エドガーで原本を確認する
UNITED STATES
SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION
Washington, D.C. 20549
FORM 8-K
現行レポート
1934年米国証券取引所法第13条または第15条(d)に基づき
報告日（最も古いイベントの報告日）：2023年11月13日
Medalist Diversified REIT, Inc.
(登録者の正確な名称)
メリーランド |
|
001-38719 |
|
47-5201540 |
(法人設立の州またはその他の管轄区域) |
|
(Commission File Number) |
|
(I.R.S. Employer Identification No.) |
P.O. Box 8436
Richmond, VA, 23226
(主たる事務所の所在地）
(804) 338-7708
(登録者の電話番号（市外局番を含む）
None
(旧姓または旧住所（前回の報告から変更されている場合)
Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：
☐ 証券法規則425（17 CFR 230.425）に基づく書面によるコミュニケーション
☐ 取引所法の規則14a-12（17 CFR 240.14a-12）に基づく資料の勧誘
☐ 取引所法の規則14d-2(b)(17 CFR 240.14d-2(b))に基づく開始前のコミュニケーション
☐ 取引所法の規則13e-4(c)(17 CFR 240.13e-4(c))に基づく開始前のコミュニケーション
登録者が1933年証券法の規則405（17 CFR §230.405）または1934年証券取引法の規則12b-2（17 CFR §240.12b-2）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。
Emerging Growth Company ☐
新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐
法第12条(b)に従って登録された証券：
Title of Each Class |
|
登録されている各取引所の名称 |
|
Trading Symbol(s) |
普通株式、額面0.01ドル |
|
Nasdaq Capital Market |
|
MDRR |
8.0% シリーズa 累積償還可能優先株式、額面0.01ドル |
|
Nasdaq Capital Market |
|
MDRRP |
Item 2.02R 営業成績および財務状況
財務補足書類に関して項目7.01に記載された情報は、参照により本項目2.02に組み込まれる。
Item 7.01R egulation FD Disclosure
2023 年 11 月 13 日、メリーランド州法人 Medalist Diversified REIT, Inc.（以下「当社」）は 2023 年 9 月 30 日をもって終了した 3 ヶ月間および 9 ヶ月間の財務補足資料（以下「財務補足資料」）を発表した。財務補足資料のコピーは、本フォーム 8-K カレント・レポートの別紙 99.1 として提出され、参照することにより本書に組み込まれるとともに、当社ウェブサイトの「投資家」セクション（www.medalistreit.com）からも入手可能である。Form 8-Kの一般教示B.2に従い、本項目7.01の情報は、改正1934年証券取引所法（以下「取引所法」）においては「提出された」とはみなされず、取引所法または改正1933年証券取引所法に基づいて提出された登録届出書またはその他の文書には、当該提出書類において明示的に参照規定されている場合を除き、参照により組み込まれることはありません。
Item 9.01F inancial Statements and Exhibits
(d) Exhibits
Exhibit Number |
|
Description of Exhibit |
99.1 |
|
|
104 |
|
カバーページ インタラクティブデータファイル（inline xbrlドキュメントに埋め込まれています。) |
SIGNATURE
1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。
|
MEDALIST DIVERSIFIED REIT, INC. |
|
|
|
|
Dated: November 13, 2023 |
By: |
/s/ c. ブレント・ウィン・ジュニア |
|
|
C. Brent Winn, Jr. |
|
|
Chief Financial Officer |
Exhibit 99.1
Financial Supplement
目次
Definitions
2023年9月30日および2022年12月31日現在の要約連結貸借対照表
2023年および2022年9月30日に終了した3ヵ月間および9ヵ月間の要約連結損益計算書
2023年および2022年9月30日に終了した9ヶ月間の要約連結キャッシュ・フロー計算書
2023年および2022年9月30日に終了した3ヶ月間および9ヶ月間の営業活動から得た資金（FFO）および調整後営業活動から得た資金（AFFO）。
2023年および2022年9月30日に終了した3ヵ月間および9ヵ月間のNOI調整表
2023年および2022年9月30日に終了した第3四半期および9ヶ月間の同一物件NOI調整表
2023年および2022年9月30日に終了した3ヵ月間および9ヵ月間のEBITDA調整表
Same Property Revenues
同じ物件の統計 - 商業施設とフレックス物件
Weighted Average Lease Term
Mortgage Loan Data
加重平均モーゲージ支払可能期間
Definitions
加重平均住宅ローン支払金利 不動産業界を担当する投資家やアナリストは、営業純利益（NOI）、同一物件NOI、不動産に係る金利・税金・減価償却費控除前利益（EBITDA）、営業活動から得た資金（FFO）、調整後FFO（AFFO）など、特定の財務指標を補足的な業績指標として利用している。
当社は、米国で一般に公正妥当と認められた会計原則（以下「米国会計原則」）により定義される普通株主に帰属する当期純利益が最も適切な指標であると考えていますが、NOI、同一物件NOI、EBITDA、FFOおよびAFFOは、投資家およびアナリストに広く利用され、関連性が高いことから、適切な補足的業績指標であると考えています。NOIは賃貸事業の指標であり、減価償却費および償却費、支払利息、ならびに全社的な支払利息および一般管 理費などの非不動産固有の費用は含まれていない。本書では、以下のNon-U.S. GAAP指標を以下のように計算している：
- 不動産事業からのNOIは、米国会計基準で定義される当期純損失に、優先配当金、弁護士報酬、会計士報酬、その他専門家報酬、全社一般管理費、減価償却費、無形資産・負債の償却費、市場価格以上のリース料および市場価格未満のリース料の正味償却費、金融費用の償却を含む支払利息、株式報酬費用、減損損失、売却目的で保有する資産の減損、投資不動産の売却損（益）、債務消滅損、その他の収益およびその他の費用を加えたものとして計算される。NOIの構成要素は、経常的な賃料収入および償還収入から、不動産税、保険料、水道光熱費、修繕費などの営業費用 を差し引いたものである。本財務補足資料に記載されているNOIには、市場価格より高い賃貸料および低い賃貸料の償却に伴う純損失の調整が含まれており、その結果、2023年および2022年9月30日に終了した3ヶ月間および9ヶ月間のForm 10-Qによる四半期報告書に記載されているNOIとは異なる。
- 同一物件NOIは、表示された全期間に所有された全物件のNOIとして計算され、表示された期間中に取得または売却された物件は除外される。
- EBITDAとは、米国会計基準で定義される当期純利益に、優先配当金、金融費用償却を含む支払利息、減価償却費、取得した市場価格以上のリース収益および市場価格未満のリース収益の純額償却、減損損失、売却目的で保有する資産の減損、投資不動産の売却損（益）、債務消滅損失を加えたものである。
NOI、同一物件NOI、同一物件収益、EBITDAは、米国会計基準に基づく営業活動から生み出されたキャッシュを示すものではなく、借入金の元本返済、資本的支出、配当金や分配金の支払いなどの資金需要に充当可能なキャッシュを必ずしも示すものではありません。NOI、同一物件NOIおよびEBITDAは、経営成績の指標としての普通株主に帰属する当期純利益（米国会計基準に基づいて算出）または流動性の指標としてのキャッシュ・フロー（米国会計基準に基づいて算出）に代わるものとみなされるべきではありません。当社が現在算出しているNOI、同一物件NOI、調整後EBITDAは、他のREITが算出する同様の名称を持つが様々な方法で算出された指標と比較できない可能性があります。
非GAAP指標であるFFOおよびAFFOは、営業成績の代替指標であり、特に営業成績および流動性に関連するものである。FFOは、全米不動産投資信託協会（「NAREIT」）の理事会が1995年3月に発表した白書（1999年11月、2002年4月および2018年12月に改訂されたもの）で定められた基準に従って計算されている。NAREITの定義によれば、FFOは、不動産売却益（または売却損）および債務消滅損を除いた純利益（GAAPに従って計算）に、不動産関連の減価償却費および償却費（ローン組成費用および市場価格以上のリース、市場価格未満のリースの償却を除く）を加えたものである。AFFOは、FFOに加え、ローンおよびリースの償却費、定額家賃収益認識の適用から生じる未請求家賃、株式報酬費用などの非現金項目を除外している。さらに、AFFOの計算には、テナント改修費およびリース手数料を含む資本的支出の影響（不動産エスクロー基金による当該支出の払い戻し控除後）が含まれる。
メダリスト・ダイバーシファイド・リート・インクおよび子会社
要約連結貸借対照表
|
|
|
September 30, 2023 |
|
|
December 31, 2022 |
|
|
|
(未監査) |
|
|
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
|
Investment properties, net |
|
$ |
74,875,809 |
|
$ |
76,514,952 |
|
現金 |
|
|
3,015,859 |
|
|
3,922,136 |
|
制限付き現金 |
|
|
1,734,297 |
|
|
1,740,717 |
|
2023年9月30日および2022年12月31日現在、それぞれ0ドルおよび47,109ドルの引当金控除後の賃料およびその他の債権 |
|
|
94,782 |
|
|
402,434 |
|
Unbilled rent |
|
|
1,097,570 |
|
|
1,022,153 |
|
無形資産(純額) |
|
|
2,956,080 |
|
|
3,748,706 |
|
その他の資産 |
|
|
647,268 |
|
|
564,306 |
|
資産合計 |
|
$ |
84,421,665 |
|
$ |
87,915,404 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
負債の部 |
|
|
|
|
|
|
|
買掛金および未払金 |
|
$ |
1,956,415 |
|
$ |
会社開示情報をすべてご |
|
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が |
|
|
会社開示情報をすべてご |
|
|
会社開示情報をすべてご |
|
会社開示情報をすべ |
|
|
会社開示情報をすべてご |
|
|
会社開 |
|
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミア |
|
|
会社開示情報をすべてご覧 |
|
|
会社開示情報をすべてご覧 |
|
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示 |
|
|
会社開示情報をすべてご |
|
|
会社開示情報をすべてご |
|
会社開示情 |
|
会社 |
会社開示情報をすべてご覧 |
|
会社 |
会社開示情報をすべてご覧 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会社開示情報 |
|
|
|
|
|
|
|
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご |
|
会社 |
会社開示情報をす |
|
会社 |
会社開示情報をす |
|
会社開示情報 |
|
|
会社開示情報をすべてご覧 |
|
|
会社開示情報をすべてご覧 |
|
会社開示情報をすべてご覧になる |
|
|
会社開示情報をすべてご覧に |
|
|
会社開示情報をすべてご覧に |
|
会社開示情 |
|
|
会社開示情報をすべてご覧にな |
|
|
会社開示情報をすべてご覧にな |
|
会社開示情報を |
|
|
会社開示情報をすべてご覧 |
|
|
会社開示情報をすべてご覧 |
|
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミア |
|
|
会社開示情報をすべ |
|
|
会社開示情報をすべ |
|
会社開示情報をすべてご覧になる |
|
|
会社開示情報をすべ |
|
|
会社開示情報をすべ |
|
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアム |
|
|
会社開示情報をすべ |
|
|
会社開示情報をすべ |
|
会社開示情 |
|
会社 |
会社開示情報をすべてご覧 |
|
会社 |
会社開示情報をすべてご覧 |
|
会社開示情報をすべ |
|
会社 |
会社開示情報をすべてご覧 |
|
会社 |
会社開示情報をすべてご覧 |
|
会社開示情報をすべてご覧になるには株
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要
会社開示情報をすべてご覧に
会社開示情報
会社開示情報をすべてご覧になるには株
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要
会社開示情報をすべてご覧になるには株探
(Unaudited)
会社開示情報をすべてご覧になるには株
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初
会社開示情報
会社開示情報をすべてご覧になるには株探
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミ
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミア
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プ
会社開示情報をすべてご覧になるには
会社開示情報をすべて
会社開示情報をすべてご覧になるには株探
株探プレミアムに申し込む(初回無料体験付き)
プレミアム会員の方はこちらからログイン