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米国証券取引委員会ワシントン D.C. 20549

 

FORM 8-K

 

現行レポート

 

1934年米国証券取引所法第13条または第15条(d)に基づき

報告日(最も古いイベントの報告日):2023年8月7日

 

 

 

READY CAPITAL CORPORATION

(チャーターで指定された登録者の正確な名前)

メリーランド

001-35808

90-0729143

(State or other jurisdiction

(Commission File Number)

(IRS Employer

of incorporation)

Identification No.)

1251アベニュー・オブ・ジ・アメリカズ50階ニューヨーク(ニューヨーク州)10020

(主たる事務所の所在地)(郵便番号)

登録者の電話番号(市外局番を含む(212) 257-4600

n/a(前回の報告から変更されている場合は、旧姓または旧住所)

 

 

フォーム8-Kの提出が、以下のいずれかの規定(以下の一般的説明A.2.を参照)に基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するボックスにチェックしてください:

 

証券法に基づく規則425に従った書面によるコミュニケーション(17 cfr 230.425)

取引所法の下でのルール14a-12(17 cfr 240.14a-12)に基づく資料の勧誘。)

 

取引所法の規則14d-2(b)に基づく開始前のコミュニケーション(17 cfr 240.14d-2(b))

 

証券取引法の規則13e-4(c)に基づく開始前のコミュニケーション(17 cfr 240.13e-4(c))

登録者が1933年証券法規則405(本章230.405節)または1934年証券取引法規則12b-2(本章240.12b-2節)で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐

証券取引法第12条(b)に従って登録された証券:

Title of each class

Trading Symbol(s)

登録されている各取引所の名称

普通株式、1株あたりの額面は0.0001ドル

RC

New York Stock Exchange

優先株式、6.25%シリーズc累積収束型、額面は1株あたり0.0001ドル

RC PRC

New York Stock Exchange

優先株、6.50%シリーズe累積償還可能、額面1株あたり0.0001ドル

RC PRE

New York Stock Exchange

7.00% 2023年満期転換社債型新株予約権付社債

RCA

New York Stock Exchange

6.20% 2026年満期シニアノート

5.75% 2026年満期シニアノート

RCB

RCC

New York Stock Exchange

New York Stock Exchange

Item 2.02.

営業成績および財務状況

 

2023年8月7日、Ready Capital Corporation(以下「当社」)は、2023年6月30日に終了した四半期 の決算を発表する決算リリースを発表した。決算発表資料のコピーは別紙99.1として添付され、参照することによりここに組み込まれる。

2023年8月7日、当社はウェブサイト(www.readycapital.com)の投資家向け情報セクションに補足財務情報を掲載した。この補足財務情報のコピーは、本書の別紙99.2として提出され、参照することにより本書に組み込まれる。

本有価証券報告書の項目2.02に記載された情報は、別紙99.1および99.2を含め、提出されたものであり、1934年証券取引所法(改正法)第18条の適用上「提出された」とみなされるものではなく、また同条の適用を受けるものでもありません。本有価証券報告書に記載された情報は、1933年証券法(改正後)に基づく登録届出書またはその他の文書に、参照により特に組み込まれる場合を除き、組み込まれることはないものとする。

Item 9.01 財務諸表および添付資料

 

 

(d)

Exhibits

 

1,

Exhibit No.

 

Description

 

 

99.1

 

2023年8月7日付決算発表資料

99.2

2023年6月30日に終了した四半期に関する補足財務情報

104

cover page interactive data file (インラインxbrl文書内に埋め込まれている)。

  

 

SIGNATURES

 

1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。

 

 

READY CAPITAL CORPORATION

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

By:

/s/ Andrew Ahlborn

 

 

 

Name: Andrew Ahlborn

 

 

 

Title: Chief Financial Officer

 

Date: August 7, 2023

 

EX-99.1 2 rc-20230807xex99d1.htm EX-99.1

Exhibit 99.1

レディ・キャピタル、2023年第2四半期決算を発表

- GAAPベースの普通株1株当たり利益は1.87ドル。
- 普通株式1株当たりの配当可能利益は0.36ドルであった。
- 平均株主資本配当率は9.3%である。

ニューヨーク(ニューヨーク州)2023年8月7日 / Globe Newswire / - 中小企業向け商業用ローン(以下「SBC」)の組成、買収、融資、サービスを提供するマルチストラテジー不動産金融会社であるレディ・キャピタル・コーポレーション(以下「レディ・キャピタル」または「当社」)(NYSE: RC)は本日、2023年6月30日に終了した四半期決算を発表した。

「レディ・キャピタルの会長兼最高経営責任者(CEO)であるトーマス・カパスは、「第2四半期にブロードマーク・リアルティ・キャピタルの8億6700万ドルの買収を完了したことは、レディ・キャピタルにとって重要な節目となりました。「レディ・キャピタルの会長兼最高経営責任者(CEO)のトーマス・カパスは次のように述べた。

Second Quarter Highlights

住宅および商業用建設ローンのオリジネーションとサービシングを専門とする不動産金融専門会社、ブロードマーク・リアルティ・キャピタル・インクとの合併を完了。
投資総額は11億ドルで、これには5億1,200万ドルのSBCオリジネーション、4億2,400万ドルの住宅ローン、1億2,100万ドルの米国中小企業局7(a)ローンが含まれる。
変動金利SBCローンの証券化6億4,900万ドルを完了し、5億900万ドルのシニア・ボンドを加重平均コストSOFR+2.94%で売却。
当社普通株式1億ドルの買戻しを許可する新たな自社株買戻しプログラムを開始、当社普通株式約170万株を平均価格10.82ドルで取得。
1株当たり0.40ドルの配当金を現金で発表・支払い
2023年6月30日現在の普通株式1株当たりの純資産価値は14.52ドル

非gaap財務情報の使用

米国会計基準に基づく業績に加えて、本プレスリリースには、米国会計基準以外の財務指標である分配可能利益(旧コア利益)が含まれています。当社は、分配可能利益を、ローン組成事業の一環として当社が保有していない特定のモーゲージ担保証券(MBS)に関連する未実現損益、特定のMBSの売却に伴う実現損益、住宅ローン債権管理回収権(MSR)に関連する未実現損益、現金支出を伴わない当期の貸倒引当金繰入額の未実現損益、および非継続事業からの損益、バーゲン・パーチェス・ゲイン、合併関連費用、またはその他の一時的項目などの一時的な非経常損益を調整した純利益と定義しています。

当社は、関連するU.S. GAAP指標に加え、このNon-U.S. GAAP財務情報が、配当金の決定を含め、経営陣が財務および経営上の意思決定に使用する情報の透明性を投資家に提供すると考えています。ただし、配当可能利益は当社の財務業績を示す不完全な指標であり、米国会計基準に準拠して計算された当期純利益との差異を伴うため、当社の財務業績を示す指標として、米国会計基準に準拠して計算された当期純利益とともに考慮されるべきですが、その代替として考慮されるべきではありません。また、すべての企業が同一の計算を行っているわけではないため、当社の「分配可能利益」の表示は、他社の同様の名称の指標と比較できない可能性があります。

分配可能利益の計算において、当期純利益(米国会計基準に基づく)は、当社が流通市場で取得したMBSの未実現評価損益を除外するために調整されますが、当社がローン組成事業の一環として保有するMBSの未実現評価損益を除外するために調整されることはありません(当社が組成したローンをMBS証券化に移管し、当社が証券化の持分を保有する場合)。分配可能利益の計算において、当社は、ローン組成・証券化プロセスで発生する未実現損益はこの事業の基本的な部分であり、当社が過去に組成したローンの継続的なパフォーマンスと信用の質を示す指標であると考えられるため、ローン組成事業の一環として当社が保有するMBSの未実現損益を考慮するために(米国会計基準に従って)当期純利益を調整していません。分配可能利益の計算において、当期純利益(米国会計基準に基づく)は、分配不可能とみなされる特定のMBS証券に係る実現損益を除外するために調整される。特定のMBSポジションは、担保の種類、デュレーション、規模など様々な理由により、分配不能とみなされる。


さらに、分配可能利益を計算する際、当期純利益(米国会計基準に基づく)は、公正価値で保有する住宅用MSRの未実現評価損益を除外するよう調整される。当社は、商業用MSRと住宅用MSRを、その基礎となるモーゲージの性質に基づき、2つの別個のクラスとして扱い、リスク 管理の目的でこれらの資産を2つの別個のプールとして扱っている。当社の中小企業向け商業用MSRに関連するサービシング権は会計基準編纂書860「譲渡およびサービシング」に基づ いて会計処理され、住宅用MSRは会計基準編纂書825「金融商品」に基づく公正価値オプションに基づいて会計処理され ている。サービシング収益はレディ・キャピタルの事業の基本的な部分であり、継続的な業績の指標であるため、分配可能利益の計算において、当社は、公正価値で保有する商業用MSRまたは住宅用MSRの実現損益を除外していない。

REIT として適格であるためには、当社は毎年、配当控除を考慮せず、かつ正味キャピタルゲインを除いた REIT 課税所得(特定の非現金所得項目を含む)の少なくとも 90%を株主に分配しなければならない。MSRの組成から生じる純利益など、分配可能利益に含まれるものの、当年度の課税所得の計算には含まれない項目があります。このような差異により、当期の分配可能利益の計算では認識された特定の項目が課税所得に含まれず、将来までREITの配当要件の対象とならない可能性があります。

以下の表は、米国会計基準に基づく当期純利益と分配可能利益の調整表である。

(単位:千ドル)

2023年6月30日に終了した第1四半期。

純利益

$

253,373

Reconciling items:

Unrealized gain on MSR

(8,818)

現在の予想信用損失引当金の増加

19,410

Non-cash compensation

2,062

合併取引費用およびその他の非経常的費用

14,177

Bargain purchase gain

(229,894)

Total reconciling items

$

(203,063)

Income tax adjustments

973

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UNAUDITED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS

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Exhibit 99.2
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