」、「期待する」、「目標」、「ターゲット」、「目的」、「コミットする」、「前進する」などの言葉や、事象や結果の将来性を示す同様の表現は、一般的に将来予想に関する記述を示すものです。これらの将来予想に関する記述は、それ以前の日付が指定されていない限り、本報告書の日付時点のものであり、過度に信頼すべきではありません。法的な要請がない限り、オクシデンタルは、新たな情報、将来の出来事またはその他の結果として、将来予想に関する記述を更新、修正または撤回する義務を負うものではありません。
将来の見通しに関する記述には、見積もり、期待、予測、目標、予想、仮定、リスクおよび不確実性が含まれます。実際の成果や結果は、予想された結果と異なる場合があります。



将来見通しに関する記述における予測または想定と異なる結果を生じさせる要因には、以下のようなも のが含まれますが、これらに限定されるものではありません:国内外における景気減速や景気後退を含む一般的な経済情勢、事業資金を調達するための十分なキャッシュ・フローを生み出す必要性を含むオクシデンタルの負債およびその他の支払義務、選別された資産の収益化および負債の返済または借り換えを成功させるオクシデンタルの能力、オクシデンタルの信用格付けの変更または将来の金利上昇の影響、エネルギー市場に関する仮定、世界的および地域的な商品および商品先物価格の変動およびボラティリティ、オクシデンタルの製品およびサービスに対する需給および価格の検討;石油輸出国機構(OPEC)および非OPEC産油国による行動、経営成績および競争状況、オクシデンタル社の確認済みおよび未確認の石油・ガス産出資産または持分投資の将来の減損、あるいは生産資産の評価損の計上による収益への影響、費用の予期せぬ変動、政府の行動(発表済みまたは将来の関税引き上げの影響、およびその他の地政学的、通商的、関税的、財政的、規制上の不確実性を含む)、戦争(ロシア・ウクライナ戦争および中東における紛争を含む)および政治的状況および事象;インフレ、インフレが市場および経済活動に及ぼす影響、ならびにインフレに対応する政府による関連金融政策措置、資本資源の利用可能性、資本支出の水準および契約上の義務、掘削および/または開発プロジェクトに必要なものを含め、オクシデンタル社が適時に許認可その他の政府承認を取得または維持する能力を含む規制上の承認環境、油田開発、拡張プロジェクト、資本支出、効率化プロジェクト、買収または事業分離を成功裏に完了する能力、またはその重大な遅延;事業統合の困難性、財務予測やシナジー効果予測に伴う不確実性、事業再編、コストの増加、不利な税務上の影響など、買収、合併、合弁事業に関連するリスク、買収・売却した不動産や事業に関連する不確実性や負債、石油、天然ガス液、天然ガスの埋蔵量の見積もりに関する不確実性、開発プロジェクトや買収による生産量が予想を下回ること;固定費を削減し、プロセスを簡素化または改善し、オクシデンタルの競争力を向上させるための事前または将来の合理化行動から期待される利益を実現するオクシデンタルの能力、探鉱、掘削およびその他の操業上のリスク、オクシデンタルの石油および天然ガスを供給するパイプラインシステムの中断、容量の制約、またはその他の処理および輸送に関する制限、資本市場の混乱および金融機関の不安定性を含む証券市場、資本市場、信用市場の変動;既存または将来の連邦、地域、州、部族、地方および国際的なHSE法、規制および訴訟(気候変動または是正措置または評価に関連するものを含む)に基づく健康、安全および環境(「HSE」)リスク、コストおよび責任、水圧破砕法またはその他の石油・天然ガス事業、遡及的ロイヤルティまたは生産税制、深海および陸上掘削・許可規制に関する変更を含む法律または規制の変更;オクシデンタルの低炭素ベンチャー事業や発表された温室効果ガス排出削減目標またはネット・ゼロ目標などの事業戦略およびイニシアチブから意図された利益を認識する能力、政府の助成金または融資プログラムの変更、係争中または将来の訴訟、政府の調査およびその他の手続きに起因する潜在的責任、事故、化学物質の放出、労働不安、天候、停電、自然災害、サイバー攻撃、テロ行為または反政府活動による生産または製造の中断または施設の損傷;世界的または地域的な健康上のパンデミックまたは伝染病の流行範囲および流行期間、ならびにそれらに関連して政府当局およびその他の第三者がとる措置、金融機関、事業パートナーおよびその他の当事者を含むオクシデンタルの取引相手の信用度および業績、リスク管理の失敗;オクシデンタル社の主要人員の維持および雇用能力、供給、輸送および労働力の制約、オクシデンタル社の事業の再編またはリストラクチャリング、州税、連邦税または国際税の税率、控除、優遇措置または控除の変更、およびオクシデンタル社の支配の及ばない第三者による行動。
オクシデンタルの経営成績および財政状態が予想と異なる原因となりうるこれらおよびその他の要因に関する追加情報は、オクシデンタルの2024年12月31日終了年度の年次報告書(Form 10-K)、四半期報告書(Form 10-Q)および最新報告書(Form 8-K)など、オクシデンタルが米国証券取引委員会に提出したその他の書類に記載されています。



項目9.01 財務諸表および別紙。
(d) 出展物
99.1
104 cover page interactive data file (インラインxbrl文書内に埋め込まれている)。



SIGNATURE
1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。
July 28, 2025 OCCIDENTAL PETROLEUM CORPORATION
By: /s/ Christopher O. Champion
Name: Christopher O. Champion
Title: 副社長、最高会計責任者兼コントローラー

EX-99.1 2 exhibit991-8xk.htm EX-99.1 Document
Exhibit 99.1
簡略化されたプロフォーマの結合財務諸表
2024年8月1日(以下「クロージング日」)、オクシデンタル・ペトロリアム・コーポレーション(以下「オクシデンタル社」)は、クラウンロック社(以下「クラウンロック社」)の買収を完了した。買収総額は約124億ドルで、その内訳は現金対価約94億ドル(一定の運転資本およびその他の慣例的な買収価格の調整を含み、またその対象となる)、オクシデンタルの普通株式約2,960万株、およびクラウンロックとその子会社の既存債務12億ドルの引受けである。買収完了と同時に、オクシデンタルは総額約97億ドルの新規借入金を発行した。
以下の未監査のプロフォーマ要約結合財務諸表(以下「プロフォーマ財務諸表」)は、オクシデンタル社およびクラウンロック社のそれぞれの過去の連結財務諸表から作成され、買収完了を反映するように調整されています。2024年12月31日に終了する連結会計年度の未監査のプロフォーマ連結損益計算書(以下「プロフォーマ連 結損益計算書」)は、本取引が2024年1月1日に完了したものとして表示されています。2024年12月31日に終了する年度のオクシデンタルの年次報告書(フォーム10-K)における非継続事業に関する金額は、プロフォーマ損益計算書から除外されています。
プロフォーマ財務諸表は、(i)オクシデンタルの2024年12月31日に終了した年度の年次報告書(Form 10-K)に記載されている監査済みの連結財務諸表、および(ii)オクシデンタルが2024年8月12日に提出したForm 8-Kの別紙99.1として記載されているクラウンロックの2024年6月30日に終了した6ヶ月間の未監査の要約連結財務諸表、および2024年7月1日からクロージング日までの期間をカバーするクラウンロックの未監査の財務記録から作成されています。クラウンロックの過去の金額の一部は、オクシデンタルの財務諸表表示に合わせて再分類されています。
プロフォーマ財務諸表は、オクシデンタルの過去の連結財務情報のうち、(i)買収に直接起因し、(ii)事実上裏付けがあり、(iii)プロフォーマ損益計算書に関してのみ、オクシデンタルの業績に継続的な影響を与えると予想される調整を反映するために作成されました。
プロフォーマ財務諸表には、営業効率によるコスト削減の実現、収益シナジー、その他買収により発生すると予想される統合費用は含まれていません。
プロフォーマ財務諸表は、会計基準編纂書805「企業結合」(以下「会計基準編纂書805」)の会計ガイダンスを用い、オクシデンタルを被買収企業として取得法により作成されています。
プロフォーマ財務諸表は、あくまでも例示を目的として提供されるものであり、当該取引が想定された日付に発生したと仮定した場合のオクシデンタルの実際の連結経営成績または連結財政状態を表すものではなく、また、将来の連結経営成績または連結財政状態を必ずしも示唆するものではありません。
プロフォーマ財務諸表および関連注記は、オクシデンタルの2024年12月31日を末日とする年次報告書(Form 10-K)に記載されている過去の個別連結財務諸表および関連注記、ならびにオクシデンタルが2024年8月12日に提出したForm 8-Kの別紙99.1として記載されているクラウンロックの個別連結財務諸表および関連注記と併せて読む必要があります。
1


オクシデンタル・ペトロリウム・コーポレーション 2024年12月31日に終了した事業年度の監査対象外損益計算書
単位:百万ドル(1株当たり金額を除く Occidental Historical クラウンロック 2024年3月期第2四半期累計(調整後) クラウンロック2024年7月1日からクロージング日まで 買収会計と関連取引 Occidental Combined Pro Forma
Revenues and other income      
売上高 26,725 1,265  194  —  28,184 
利息、配当金およびその他の収入 171  —  179 
資産およびその他の売却損益(純額 (16) —  —  —  (16)
合計 26,880  1,271  196  —  28,347 
Costs and other deductions
石油・ガス・リース営業費用 4,738  216  17  —  4,971 
Transportation and gathering expense 1,608  —  —  —  1,608 
ケミカル&ミッドストリーム 売上原価 3,121  —  —  —  3,121 
Purchased commodities 337  —  —  —  337 
販売費及び一般管理費 1,062  —  1,073 
その他の営業費用および営業外費用 1,581  —  —  —  1,581 
収入以外の税金 1,039  65  11  —  1,115 
Depreciation, depletion and amortization 7,371  325  57  110  (b) 7,863 
資産の減損およびその他の費用 1,281  —  —  —  1,281 
買収関連費用 84  —  —  —  84 
Exploration expense 275  —  —  —  275 
利息および負債費用(純額 1,175  39  6 330  (a) 1,550 
合計 23,672  654  93  440  24,859 
税引前利益(損失)およびその他の項目 3,208  617  103  (440) 3,488 
Other items
持分法による投資利益およびその他 862  (2) —  862 
合計 862  (2) —  862 
税引前利益(損失) 4,070  615  105  (440) 4,350 
法人税等 (1,174) —  —  (62) (c) (1,236)
継続事業からの利益(損失) 2,896  615  105  (502) 3,114 
控除する非支配持分に帰属する純利益 (22) —  —  —  (22)
Less: Preferred stock dividends (679) —  —  —  (679)
普通株主に帰属する継続事業からの利益(損失 2,195  615  105  (502) 2,413 
普通株主に帰属する継続事業純利益-基本的項目 $ 2.39  $ 2.58 
希薄化後普通株主に帰属する継続事業純利益 $ 2.26  $ 2.44 
加重平均基本株数 911.8 17.2 (e) 929.0
希薄化後の加重平均普通株式 967.1 17.2 (e) 984.3
未監査のプロフォーマ要約合併財務諸表の注記を参照のこと。
2


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