Exhibit 99.1

サザン・カリフォルニア・バンコープ、2024年第1四半期に490万ドルの純利益を計上

南カリフォルニア銀行（Bank of Southern California, N.A.）の持株会社であるサザン・カリフォル ニア・バンコープ（NASDAQ: BCAL）は、2024 年第 1 四半期の連結決算を発表した。

サザン・カリフォルニア・バンコープの 2024 年第 1 四半期の純利益は 490 万ドル（希薄化後 1 株当たり 0.26 ドル）、これに対して 2023 年第 4 四半期は 440 万ドル（希薄化後 1 株当たり 0.24 ドル）、2023 年第 1 四半期は 820 万ドル（希薄化後 1 株当たり 0.44 ドル）であった。

「第 1 四半期の純利益は 490 万ドル（税引き後合併費用 54.7 万ドルを含む）となり、前四半期の純利益 440 万ドルから小幅に改善しました。「カリフォルニア・バンコープとの合併は今年後半に完了する予定であり、効率性の向上と規模の拡大に伴うコスト削減により、増益への道筋をつけることができると確信しています。

「投資目的で保有する貸出金は第 1 四半期中に 7,420 万ドル減少しましたが、その大半は正常債 権の返済に関連したものです。預金ベースは、低コストの預金からマネー・マーケット・ファンドへ若干シフトしたものの、 安定していました。

「金利上昇が長期化する可能性がある中、当行は引き続き信用の質、低コストの預金の増加、積極的な経費管理を優先しています。後者には、現在のニーズに合わせて正社員数を削減することも含まれます。"

First Quarter 2024 Highlights

1 米国で一般に公正妥当と認められた会計原則（「GAAP」）以外の指標との調整は、本プレスリリースの最後に記載されている。

First Quarter Operating Results

純利益

2024年度第1四半期の純利益は490万ドル（希薄化後1株当たり0.26ドル）でした（2023年度第4四半期の純利益は440万ドル（希薄化後1株当たり0.24ドル））。第1四半期の業績は、税引き後の合併費用54万7,000ドル（希薄化後1株当たり0.03ドル）のマイナスの影響を受けました。合併関連費用を除くと、2024年度第1四半期の純利益（非GAAP基準1）は550万ドル（希薄化後1株当たり0.29ドル）となります。第1四半期の税引前利益（非GAAP基準1）は690万ドルで、前四半期から19万2,000ドル（2.7%）減少した。

純金利収入および純金利マージン

2024 年第 1 四半期の正味受取利息は、前四半期の 2,260 万ドルに対し、2,050 万ドルでした。正味受取利息の減少は主に、受取利息および配当金合計が 130 万ドル減少し、支払利息合計が 76 万ドル増加したことによるものです。2024年度第1四半期は、貸出金利息収入が140万ドル減少し、債券収入合計が17万5,000ドル増加、他金融機関からの利息・配当金収入が9万6,000ドル減少しました。受取利息の減少は、当四半期の日数が前四半期より1日少なかったこと、有機的な貸出増加による平均 貸出金残高の減少、平均受取利息資産合計の利回りの低下、受取利息資産構成の変化、および、未収利息を 計上していたローンの受取利息168千ドルを取り崩したことによるものです。平均総利息収益資産は3,800万ドル減少したが、これは平均貸出総額が4,510万ドル減少し、他金融機関平均預金が230万ドル減少した結果であり、平均負債証券総額が860万ドル増加し、平均Fedファンド売り／売り契約が763千ドル増加し、平均譲渡制限付株式投資およびその他銀行株が18千ドル増加したことにより一部相殺された。2024年度第1四半期の支払利息の増加は主に、平均有利子預金残高が2,320万ドル増加し、有利子預金コストが26ベーシス・ポイント増加した結果、有利子預金支払利息が854千ドル増加したことによるものですが、平均FHLB借入金が580万ドル減少した結果、FHLB借入金支払利息が94千ドル減少したことにより一部相殺されました。

2024年度第1四半期の純利鞘は3.80%（前四半期は4.05%）となった。これは主に、資金調達コストが 22bp 上昇したことと、総収益資産利回りが 6bp 低下したことによるものです。2024 年第 1 四半期の平均総収益資産利回りは 5.79%（前四半期は 5.85%）でした。2024 年第 1 四半期の平均貸出金利回りは 6.02%で、前期の 6.08%から 6bp 低下しました。2024 年第 1 四半期の平均貸出金利回りには、前述の未収利息の取崩しの影響が含まれており、貸出金利回りは 4bp 低下しました。2023年第4四半期には、受取利息の大幅な戻入はなかった。

2024年度第1四半期の資金調達費用は217bpとなり、前期の195bpから22bp増加した。これは主に、平均有利子預金コストが 26bp 上昇したこと、平均利付預金が増加したこと、平均無利息預金が減少したことによるものです。平均無利息要求払い預金は、前年同期の 7 億 2,120 万ドルおよび 36.8％に対して、5,990 万ドル減少して 6 億 6,130 万ドルとなり、総平均預金に占める割合は 34.3％となりました。2024 年第 1 四半期の総預金コストは 205bp と、前四半期の 181bp から 24bp 上昇しました。有利子預金コスト合計が増加した主な要因は、高金利環境下での預金再調達と、同業他社との預金競争によるものです。

2024 年第 1 四半期の平均借入総額は、580 万ドル減少して 6,850 万ドルとなりましたが、これは主に当四半期中に FHLB の平均借入額が 580 万ドル減少したことによるものです。借入総額の平均コストは、前四半期の 5.73％から、2024 年第 1 四半期は 5.75％となりました。

貸倒引当金繰入額

これに対し、前期は824千ドルの貸倒引当金繰入額を計上しました。2024 年第 1 四半期の貸倒引当金戻入額には、主に未積立貸出コミットメントの減少による 17 千ドルのマイナス引当金が含まれています。2024年3月31日現在の未積立貸出コミットメント総額は、2023年12月31日現在の4億1,080万ドルから2,240万ドル減少し、3億8,840万ドルとなった。2024年第1四半期の投資目的で保有する貸付金の信用損失戻入額は314千ドルで、前期の110万ドルから140万ドル減少した。この減少の主な要因は、正味償却債権、投資目的で保有する貸出金および基準外発生貸出金 の減少に加え、ポートフォリオ構成の変化、および主にカリフォルニア州の経済見通しに 関連する合理的かつ裏付け可能な見通しの変更によるもので、特約付貸出金の増加により一部相殺されま した。当グループの経営陣は、金利上昇、インフレ、景気後退の懸念に関連するマクロ経済の変動要因を引き続き注視しており、現在の環境に対して適切に引当金を計上していると考えている。

Noninterest Income (Loss)

2024年第1四半期は140万ドルの非金利収益を計上し、2023年第4四半期の102千ドルの非金利収益に対する損失と比較して150万ドルの増加となった。2024年第1四半期は、630万ドルのSBA 7Aローンの売却に伴い、415千ドルのローン売却益を計上しました（前四半期はSBA 7Aローン売却益はありませんでした）。2023年第4四半期には、より高利回りの売却可能債券に資金を振り向けるため、売却可能債券売却損を100万ドル 計上しましたが、2024年第1四半期にはこれに匹敵する取引はありませんでした。

Noninterest Expense

2024年度第1四半期の非金利費用は1,500万ドルで、前期の非金利費用合計1,530万ドルから358千ドル減少しました。2024 年第 1 四半期は、移転・設備費用が 226 千ドル、法務・監査・専門家 報酬が 645 千ドル減少しましたが、合併関連費用が 549 千ドル増加したため、一部相殺されま した。

また、設備・備品費が226千ドル減少したのは、主に前四半期にリース資産に関連する使用権資産の減損損失134千ドルを計上したことによるものです。法務・監査・専門家報酬の減少645千ドルは、主に前期に発生したコンプライアンス・プロジェクトおよびローン・レビュー・プロジェクトに関する法務費用およびコンサルティング費用の減少によるものです。合併関連費用の549千ドルの増加は、主にカリフォルニア・バンコープおよびカリフォルニア・バンク・オブ・コマースとの合併計画によるものです。

2024年度第1四半期の効率率（非GAAP基準1）は68.4%（前四半期は68.3%）であった。合併および関連費用 549 千ドルを除いた 2024 年第 1 四半期の効率性（非 GAAP ベース1） は 65.9%であった。

Income Tax

2024年第1四半期の法人所得税費用は230万ドル（2023年第4四半期は190万ドル）であった。実効税率は2024年第1四半期が32.0％、2023年第4四半期が29.9％であった。2024年度第1四半期の実効税率の上昇は、主に合併費用の非課税控除部分、株式報酬の権利確定および行使の影響に加え、当社の株価の経年変化、およびその他の繰延税金関連の調整によるものである。

Balance Sheet

資産

2024年3月31日現在の総資産は22億9,000万ドルで、2023年12月31日から7,050万ドル（3.0%）減少した。前期からの総資産の減少は主に、売却予定の貸出金を含む貸出金合計が7,870万ドル減少したこと、 売却可能債券が310万ドル減少したこと、繰延税金（純額）が93万3,000ドル減少したことに関連するも のですが、保有その他不動産（OREO）（純額）が1,310万ドル増加したことにより一部相殺されました。

Loans

2024年3月31日現在の投資用貸出金総額は、2023年12月31日現在の19.6億ドルに対し18.8億ドルで、2024年第1四半期の新規実行額は2,890万ドル、正味繰上額は800万ドルで、1億1,130万ドルの返済により相殺された。不動産担保ローン総額は3,220万ドル減少し、建設・土地開発ローンは140万ドル、複合住宅ローンは3,740万ドル減少したが、商業用不動産およびその他ローンは110万ドル増加し、1～4世帯住宅ローンは550万ドル増加した。商業用および工業用ローンは4,040万ドル減少し、消費者ローンは160万ドル減少した。2024年3月31日現在、売却予定のSBA 7Aローンは280万ドル（2023年12月31日現在730万ドル）であった。

Deposits

2024年3月31日現在の預金総額は19億3,000万ドルで、2023年12月31日から1,300万ドル減少した。2024年3月31日現在の無利息要求払い預金は6億5,200万ドル（預金総額の33.8％）であった（2023年12月31日時点は6億7,510万ドル（預金総額の34.7％））。2024年3月31日現在の有利子預金総額は、2023年12月31日現在の12億7,000万ドルに対し、12億8,000万ドルであった。2024年3月31日現在の仲介定期預金総額は、2023年12月31日時点の1億780万ドルに対し、1億1,370万ドルであった。当社の商業銀行モデルの性質上、2024年3月31日現在、預金総額の約43%がFDICの保険限度額を超えている。当社はICS（Insured Cash Sweep）商品を提供しており、顧客はICSネットワーク金融機関でFDIC保険に加入できる。2024年3月31日現在、ICS預金は2億4,530万ドル（預金総額の12.7％）であった（2023年12月31日現在 は2億7,410万ドル（預金総額の14.1％））。

連邦住宅貸付銀行（fhlb）と流動性

当社は、2024年第1四半期中にローンの期限前返済および返済から得られる流動性で、高コストのFHLB借入の一部を返済することができた。2024年3月31日現在、FHLBの翌日物借入残高は2,700万ドルで、2023年12月31日から5,800万ドル減少した。2024年3月31日および2023年12月31日現在、連邦準備銀行割引窓口の借入残高はない。

2024年3月31日現在、厚生労働省の有担保融資枠からの借入可能額は約3億9,530万ドル、連邦準備銀行 の割引窓口からの借入可能額は約1億2,540万ドルであった。また、2024年3月31日現在、取引銀行からの3つの無担保信用枠からの借入可能額は約7,500万ドルで、借入残高はない。2024年3月31日現在の借入可能額は合計5億9,570万ドルであった。さらに、2024年3月31日現在、当社は約127.0百万ドルの公正価値で未約定の流動性のある有価証券と86.5百万ドルの現金および現金等価物を保有している。

Asset Quality

2024年3月31日現在の不良資産総額は、2023年12月31日現在の1,300万ドル（総資産の0.55%）から1,930万ドル（総資産の0.84%）に増加した。不良資産には、2023年第3四半期に格下げされ、2023年第4四半期に一部償却されたカリフォルニア州サンタモニ カの3件の複合住宅OREOが含まれる。当社はこれら3物件を抵当流れにし、2024年第1四半期に推定公正価値1,310万ドルでOREO（純額）に移管した。

2024年第1四半期には、2022年5月に組成された、カリフォルニア州ロサンゼルスに所在する8ユニットの集合住宅を担保とする620万ドルの基準外ノンアクルーアル3年ブリッジローンが追加され、不良資産が増加した。この物件には、上述のOREOの集合住宅と同様に、10％の所有者と保証人がいる。対象ローンが以前に抵当流れになったOREO物件と関連していることから、当社は、ローンの返済期日が90日 未満になった時点で、対象ローンを非継続債権に格下げする保守的な措置をとった。2024年3月末現在、裁判所が選任した管財人がおり、当社は差し押さえ手続きを進めている。

不良債権総額は、2023年12月31日時点では1,300万ドル（同0.66％）であったのに対し、2024年3月31日時点では 620万ドル（同0.33％）に減少した。2023年12月31日時点から減少した主な要因は、正味帳簿価額1,300万ドルの未回収ローンをOREOに移管したこと、および前述の帳簿価額620万ドルの集合住宅ローンが2024年第1四半期にリスク・レーティングをパスから未回収に格下げされたことによるものです。

特約付貸出金は、2024年第1四半期中に3,660万ドル増加し、2024年3月31日現在では3,960万ドルとなりま した。これは主に、特約付建設・土地開発貸出金が1,040万ドル増加したこと、特約付1-4世帯住宅貸出金が480万ドル増加したこと、特約付商業用不動産貸出金が920万ドル増加したこと、特約付商業・工業用貸出金が1,220万ドル増加したことによるものです。2024年3月31日現在、不良債権は820万ドル減少し、1,130万ドルとなった。その主な理由は、前述の複合住宅ローンが第1四半期中にOREOに移管されたこと、および90万6,000ドルの商業用不動産ローン1件が完済されたことであるが、複合住宅ローンの格下げ（620万ドル）により一部相殺された。

2024年3月31日および2023年12月31日現在、90日以上延滞している貸出金で利息が発生しているものはない。

2024年3月31日現在、延滞債権（30～89日延滞、非中間処理債権を除く）はない。2023年12月31日現在、延滞債権（30～89日延滞、非中間処理債権を除く）は1万9,000ドルであった。

貸倒引当金は、貸倒引当金（ALL）および未積立貸出約定に対する引当金で構成され、2023年12月31日時点の総額2,350万ドル（1.20%）に対し、2024年3月31日時点では総額2,320万ドル（1.23%）となった。引当金の減少33万2,000ドルには、2024年3月31日に終了した四半期における貸出ポートフォ リオの貸倒引当金戻入31万4,000ドルおよび未積立貸出約定に対する貸倒引当金戻入1万7,000ドルが含まれる。

貸倒引当金は、2023年12月31日時点では2,260万ドル（1.15％）であったのに対し、2024年3月31日時点では2,230万ドル（1.18％）であった。

Capital

2024年3月31日現在の普通株式1株当たり有形簿価（非GAAP基準1）は、2023年12月31日現在の13.56ドルに対し、13.69ドルであった。2024年第1四半期の有形簿価は、主に当期純利益、株式報酬費用、売却可能債券の税引き後未実現評価損の増加による影響を受けました。売却可能債券の税引き後未実現評価損に関連するその他の包括損失は、2023年12月31日時点の450万ドルから、2024年3月31日時点では610万ドルとなり、170万ドル増加した。売却可能負債証券の税引き後未実現評価損の増加は、主に、連邦準備制度理事会（FRB）のインフレ抑制政策による市場金利の上昇や、信用市場環境の全般的な変動など、信用関連以外の要因によるものである。2024年3月31日現在の有形純資産（非GAAP基準1）に対する比率は前四半期の10.73％から11.27％に上昇し、2024年3月31日現在の売却可能負債証券の未実現評価損（税引き後）の有形純資産（非GAAP基準1）に対する比率は前四半期の1.8％から2.4％に上昇しました。

2024年3月31日現在の当行のレバレッジ自己資本比率は12.03%、総リスクベース自己資本比率は14.12%であった。当行は、規制資本規制の下で3年間の段階的導入期間を選択した。この期間では、3年間の移行期間にわたり、規制資本に対する初日CECLの移行調整を年率25％で段階的に導入することができる。

Financial Highlights (Unaudited)

Balance Sheets (Unaudited)

Kevin Mc Cabe

Bank of Southern California

kmccabe@banksocal.com

818.637.7065