UNITED STATES
SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION
Washington, D.C. 20549
FORM 8-K
現行レポート
第13条または第15条(d)に基づき
1934年証券取引所法
報告日(最も古い事象が報告された日)。2022年8月2日
Paycom Software, Inc.
(登録者の定款に記載された正確な名称)
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デラウェア (法人設立の州またはその他の管轄区域) |
001-36393 (Commission File Number) |
80-0957485 (IRS Employer Identification No.) |
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7501 w.メモリアルロード、オクラホマシティ、オクラホマ州 (主要経営陣の住所) |
73142 (Zip Code)
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登録者の電話番号(市外局番を含む)。(405) 722-6900
Not Applicable
(旧姓または旧住所(前回の報告書から変更された場合)。
Form 8-Kの提出が、以下のいずれかの条項に基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するボックスにチェックを入れてください。
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☐ |
証券法に基づく規則425に従った書面によるコミュニケーション(17 cfr 230.425) |
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☐ |
取引所法の下でのルール14a-12(17 cfr 240.14a-12)に基づく資料の勧誘。) |
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☐ |
取引所法の規則14d-2(b)に基づく開始前のコミュニケーション(17 cfr 240.14d-2(b)) |
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☐ |
証券取引法の規則13e-4(c)に基づく開始前のコミュニケーション(17 cfr 240.13e-4(c)) |
法第 12 条(b)に従って登録された証券。
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Title of each class |
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Trading Symbol(s) |
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登録されている各取引所の名称 |
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普通株式、額面0.01ドル |
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PAYC |
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New York Stock Exchange |
登録者が1933年証券法規則405(本章230.405節)または1934年証券取引法規則12b-2(本章240.12b-2節)に定義された新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。
Emerging growth company ☐
新興成長企業の場合、登録者が証券取引法第13条(a)に従って提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための延長移行期間を使用しないことを選択した場合、チェックマークを付けて示してください。☐
Item 2.02 営業成績および財務状況
2022 年 8 月 2 日、Paycom Software, Inc.(以下「当社」)は、2022 年 6 月 30 日に終了した四半期の財務結果を発表するプレスリリースを発行しました。このプレスリリースのコピーは、添付資料99.1として本書に添付され、参照することにより本書に組み込まれます。既に発表したとおり、当社は2022年8月2日(火)午後5時(米国東部時間)にカンファレンスコールを開催し、業績について説明する予定です。
第 2.02 項に従って提供された情報(添付書類 99.1 を含む)は、1934 年証券取引所改正法(以下「取引所法」)第 18 条における「提出」とはみなされず、当該提出書類に明示的に言及されている場合を除き、1933 年証券取引所改正法または取引所法に基づく提出書類に参照により組み込まれるものとはみなされないものとします。
Item 9.01F inancial Statements and Exhibits
(d) Exhibits
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ExhibitNo. |
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Description of Exhibit |
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99.1 |
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104 |
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cover page interactive data file (インラインxbrl文書内に埋め込まれている)。 |
SIGNATURES
1934年証券取引所施行規則に基づき、登録者はこの報告書に署名する権限を有しています。
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PAYCOM SOFTWARE, INC. |
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Date: August 2, 2022 |
By: |
/s/ Craig E. Boelte |
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Name: |
Craig E. Boelte |
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Title: |
Chief Financial Officer |
Exhibit 99.1
ペイコムソフトウェア株式会社2022年第2四半期決算を発表
第2四半期の売上高は、前年同期比31%増の3億1,700万ドル
第2四半期のGAAPベースの純利益は5,700万ドル、総収入の18%、希薄化後1株当たり0.99ドル。
第2四半期のNon-GAAPベースの純利益は7,300万ドル(希薄化後1株当たり1.26ドル)。
第2四半期の調整後EBITDAは1億2,000万ドル、総収入の38%に相当
OKLAHOMA CITY - (BUSINESS WIRE) - クラウドベースの包括的な人財管理ソフトウェアの大手プロバイダーであるPaycom Software, Inc. (NYSE: PAYC) は本日、2022年6月30日に終了した四半期の決算を発表しました。
ペイコムの創業者兼CEOであるチャド・リチソンは、「第2四半期の業績は、当社のビジネスの基本的な質の高さと当社のソリューションに対する強い需要をさらに物語っています」と述べています。「Betiは、まさにそれを実現しているのです。
2022年第2四半期財務ハイライト
総収益は、前年同期の2億4,210万ドルに対し、30.9%増加し、3億1,690万ドルとなりました。経常収益は、前年同期比31.1%増加し、3億1,150万ドルとなり、総収益の98.3%を占めま した。
GAAPベースの純利益は、前年同期の5,230万ドル(希薄化後1株当たり0.90ドル)に対し、5,740万ドル(希薄化後1株当たり0.99ドル)となりました。
非GAAPベースの純利益1は、前年同期の5,650万ドル(希薄化後1株当たり0.97ドル)に対し、7,300万ドル(希薄化後1株当たり1.26ドル)となりました。
調整後EBITDA1 は、前年同期の8,700万ドルに対し、1億1,960万ドルとなりました。
現金及び現金同等物は、2021 年 12 月 31 日時点の 278.0 百万ドルに対し、2022 年 6 月 30 日時点では 279.0 百万ドルでした。
負債合計(純額)は、2021 年 12 月 31 日時点の 2920 万ドルに対し、2022 年 6 月 30 日時点では 2900 万ドルでした。
1 調整後EBITDAおよび非GAAPベースの当期純利益は非GAAPベースの財務指標です。これらおよびその他の非GAAP財務指標に関する追加情報については、以下の「非GAAP財務情報の使用」の見出しの下にある説明および本リリース末尾の調整表をご覧ください。
Financial Outlook
ペイコムは、2022年9月30日に終了する四半期および2022年12月31日に終了する年度の予想財務ガイダンスを以下の通り発表しました。
2022年9月期第1四半期:
総収益は3億2,700万ドルから3億2,900万ドルの範囲にあります。
調整後EBITDAは1億1,700万ドルから1億1,900万ドルの範囲にある。
2022年12月31日に終了する年度:
総収入は13億5,400万ドルから13億5,600万ドルの範囲にあります。
調整後EBITDAは5億4,600万ドルから5億4,800万ドルの範囲にある。
なぜなら、減価償却費及び償却費、支払利息、税金、非現金株式報酬費用、金利スワップの公正価値の変動およびその他の項目に関する不確実性や潜在的な変動要因により、これらの調整 の基礎となる将来期間についての該当情報を容易に入手できないからです。さらに、非現金株式報酬費用を含む売上原価に関する不確実性やその変動可能性により、この調整の基礎となる将来期間に関する情報が容易に入手できないため、電話会議において説明した将来予想修正売上総利益率の範囲をGAAPベースの売上総利益率と調整してはいません。
従って、将来予想に関する修正EBITDAの範囲の当期純利益への調整、将来予想に関する修正EBITDAマージンの当期純利益への調整、および将来予想に関する修正粗利益率の範囲の粗利益率への調整は、現時点では無理なく実施することが可能です。また、電話会議において、当社は、当社の想定売上高成長率に調整後EBITDAマージンを加えた将来の見積もり、すなわち "ルール65 "を参照しています。当社は、合理的な努力を払わない限り、将来の調整後EBITDAマージンを純利益マージンに調整することができないため、合理的な努力を払わない限り、「ルール・オブ・65」を比較可能なGAAP指標に調整することはできません。
非gaap財務情報の使用
米国で一般に公正妥当と認められた会計原則(以下「GAAP」)に準拠して表示された財務情報を補足するために、当社は本プレスリリース及び関連する電話会議において、調整後EBITDA、非GAAPベースの純利益、調整後売上総利益、調整後売上総利益率、調整後販売・マーケティング費用、調整後総支出、調整後研究開発費、調整後EBITDAマージン及び「65の法則」などの一定の非 GAAP財務指標を提示しています。経営陣はこれらの非GAAPベースの財務指標を、中核事業の業績を検討・評価するための補足的な指標として、また計画立 案のための指標として使用しています。当社は、(i)修正EBITDAを当期純利益に支払利息、税金、減価償却費及び償却費、非現金株式報酬費用、中核事業以外の特定の取引費用(もしあれば)及び金利スワップの公正価値の変動を加えたものと定義し、 (ii) 非GAAPベースの当期純利益を当期純利益に非現金株式報酬費用及び金利スワップの公正価値の変動を加えたものと定義しています。(iii) 調整後売上総利益は、売上総利益に該当する現金支出をともなわない株式報酬費用を加えたものです。(iv) 総利益に現金支出を伴わない株式報酬費用を加えたものを総売上高で除した調整後売上総利益率 (v) GAAP に基づく費用額から現金支出を伴わない株式報酬費用を控除した調整後費用項目 (vi) 研究開発費総額(資産計上部分を含む)から現金支出を伴わない株式報酬(資産計上部分を含む)を控除した調整後研究開発費総額 (v)。(vii) 調整後EBITDAマージン:調整後EBITDA((i)項に記載した方法で算出)を総収入で除したもの (viii) 「65の法則」:(パーセントで表した)収入成長率+調整後EBITDAマージン((vii)項に記載した方法で算出).本プレスリリースに記載され、関連する電話会議で討議された非GAAP財務指標は、経営陣が財務および事業の意思決定に使用する情報の透明性を投資家に提供するものです。これらの指標は、期をまたがる当社の中核事業の一貫した比較を容易にし、またGAAPに基づく業績を補完するために類似の非GAAP財務指標を使用している多くの同業他社の業績との比較を容易にすることから、投資家にとって有用であると当社は考えています。また、調整後EBITDAは、当社の事業への再投資や普通株式の買戻しなどに利用可能なキャッシュの額に関する有用な情報を経営陣に提供する指標です。経営陣は、このプレスリリースに記載され、関連する電話会議で討議された非GAAPベースの指標は、GAAPに準拠して作成された当社の業績と合わせて見ることにより、当社の事業および業績に影響を与える要因や傾向をより完全に理解することができるものと考えています。
本プレスリリースに記載され、関連する電話会議で討議された非 GAAP 財務指標は、GAAP に基づく財務業績の指標ではなく、純利益、売上総利益、売上総利益率、研究開発費、販売費およびマーケティング費、管理費および研究開発費合計の代替とみなされるべきものではあり ません。非 GAAP 財務指標には分析ツールとしての限界があり、当社の業績を評価する際には、これらの非 GAAP 財務指標を単独で、あるいは GAAP に準拠して作成された連結損益計算書のデータの代替として考慮するべきではありません。当社が提示する非GAAP財務指標は、他社の同様の名称の財務指標と比較できない可能性があり、他社は当社と同じ方法でそのような指標を算出していない可能性があります。
Conference Call Details:
この発表に伴い、ペイコムは本日2022年8月2日午後5時(米国東部時間)よりカンファレンスコールを開催し、業績に関する説明を行います。この電話会議に参加するには、(844)200-6205(国内)または(929)526-1599(国際)をダイヤルし、アクセスコードとして874934を提供してください。この電話会議のライブ中継および再生は、ペイコムのウェブサイト(investors.paycom.com)の投資家情報ページでご覧いただけます。
About Paycom
オクラホマシティに本社を置くペイコムは、給与計算および人事関連テクノロジーのリーダーとして、急速に変化するビジネス環境に効果的に対応できるよう、人的資本管理業界を再定義しています。同社のクラウドベースのソフトウェアソリューションは、すべての人的資本管理機能を単一のデータベースで管理する記録システムを中核とし、採用から退職までの雇用ライフサイクル全般を管理するために企業が必要とする機能を提供します。ペイコムは、あらゆる規模、あらゆる業界の企業にサービスを提供する能力を備えています。人財マネジメントのリーディングプロバイダーとして、ペイコムは全米50州のクライアントにサービスを提供しています。
Forward-Looking Statements
本プレスリリースに含まれる一部の記述および関連する電話会議における一部の記述は、1995年私募証券訴訟改革法の定義における将来予想に関する記述である可能性があります。将来予想に関する記述とは、ペイコムの推定または予想される業績、その他の非歴史的事実または将来の出来事について言及するあらゆる記述をいい、当社の事業戦略、予想される将来の営業成績および営業費用、キャッシュフロー、資本資源、配当および流動性、当社の事業、業界および財務成績に影響を及ぼす傾向、機会およびリスクに関する記述を含みますが、これらに限定されるものではありません。将来の拡張または成長計画および将来の成長の可能性、当社のソリューションを購入する新規顧客を獲得する当社の能力、顧客を維持し追加のアプリケーションを購入させる当社の能力、将来の収益を正確に予測し適切に費用を計画する当社の能力、当社のソリューションおよびアプリケーションの市場での受け入れ、特定のアプリケーションから生じる将来の収益に関する当社の予想、有能な社員および主要スタッフを惹き付け維持する当社の能力。将来の規制、司法及び法律の変更、当社の業績に影響を与える特定の要因と労働市場の改善又は悪化との関連性、営業拠点の追加開設計画及び当該計画を効果的に実行する能力、今後12ヶ月間の運転資本及び資本支出のニーズを満たすための当社の既存の現金及び現金同等物の充足度。研究開発、本社およびその他の施設の拡張を含む、事業の成長に伴う資本支出および投資活動に関する当社の計画、新しい会計基準による当社の連結財務諸表への予想される影響、自己株式取得計画による当社普通株式の取得計画、将来の期間における予想法人税率、新型コロナウイルス(COVID-19)流行が当社の事業、経営成績、キャッシュフロー、財政状態および流動性に与える影響などです。さらに、将来予想に関する記述は、傾向分析を伴う記述や、「予想する」、「信じる」、「できる」、「推定する」、「期待する」、「意図する」、「かもしれない」、「計画する」、「可能性」、「すべきである」、「するだろう」等の言葉や、それらの否定、あるいは同等の用語を含む記述から構成されています。これらの将来予想に関する記述は、本書の日付現在においてのみ記載されており、ビジネス面および経済面でのリスクにさらされています。従って、当社が米国証券取引委員会に提出した書類(最新の年次報告書(フォーム 10-K)に記載されている要因を含みますが、これに限定されるものではありません)に記載されている要因によって、当社の実際の業績は、将来予想に関する記述と大きく異なる結果となる可能性があります。当社は、法律で義務づけられている範囲を除き、将来予想に関する記述の作成日以降に存在する事象や状況を反映するために、将来予想に関する記述を更新または修正する義務を負いません。
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Paycom Software, Inc. |
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未監査の連結貸借対照表 |
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(単位:千米ドル、ただし1株当たりの金額を除く) |
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June 30, 2022 |
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December 31, 2021 |
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資産 |
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流動資産: |
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現金および現金同等物 |
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$ |
279,039 |
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$ |
277,978 |
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売掛金 |
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20,078 |
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9,490 |
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|
前払費用 |
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37,779 |
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23,729 |
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棚卸資産 |
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1,647 |
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1,131 |
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未収法人所得税 |
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220 |
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16,413 |
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Deferred contract costs |
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86,048 |
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76,724 |
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顧客のために保有する資金の前の流動資産 |
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424,811 |
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