UNITED STATES
SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION
Washington, D.C. 20549
FORM 8-K
現行レポート
セクション13または15に基づいて(d)
1934年の証券取引所法の
報告日(最も古いイベントの報告日):2024年5月8日
VERTEX, INC.
(チャーターで指定された登録者の正確な名前)
デラウェア |
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001-39413 |
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23-2081753 |
(州またはその他の管轄区の法人または組織) |
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(CommissionFile Number) |
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(I.R.S. EmployerIdentification No.) |
2301 Renaissance Blvd.
キング・オブ・プルシア, ペンシルバニア 19406
(最高経営責任者の住所)(郵便番号)
(800) 355-3500
(登録者の電話番号(市外局番を含む)
N/A
(前回の報告書以降に変更があった場合、旧姓または旧住所)
Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください:
☐証券法規則425(17 CFR 230.425)に基づく書面によるコミュニケーション
☐取引所法の規則14a-12(17 CFR 240.14a-12)に基づく資料の勧誘
☐取引所法の規則14d-2(b)(17 CFR 240.14d-2(b))に基づく開始前のコミュニケーション
☐取引所法の規則13e-4(c)(17 CFR 240.13e-4(c))に基づく開始前のコミュニケーション
法第12条(b)項に基づいて登録された証券:
Title of each class |
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Trading Symbol(s) |
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登録されている各取引所の名称 |
クラスa普通株式、1株当たりの額面0.001ドル |
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VERX |
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the nasdaq stock market llc |
登録者が1933年証券法規則405(本章230.405節)または1934年証券取引法規則12b-2(本章240.12b-2節)で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。
Emerging growth company ☐
新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐
Item 2.02. 営業成績および財務状況
2024 年 5 月 8 日、Vertex, Inc.(以下「当社」)は、2024 年 3 月 31 日に終了した第 1 四半期の業績を発表するプレスリリースを発表しました。このプレスリリースのコピーは、本フォーム8-Kカレント・レポートの別紙99.1として提出されています。
本項目2.02に記載された情報は、別紙99.1も含め、1934年証券取引所法(「取引所法」)第18条において「提出」されたものとはみなされず、また同条の適用を受けるものでもなく、1933年証券取引所法(「証券取引所法」)または同法に基づき当社が提出するいかなる提出書類においても、当該提出書類における一般的な組み込み文言にかかわらず、当該提出書類において明示的に特定の参照により組み込まれない限り、参照により組み込まれるものとはみなされないものとします。
Item 9.01. 財務諸表および添付資料
(d) 出展物
項目2.02に関する以下の証拠書類は提出されたものとみなされ、提出されないものとする:
ExhibitNo. |
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Description |
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99.1 |
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104 |
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カバーページ インタラクティブ・データ・ファイル(inline xbrl形式で、別紙101に収録されています。) |
SIGNATURES
1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。
|
VERTEX, INC. |
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Date: May 8, 2024 |
By: |
/s/ Bryan Rowland |
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Name: |
Bryan Rowland |
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Title: |
General Counsel and Secretary |
Exhibit 99.1
バーテックス、2024年第1四半期決算を発表
ペンシルベニア州キングオブプロシア-2024 年 5 月 8 日:Vertex, Inc. (NASDAQ: VERX)(以下「バーテックス」または「当社」)は本日、2024年3月31日を期末とする第1四半期の決算を発表しました。
「ヴァーテックスの社長兼最高経営責任者兼取締役会会長であるデビッド・デステファノは、次のように述べ ています。「本年は堅調なスタートを切ることができ、第1四半期の業績には大変満足しています。「第1四半期は、クラウド・ソリューションが牽引役となり、売上高が好調に推移しています。また、収益性の大幅な改善により、キャッシュ・フローだけでなく収益性も大幅に改善しています。当社の事業の現在の勢いは、先日の転換社債の発行の成功を受けて強化されたバランスシートと相まって、株主価値を継続的に成長させる当社の能力に自信を与えてくれています。"
2024年第1四半期決算
● | 総収益は前年同期比18.1%増の1億5680万ドル。 |
● | ソフトウェア・サブスクリプション収入は前年同期比 18.8%増の 1 億 3180 万ドル。 |
● | クラウドの売上高は6,180万ドルで前年同期比28.3%増。 |
● | 年間経常収益(ARR)は5億2,450万ドルで、前年同期比17.5%増となった。 |
● | 直接顧客一人当たりの平均年間収入(AARPC)は、2023年3月31日時点では104,370ドル、2023年12月31日時点では118,910ドルであったのに対し、2024年3月31日時点では121,720ドルであった。 |
● | 正味収入維持率(NRR)は112%で、2023年3月31日時点では110%、2023年12月31日時点では113%であった。 |
● | 総収入維持率(GRR)は95%で、2023年3月31日時点では96%、2023年12月31日時点では95%であった。 |
● | 営業損失は前年同期の890万ドルに対し160万ドル。 |
● | 非GAAPベースの営業利益は前年同期の1,650万ドルに対し3,170万ドル。 |
● | 純利益は270万ドル(前年同期は純損失1,810万ドル)。 |
● | 基本的および希薄化後のA種およびB種種類株式1株当たり当期純利益は0.02ドルで、前年同期の基本的および希薄化後のA種およびB種種類株式1株当たり当期純損失は(0.12ドル)であった。 |
● | 非GAAP基準の純利益は2,340万ドル、非GAAP基準の希薄化後1株当たり利益(EPS)は0.15ドル。 |
● | 調整後EBITDAは前年同期の2,020万ドルに対し3,670万ドル。調整後EBITDAマージンは前年同期の15.2%に対し23.4%。 |
本プレスリリースで使用されている特定の主要な事業指標および非GAAP財務指標の定義、ならびに最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整は、以下の「特定の主要な事業指標の定義」および「非GAAP財務指標の使用および調整」の見出しに記載されています。
Financial Outlook
2024年第2四半期については、現在のところ次のように予想している:
● | 収入は1億5,900万ドルから1億6,200万ドル。 |
● | 調整後EBITDAは3,100万ドルから3,300万ドル。 |
2024年通期については、現在のところ次のように予想している:
● | 6億5,000万ドルから6億6,000万ドルの収入; |
● | クラウドの収益が28%増加 |
● | 調整後EBITDAは1億3,000万ドルから1億3,500万ドル。 |
- 1 -
また、ジョン・シュワブ最高財務責任者(CFO)は、「第2四半期のガイダンスは、当社の事業に対する継続的な自信を反映したものです。さらに、最近転換社債の発行が完了したことにより、バーテックスのバランスシートはかつてないほど強固なものとなり、当社事業への有機的・無機的投資のための大きな軍資金の恩恵を受けています」。
調整後EBITDAには影響を及ぼさないものの、当期純利益(損失)には影響を及ぼすと予想される項目の種類と程度を合理的な確度で予測することが現時点ではできないため、当社は不合理な努力を払わずに、将来予想調整後EBITDAを最も直接的に比較可能なGAAP財務指標である当期純利益(損失)に調整することはできません。このような項目には、株式報酬費用、資産化されたソフトウェア費用および取得した無形資産の減価償却費および償却費、退職費用、買収による偶発対価、一般管理費におけるクラウド・コンピューティング導入費用の償却費、繰延購入コミットメント債務の決済価値の調整、訴訟和解金、取引費用、およびその他の項目が含まれる可能性があります。入手不可能な情報は、当社の純利益(損失)に重大な影響を及ぼす可能性があります。上記の将来予想に関する記述は、本日現在の当社の予想を反映したものです。以下に説明する多くのリスク要因、不確実性および仮定を考慮すると、実際の結果は大きく異なる可能性があります。当社は、次回の四半期決算発表まで財務見通しを更新する予定はありません。
本決算発表における非GAAPベースの財務指標に関する重要な開示、および最も直接的に比較可能なGAAPベースの財務指標との調整は、以下の "非GAAPベースの財務指標の使用と調整 "に記載されています。
カンファレンスコールとウェブキャストの情報
バーテックス社は、本日5月8日午前8時30分(米国東部時間)より、2024年第1四半期決算に関する電話会議を開催します。
参加を希望される方は、開始時間の約10分前に1-412-317-6026にダイヤルしてください。また、当社の投資家向けウェブサイトhttps://ir.vertexinc.com。
電話会議のリプレイは、電話会議の約1時間後に、1-412-317-6671にダイヤルし、パスコード10187911を参照するか、当社の投資家向けウェブサイトから入手できます。リプレイの有効期限は2024年5月22日午後11時59分(米国東部時間)です。
About Vertex
Vertex, Inc.は間接税ソリューションを提供する世界的なリーディングカンパニーです。バーテックスの使命は、最も信頼される税務テクノロジーを提供し、グローバル企業が安心して取引、コンプライアンス、成長を行えるようにすることです。バーテックス社は、売上税、消費税、付加価値税、給与計算を含む間接税の主要分野に対し、特定の業種に合わせたソリューションを提供しています。北米に本社を置き、南米とヨーロッパにオフィスを構えるバーテックスは、1,500人以上のプロフェッショナルを擁し、世界中の企業にサービスを提供しています。
詳細については、www.vertexinc.com をご覧いただくか、TwitterおよびLinkedIndianaをフォローしてください。
Forward Looking Statements
本プレスリリースに記載されている記述のうち、過去の事実に関する記述以外のもの(当社の信念や期待に関する記述を含む)は、将来の見通しに関する記述であり、そのように評価されるべきものです。将来予想に関する記述には、当社の事業計画および戦略に関する記述を含め、将来起こりうる、または想定される経営結果に関する情報が含まれます。将来予想に関する記述は、バーテックスの経営陣の信念、および経営陣による仮定、および現在入手可能な情報に基づくものです。このような記述は、将来の財務および経営結果に関する予想に基づくものであり、事実に関する記述ではないため、実際の結果は予想と大きく異なる可能性があります。
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実際の結果が現在の予想と大きく異なる可能性のある要因には、以下が含まれますが、これらに限定されるものではありません:既存顧客および新規顧客からの収益を維持・拡大し、当社ソリューションの利用を拡大する当社の能力、第三者との戦略的関係を維持・拡大する当社の能力、技術的変化に適応し、新しいソリューションの導入や既存ソリューションのアップデートを成功させる当社の能力、情報技術やインフラの障害に関連するリスク、当社事業における人工知能の利用・管理における課題、当社ソリューションの不正確または不適切な導入、統合、利用;有能な技術者および税務担当者の獲得と維持の失敗、他の税務ソフトウエアおよびサービスプロバイダーからの競争圧力、およびネイティブの企業資源計画(ERP)機能を使用している企業に当社ソフトウエアへの切り替えを説得する際の課題、最近の成功に基づいて当社の収益およびその他の将来の業績を正確に予測する当社の能力、顧客およびパートナーのソフトウエアシステムの変更に基づいて特定のソフトウエア展開方法を提供する当社の能力;ソフトウェア開発および設備への多額の投資を継続する当社の能力、収益を維持・拡大し、収益性を維持し、予想される成長を効果的に管理する当社の能力、新たなソリューションの開発・導入、または新たな事業、製品、サービス、コンテンツの買収・統合により、当社のソリューションの多様化を成功させる当社の能力、経営成績の変動に関するリスク;国際的な事業展開に関連するリスク、エラー、遅延、詐欺、システム障害による賠償責任(保険でカバーされない場合があります)、組織変更に適応し、戦略的イニシアチブを効果的に実施する能力、顧客の取引税および納税額の決定に関連するリスク、税法および規制の変更またはその解釈や施行に関連するリスク、サイバーセキュリティおよびデータ・プライバシー・リスクを管理する能力;重要な法的手続きや監査への関与、ソフトウェアの未検出のエラー、バグ、欠陥に関するリスク、オープンソースソフトウェア、ビジネスプロセス、情報システムの利用に関するリスク、情報技術、インフラ、第三者サービスプロバイダーの障害に関するリスク、当社ブランドを効果的に保護、維持、強化する能力、法律や規制の適用、範囲、解釈、施行の変更、世界経済の低迷と不確実性、資本市場と信用市場の混乱;自然災害、世界的な流行病やパンデミックを含む伝染病の蔓延、テロ行為、政治的な出来事、その他当社がコントロールできない出来事に関連する事業の混乱、腐敗防止法、贈収賄防止法、その他類似の法律を遵守する当社の能力、知的財産を保護する当社の能力、金利、格付け、当社が事業を行っている業界に対する市場の認識の変化、または商業的に合理的な条件で、あるいはまったく資金を調達する当社の能力;当社の開示統制および財務報告に係る内部統制の効果的なシステムを維持する能力、または当社の内部統制における重大な弱点を是正する能力、当社のA種普通株式および被支配会社としての地位に関するリスク、当社の負債および当社の負債証券のコベナンツの遵守に関するリスク、上限付きコール取引の影響に関する当社の予想、およびオプションのカウンターパーティおよび/またはその関連会社の行動に関する当社の予想;証券取引委員会(SEC)に提出された当社の 2023 年 12 月 31 日終了年度の年次報告書(Form 10-K)、および SEC に提出予定の 2024 年 3 月 31 日終了四半期の四半期報告書(Form 10-Q)により補足され、その後当社のその他の SEC 提出書類により更新される可能性のある、当社の 2023 年 12 月 31 日終了年度の年次報告書(Form 10-K)の「リスク要因」の見出しに記載されたその他の要因。かかる提出書類のコピーは当社またはSECから入手できます。
すべての将来見通しに関する記述は、本プレスリリースの日付時点における当社の見解および仮定を反映したものです。当社は、将来の出来事や状況を反映させるために、将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。
特定の主要ビジネス指標の定義
Annual Recurring Revenue (“ARR”)
当社は、収益の大半をソフトウェア・サブスクリプションの定期契約から得ている。ARRは、当社の事業の健全性を評価するために、予測されるソフトウェア・サブスクリプション収入を可視化するものである。当社はサブスクリプション収益を比例配分方式で認識しているため、投資家はARRを既存顧客の収益拡大、新規顧客の活動、将来のソフトウェア・サブスクリプション収益の指標として利用できると考えている。ARRは、ソフトウェア・サブスクリプションからの月次定期収入(MRR)に12を乗じたものである。MRRは、割引を含むソフトウェア・サブスクリプション価格をサブスクリプション対象月数で割って算出される。MRR は、測定期間の最終月末日時点で MRR を有する直接顧客のみを含む。AARPC は、直接顧客一人当たりの平均年間売上高を表し、ARR を各期末時点のソフトウェア・サブスクリプションの直接顧客数で割って算出する。
純収益維持率(以下、「nrr」という。))
NRRは、直接顧客からの収益を維持・成長させる能力、およびその潜在的な長期的価値を洞察するものであると考えている。また、当社の主要成長戦略のひとつである既存顧客の収益拡大能力を投資家に示すものでもあると考えている。当社のNRRは、報告期間の初めに当社の顧客基盤に属していたすべての直接顧客について、報告期間の12ヶ月間に拡大したARRを指す。NRRの計算には、移行、追加製品の新規ライセンス、契約および利用ベースの価格変更による収益の拡大だけでなく、直接顧客から離脱した顧客や、ダウングレードまたは利用を減らした顧客から失われた収益も考慮される。
総収入維持率(以下「grr」)。)
当社のGRRは、既存の直接顧客からの収益を維持する当社の能力を洞察し、投資家に示すものであると考えています。GRRとは、毎月のMRRのうち、離脱した直接顧客や、ダウングレードまたは使用量を減らした顧客から失われた収益の影響を控除した後の金額を指します。
- 3 -
GRRは、移行、追加製品の新規ライセンス、契約および使用ベースの価格変更による収益の拡大を考慮していない。GRRには、関連ソフトウェア・ソリューションの新バージョンへの移行に伴う新規サブスクリプションに置き換えられる顧客サブスクリプションの解約に起因する収益の減少は含まれていない。
Customer Count
以下の表は、バーテックスの直接顧客と、同社の1対多チャネル戦略を通じて販売・サービスされる間接的な中小企業顧客を示している:
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Rachel Litcofsky
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