米国証券取引委員会ワシントン D.C. 20549
FORM 8-K
現行レポート
1934年米国証券取引所法第13条または第15条(d)に基づき
報告日(最も古いイベントの報告日):2024年8月7日
READY CAPITAL CORPORATION
(チャーターで指定された登録者の正確な名前)
メリーランド |
001-35808 |
90-0729143 |
(State or other jurisdiction |
(Commission File Number) |
(IRS Employer |
of incorporation) |
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Identification No.) |
1251アベニュー・オブ・ジ・アメリカズ50階ニューヨーク(ニューヨーク州)10020
(主たる事務所の所在地)(郵便番号)
登録者の電話番号(市外局番を含む(212) 257-4600
n/a(前回の報告から変更されている場合は、旧姓または旧住所)
フォーム8-Kの提出が、以下のいずれかの規定(以下の一般的説明A.2.を参照)に基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するボックスにチェックしてください:
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☐ |
証券法に基づく規則425に従った書面によるコミュニケーション(17 cfr 230.425) |
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☐ |
取引所法の下でのルール14a-12(17 cfr 240.14a-12)に基づく資料の勧誘。) |
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☐ |
取引所法の規則14d-2(b)に基づく開始前のコミュニケーション(17 cfr 240.14d-2(b)) |
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☐ |
証券取引法の規則13e-4(c)に基づく開始前のコミュニケーション(17 cfr 240.13e-4(c)) |
登録者が1933年証券法規則405(本章230.405節)または1934年証券取引法規則12b-2(本章240.12b-2節)で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。
Emerging growth company ☐
新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐
証券取引法第12条(b)に従って登録された証券:
Title of each class |
Trading Symbol(s) |
登録されている各取引所の名称 |
普通株式、1株あたりの額面は0.0001ドル |
RC |
New York Stock Exchange |
優先株式、6.25%シリーズc累積収束型、額面は1株あたり0.0001ドル |
RC PRC |
New York Stock Exchange |
優先株、6.50%シリーズe累積償還可能、額面1株あたり0.0001ドル |
RC PRE |
New York Stock Exchange |
6.20% 2026年満期シニアノート 5.75% 2026年満期シニアノート |
RCB RCC |
New York Stock Exchange New York Stock Exchange |
Item 2.02. |
営業成績および財務状況 |
2024年8月7日、Ready Capital Corporation(以下「当社」)は、2024年6月30日に終了した四半期 の財務結果を発表する決算リリースを発表した。決算発表資料のコピーは別紙99.1として添付され、参照することによりここに組み込まれる。
2024年8月7日、当社はウェブサイト(www.readycapital.com)の投資家向け情報セクションに補足財務情報を掲載した。補足財務情報のコピーは添付資料99.2としてここに提出され、参照することによりここに組み込まれる。
本有価証券報告書の項目2.02に記載された情報は、別紙99.1および99.2を含め、提出されたものであり、1934年証券取引所法(改正法)第18条の適用上「提出された」とみなされるものではなく、また同条の適用を受けるものでもありません。本有価証券報告書に記載された情報は、1933年証券法(改正後)に基づく登録届出書またはその他の文書に、参照により特に組み込まれる場合を除き、組み込まれることはないものとする。
Item 9.01 財務諸表および添付資料
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(d) |
Exhibits |
Exhibit No. |
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Description |
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99.1 |
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99.2 |
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104 |
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cover page interactive data file (インラインxbrl文書内に埋め込まれている)。 |
SIGNATURES
1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。
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READY CAPITAL CORPORATION |
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By: |
/s/ Andrew Ahlborn |
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Name: Andrew Ahlborn |
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Title: Chief Financial Officer |
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Date: August 7, 2024
Exhibit 99.1
レディ・キャピタル、2024年第2四半期決算を発表
- 継続事業の普通株式1株当たり損失は(0.21ドル)-となった。
- 普通株式1株当たりの配当可能利益は0.07ドルである。
- 実現損失前の普通株1株当たり配当可能利益は0.19ドルであった。
- 平均株主資本配当率は2.6%である。
ニューヨーク(ニューヨーク州)2024年8月7日/Globe Newswire / - 低位から中位の市場(LMM)の投資家向けおよび所有者向け商業用不動産ローンの組成、取得、融資、サービスを提供するマルチ戦略の不動産金融会社であるレディ・キャピタル・コーポレーション(「レディ・キャピタル」または「当社」)(NYSE: RC)は本日、2024年6月30日に終了した四半期決算を発表した。
「レディ・キャピタルの会長兼最高経営責任者(CEO)のトーマス・カパスは、次のように述べた。「第2四半期の業績は、不採算資産から市場利回りの高い投資先への転換を図るという、これまでの努力を反映したものです。「こうした努力に加え、ローン・ポートフォリオ全体の信用指標の改善や中小企業向け貸出事業の記録的な成長により、当社は年末に向けて収益を改善させることができます。
Second Quarter Highlights
● | 投資総額は4億7400万ドルで、これにはLMMのオリジネーション2億5700万ドルと米国中小企業局7(a)ローンの過去最高額2億1700万ドルが含まれる。 |
● | 1株当たり0.30ドルの現金配当を発表・支払い |
● | 2024年6月30日現在の普通株式1株当たりの純資産価値は12.97ドル |
● | 自社株買い戻しプログラムの一環として、当社普通株式約230万株を1株当たり平均8.61ドルで取得。 |
● | 住宅ローン・バンキング部門売却の一環として、住宅ローン・サービシング権47億ドルを正味収入6,180万ドルで売却。 |
● | 不良債権4億6,200万ドルの売却手続きを完了、第3四半期中に決済予定。 |
● | USDAおよびSBA保証付ローン商品の大手オリジネーター兼サービサーであるマディソン・ワンの買収を完了。 |
Subsequent Events
● | 中小企業向けローンの組成とサービスを提供するオンライン融資プラットフォーム、Funding Circle USA, Inc.を買収。 |
非gaap財務情報の使用
米国会計基準に基づく業績に加えて、本プレスリリースには、米国会計基準以外の財務指標である分配可能利益(旧コア利益)が含まれています。当社は、分配可能利益を、ローン組成事業の一環として当社が保有していない特定のモーゲージ担保証券(MBS)に関連する未実現損益、特定のMBSの売却に伴う実現損益、非継続事業からの住宅ローン債権管理回収権(MSR)に関連する未実現損益、現在の予想信用損失準備金の未実現増減を調整した純利益と定義しています、非指定キャッシュ・フロー・ヘッジの未実現評価損益、為替ヘッジの未実現評価損益、特定の非連結ジョイント・ベンチャーの未実現評価損益、株式ベースのインセンティブ・プランに関連する現金支出を伴わない報酬費用、および非継続事業からの損益、バーゲン・パーチェス・ゲイン、合併関連費用などの一時的な非経常的損益。
当社は、このNon-U.S. GAAP財務情報は、関連するU.S. GAAP指標に加えて、経営陣が配当金の決定を含む財務および経営上の意思決定に使用する情報の透明性を投資家に提供するものであると考えています。しかしながら、配当可能利益は当社の財務業績を示す不完全な指標であり、米国会計基準に準拠して計算された当期純利益との差異を伴うため、当社の財務業績を示す指標として、米国会計基準に準拠して計算された当期純利益とともに考慮されるべきですが、その代替として考慮されるべきではありません。また、すべての企業が同一の計算を使用しているわけではないため、当社の分配可能利益の表示は、他社の同様の名称の指標と比較できない可能性があります。
分配可能利益の計算において、当期純利益(米国会計基準に基づく)は、当社が流通市場で取得したMBSの未実現評価損益を除外するために調整されるが、レディ・キャピタルがローン組成事業の一環として保有するMBSの未実現評価損益(当社が組成したローンをMBS証券化に移管し、当社が証券化の持分を保有する場合)を除外するために調整されることはない。
なぜなら、ローンの組成および証券化の過程で発生する未実現損益は、この事業の基本的な部分であり、当社が過去に組成したローンの継続的なパフォーマンスおよび信用の質を示す指標であると考えられるからです。分配可能利益の算出にあたり、当期純利益(米国会計基準に基づく)は、分配不可能とみなされる特定のMBS証券に係る実現損益を除外するよう調整されている。特定のMBSポジションは、担保の種類、期間、規模など様々な理由により、分配不能とみなされる。
また、分配可能利益の算出にあたり、非継続事業から公正価値で保有する住宅用MSRの未実現評価損益を除外するため、米国会計基準に基づく当期純利益を調整している。当社の中小企業向け商業用不動産事業に関連するサービシング権は、会計基準編纂書860「譲渡およびサービシング」に基づ いて会計処理されています。サービシング収益はレディ・キャピタルの事業の基本的な部分であり、継続的な業績の指標であるため、分配可能利益の計算において、商業用MSRの実現損益を除外していない。
REIT として適格であるためには、当社は毎年、配当控除を考慮せず、かつ正味キャピタルゲインを除いた REIT 課税所得(特定の非現金所得項目を含む)の少なくとも 90%を株主に分配しなければならない。MSRの組成から生じる純利益など、分配可能利益に含まれるものの、当年度の課税所得の計算には含まれない項目があります。このような差異により、当期の分配可能利益の計算では認識された特定の項目が課税所得に含まれず、将来までREITの配当要件の対象とならない可能性があります。
以下の表は、米国会計基準に基づく当期純利益と分配可能利益の調整表である。
(単位:千ドル) |
四半期 June 30, 2024 |
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純損失 |
$ |
(34,201) |
Reconciling items: |
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|
非継続事業からのmsr未実現評価損 |
|
7,219 |
合弁事業未実現利益 |
|
(626) |
Decrease in CECL reserve |
|
(24,574) |
Increase in valuation allowance |
|
80,987 |
Non-recurring REO impairment |
|
8,474 |
Non-cash compensation |
|
1,891 |
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