アファームHDの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington, DC 20549

FORM 8-K

現行レポート

の第13項または第15項（d）に準拠しています。

1934年証券取引所法

報告日（最も古い事象が報告された日）。2022年8月23日

Affirm Holdings, Inc.

(定款に定められた登録者の正確な名前)

デラウェア

001-39888

84-2224323

(法人設立の州またはその他の管轄区域)

(CommissionFile Number)

(IRS Employer Identification No.)


650 California Street
San Francisco, California						94108
(主要経営陣の住所)						(Zip Code)

登録者の電話番号（市外局番を含む）。(415) 984-0490

Not Applicable

(旧姓または旧住所（前回の報告書から変更された場合）。

Form 8-Kの提出が、以下のいずれかの条項に基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するボックスにチェックを入れてください。

☐ 証券法規則425条(17 CFR 230.425)に基づく書面でのコミュニケーション

☐ 取引所法規則14a-12（17 CFR 240.14a-12）に基づく資料の募集。

☐ 取引所法の規則14d-2(b)(17 CFR 240.14d-2(b))に基づく開始前のコミュニケーション

☐ 取引所法の規則13e-4(c) (17 CFR 240.13e-4(c))に基づく開始前のコミュニケーション。

法第 12 条(b)に基づき登録された証券。


Title of each class:	Trading symbol(s)	登録されている取引所の名称
クラスa普通株式、額面0.00001ドル	AFRM	Nasdaq Global Select Market

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2）に定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が証券取引法第13条(a)に従って提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための延長移行期間を使用しないことを選択した場合、チェックマークを付けて示してください。☐

Item 2.02. 営業成績および財務状況

2022年8月25日、株式会社アファームホールディングス（以下「当社」）は、2022年6月期第4四半期決算に関するプレスリリースを発表しました。当該プレスリリースの写しを別紙99.1として添付しており、別紙99.1の情報は参照することにより本書に組み込まれます。

別紙99.1として添付されているプレスリリースには、特定の非GAAP財務指標が含まれています。これらの非GAAPベースの財務指標と比較可能なGAAPベースの財務指標との調整は、プレスリリースおよび添付の財務表に記載されています。

本項目 2.02 および添付の別紙 99.1 に記載された情報は、改正 1934 年証券取引法第 18 条における「提出」とみなされず、また同条の法的責任を問われず、さらに改正 1933 年証券法における提出書類に参照により組み込まれるとみなされないものとします。

Item 5.02. 取締役および一部の役員の退任

2022 年8月 23 日、当社の取締役会は、2022 年9月1日付で、Noel Watson をクラス I 取締役に任命し、その任期は当社の 2024 年の年次株主総会で満了としました。また、ワトソン氏は取締役会の監査委員会の委員に任命されました。

ワトソン氏は、2020年11月より、法務・コンプライアンスソリューションのオンラインプラットフォームであるLegalZoomの最高財務責任者を務めています。LegalZoom入社以前、ワトソン氏は2019年6月から2020年11月までTrueCar, Incで最高財務責任者を務めました。2006年4月から2019年6月まで、ワトソン氏はTripAdvisor, Inc.で副社長-財務および最高会計責任者など、責任ある役割を担ってきました。ワトソン氏は以前、Zynga Inc.の取締役会メンバーおよび監査委員会の委員長を務めました。ブライアント大学で会計学の理学士号を取得しています。

ワトソン氏は、当社の取締役としての職務に対して、既に開示されている非雇用取締役向けの報酬プログラムに参加します。このプログラムに従い、ワトソン氏は、(i) 総額 500,000 ドルの制限付きストックユニット（RSU）の付与を受け、3 年間で毎年権利が確定し、取締役としての継続勤務を条件とします。(iii) (ii) および (iii) のそれぞれについて、勤続年数の短い順に比例配分された年間現金報酬 45,000 ドル（現金ではなく RSU で受け取ることを選択可能）。また、監査委員会委員としての職務に関連して、現金報酬を受け取る権利があります。

取締役に選任されたことに関連して、ワトソン氏は当社と補償契約を締結し、その書式は2020年11月18日にSECに提出したフォームS-1による登録書（ファイル番号333-250184）の添付書類として提出されました。上記以外に、ワトソン氏とその他の人物との間には、ワトソン氏が取締役に選任されたことに基づく取り決めや理解はなく、レギュレーションS-Kの項目404（a）に基づく開示が必要なワトソン氏が関与する取引はありません。

Item 9.01. 財務諸表および添付資料

(d) 出展物


Exhibit No.			Description
99.1			2022年8月25日付アファームホールディングス株式会社発表のプレスリリースです。
104			カバーページインタラクティブデータファイル（inline xbrlドキュメントに埋め込まれています。)

SIGNATURE

1934年米国証券取引法の要件に従い、登録者は、正当に権限を与えられたアンダーソンによって、この報告書に署名させられました。


						AFFIRM HOLDINGS, INC.

			By:			/s/ Michael Linford
						Name: Michael Linford
						Title: Chief Financial Officer

Date: August 25, 2022

EX-99.1 2 affirm_q422earningsrelease.htm EX-99.1 Document

アファーム、2022年第4四半期および通期決算を発表

アクティブマーチャントが29,000人から235,000人に増加し

アクティブコンシューマは前年比96％成長

商品総量（GMV）が77％増加し

当四半期の総収益は前年同期比39％の成長

サンフランシスコ - 2022年8月25日 - 消費者に力を与え、加盟店の成長を支援する決済ネットワーク、アファーム・ホールディングス（NASDAQ: AFRM）（以下「アファーム」または「当社」）は本日、2022年度第4四半期および会計年度の決算を発表しました。

アファームの創業者兼 CEO の Max Levchin は、「アファームは、第4四半期に力強い業績を達成した」と述べています。「GMVは77%増加し、リピーターからの取引が85%を占めるなど、消費者のリエンゲージメントにおいて新記録を達成することができました。今後も、ネットワークの拡大、魅力的なユニットエコノミクスの維持、シェア拡大、パートナーの成長に注力していきます。

オンライン商取引の成長はCOVID以前の水準に戻りつつあるが、誠実な金融商品を採用する世俗的なトレンドは勢いを増している」とLevchinは続ける。このことは、私たちのミッションをより重要なものにしているだけでなく、アファームの強みに直接的に作用しています。幅広い商品ラインアップ、リスク管理の専門知識、優れた技術で、ネットワークの参加者全員にとって資金をより効率的にすることで、この瞬間に対応する準備が整っています。"

第4四半期および2022年度の営業ハイライト:

特に断りのない限り、前年同期との比較はすべて2021年3月期で行っています。

-2022年度第4四半期のGMVは44億ドル、77％増、2022年度のGMVは155億ドル、87％増となりました。

-加盟店数は29,000店から235,000店に増加し、これは主にShopifyのプラットフォームでShop Payの分割払いが採用されたことによるものです。

-アクティブな消費者は、2022年3月31日時点に比べ96％増の1,400万人、前四半期比では120万人（10％）の増加となりました。

-当四半期の総取引件数は、139％増の1,200万件となりました。

-2022年6月30日現在、有効顧客一人当たりの取引件数は31％増の3.0件、第4四半期の取引総額の85％はアファーム・リピーターによるもの。

2022年度第4四半期財務ハイライト:1

特に断りのない限り、前年同期との比較はすべて2021年3月期で行っています。

-これは主に、GMV の継続的な成長、金利収入の増加、第三者が保有するローンポートフォリオの規模拡大に伴うサービシング収入の増加によるものです。GMV の増加および収益の増加による影響は、スプリットペイなどの低金利プログラムへのミックスシフトや、 GMV が 477％増加した一般商品部門における大企業との提携により相殺されました。

-取引費用控除後の収益合計は、25%増の 1 億 8,430 万ドルとなりました。これは主に、収益の大幅な伸びとローン購入委託にかかる損失の減少によるものですが、処理およびサービシング費用と貸倒引当金の増加により相殺されました。信用損失引当金は、COVID 関連の引当金を解除した前年同期の 2550 万ドルに対し、7270 万ドルに増加しました。より正常化した 2022 年度第 3 四半期と比較すると、貸倒引当金の増加はわずか 10%で、GMV に対する貸倒引当金の割合は前四半期比 4bp 低下して 1.65%にとどまりました。貸倒引当金繰入額を除いた収益は、取引費用控除後で 8,380 万ドル（48％）増加しました。

-営業損失は、2021年度第4四半期の1億1430万ドルに対し、2億7720万ドルとなりました。これには、2021年11月にアマゾンに付与したワラントに関する費用1億800万ドルと株式報酬費用が1070万ドル増加し1億1090万ドルになったことが含まれています。

-調整後営業損失は、2021 年度第 4 四半期の調整後営業利益 1420 万ドルに対して 2930 万ドルでした。調整後営業利益率は、2021年度第4四半期の5.4％に対し、(8.0)％となりました。

-純損失は、2021年度第4四半期の1億2340万ドルに対し、1億8640万ドルとなりました。

2022年度財務ハイライト:1

特に断りのない限り、すべて2021年3月期との比較で行っています。

-これは、GMVの継続的な増加、活発な加盟店基盤の拡大、企業とのパートナーシップの深化、相対的なローン割引の大きい短期ローンにシフトしたことによる金利収入の増加、ローン売却額の増加によるローン売却益の増加、第三者が保有するローンポートフォリオの規模拡大に伴うサービシング収入の増加などによるものです。

-取引費用控除後の収益合計は、主に収益の堅調な伸び、資金調達コストの効率化、ローン購入コミットメントに係る損失の減少により、貸倒引当金の増加で相殺され、2021年度の4億3160万ドルから35％増の6億6240万ドルとなりました。2021年度には、COVID関連の引当金に対する返済実績が予想を上回ったため、貸倒引当金が2020年度比で39.2百万ドル減少しています。2022 年度は、信用環境がより正常化したため、引当金が 1 億 8,940 万ドル増加しました。貸倒引当金繰入額を除いた収益は、取引費用控除後で 4 億 2,020 万ドル（84％）増加しました。

-営業損失は、2021年度の3億8370万ドルに対して8億6600万ドル、これには11月にアマゾンに付与したワラントに関する費用2億8100万ドルが含まれています。

1 アファームの非GAAP財務指標の使用に関する情報は、以下の「主要オペレーション指標、非GAAP財務指標および補足的業績指標」および「非GAAP財務指標の使用」に記載されており、GAAPベースの業績と非GAAPベースの業績の調整は、本プレスリリース末尾の表に記載されています。

2021 となり、株式報酬費用は9850万ドル増加し、3億9100万ドルとなりました。

-調整後営業損失は、2021年度の1430万ドルの調整後営業利益に対し、7830万ドルでした。調整後営業利益率は、2021 年度の 1.6%に対し、(5.8)%でした。

-純損失は、2021 年度の 441.0 百万ドルに対し、707.4 百万ドルとなりました。

Recent Business Highlights

-2022年6月22日、当社は「Z」発行シリーズであるAFFRM2022-Z1からの長期間のAPR0％ポイント・オブ・セールスの割賦債権の証券化を3億7150万ドルで成功させました。この取引は、最近のAPR0%ポイント・オブ・セールスの証券化と同様に、単体会計処理を行うことができました。本取引は、2020年のプログラム開始以来、当社全体で10件目の証券化案件となります。

-2022年度第4四半期に16億ドルの新規資金調達枠を純増し、2022年6月30日現在の資金調達枠合計は106億ドルとなり、資金調達枠に占めるプラットフォーム・ポートフォリオ全体の割合は67％と3年ぶりの低水準に低下しました。

-2022年度第4四半期の旅行・チケットカテゴリーのGMVは、2021年度第4四半期比87％増、前四半期比40％増と引き続き力強い伸びを示しました。

アファーム社の CFO である Michael Linford は、「今年度は GMV が 87％、売上高が 55％増加し、非常に好調に推移した」と述べています。「当社の戦略と投資が実を結んだ結果です。アファームは、加盟店基盤の拡大と多様化を図るとともに、より高頻度なスプリットペイの提供で大きな牽引力を発揮し、目覚しい成長率を達成しました。当社は、魅力的なユニットエコノミクスを維持しながら、ネットワークの拡張を続けることができる立場にあると確信しています。

リンフォード氏は、「不透明なマクロ経済環境を踏まえ、当社は責任ある成長の推進に注力し、リーダーとしての地位を強化するための投資を継続しながら、次年度に向けて慎重に取り組んでいます。また、2023年度末には、調整後営業利益ベースで持続的な黒字化を達成する見込みです。"

Financial Outlook

アファームの2023年度第1四半期および通期の業績見通しは、以下のとおりです。

Fiscal Q1 2023

Fiscal Year 2023

GMV

$4.20 to $4.40 billion

$20.50 to $22.00 billion

売上高

$345 to $365 million

$1,625 to $1,725 million

取引費用

$176 to $188 million

$865 to $915 million

Revenue Less Transaction Costs

$169 to $177 million

$760 to $810 million

Adjusted Operating Margin2

(12) to (10) percent

(6.5) to (4.5) percent

加重平均発行済株式数

292 million

298 million

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