プルマスバンコープの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington, D.C. 20549

FORM 8-K

現行レポート

の第13項または第15項（d）に準拠しています。

1934年証券取引所法

報告日2024年4月17日（最も古い報告日）

Plumas Bancorp

(定款に明記された登録者の正確な名称)

カリフォルニア	000-49883	75-2987096
(法人設立の州またはその他の管轄区域)	(Commission File Number)	(IRS Employer Identification Number)

5525 キエツケレーン、スイート100、リノ,
ネバダ		89511
(主要経営陣の住所)		(Zip Code)

775-786-0907

(登録者の電話番号（市外局番を含む）

Not Applicable

(旧姓または旧住所（前回の報告から変更されている場合)

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：

☐

証券法に基づく規則425に従った書面によるコミュニケーション（17 cfr 230.425)

☐

取引所法の下でのルール14a-12（17 cfr 240.14a-12）に基づく資料の勧誘。)

☐

取引所法の規則14d-2(b)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.14d-2(b))

☐

証券取引法の規則13e-4(c)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.13e-4(c))

登録者が1933年証券法規則405または1934年証券取引法規則12b-2に定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐

法第12条(b)に従って登録された証券：

Title of each class	Trading Symbol(s)	登録されている各取引所の名称
額面金額なしの普通株式	PLBC	the nasdaq stock market llc

Item 2.02. 営業成績および財務状況

2024年4月17日、Plumas Bancorp（以下「登録者」）は2024年3月31日に終了した3ヶ月間の決算を発表した。このプレスリリースのコピーは別紙99.1として添付され、参照することによりここに組み込まれる。

本書および添付の別紙に含まれる情報は、「項目2.02 営業成績および財務状況」に従って提供される。本書および添付の別紙99.1に含まれる情報は、本書の日付の前後を問わず、登録者のいかなる提出書類にも、当該提出書類における一般的な組み込み文言にかかわらず、当該提出書類への特定の参照により明示的に組み込まれない限り、参照により組み込まれることはないものとする。本報告書に記載された情報は、添付資料を含め、1934年証券取引所法第18条（改正後）において「提出された」とはみなされず、同法または1933年証券法第11条および第12条(a)(2)の適用を受けないものとする。

上記に関連して、Plumas Bancorp は以下の資料を提出します：

Item 9.01. 財務諸表および添付資料

99.1未監査財務情報を含む2024年4月17日付プレスリリース。

104 カバーページインタラクティブ・データ・ファイル 1934年証券取引法の要求に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。

(d) Exhibits

99.1

SIGNATURE

Dated: April 17, 2024	PLUMAS BANCORP
	By:	/s/ Richard L. Belstock
		Richard L. Belstock
		エグゼクティブ・バイス・プレジデント、最高財務責任者

Exhibit Index

Exhibit No.	Description
99.1	2024年4月17日付プルマス・バンコープ社プレスリリース

EX-99.1 2 ex_653411.htm EXHIBIT 99.1 ex_653411.htm

Exhibit 99.1

プルマス・バンコープ、第1四半期決算を発表

ネバダ州リノ、2024年4月17日 - プルマス・バンクの親会社であるプルマス・バンコープ（Nasdaq: PLBC）は本日、第1四半期の利益が630万ドル、1株当たり1.06ドルとなり、2023年第1四半期の760万ドル、1株当たり1.30ドルから減少したと発表した。2024年3月31日に終了した3ヶ月間の希薄化後1株当たり利益は1.05ドルで、2023年3月31日に終了した四半期の1.28ドルから減少した。当四半期の平均総資産利益率は1.55％で、2023年第1四半期の1.93％から低下した。2024年3月31日に終了した3ヶ月間の平均株主資本利益率は16.4％で、2023年第1四半期の25.0％から低下した。

2023年第1四半期には、金利スワップの解約に伴う一時的な利益170万ドルが含まれていた。この利益を除いた2023年度第1四半期の非GAAPベースの利益は640万ドル、希薄化後1株当たり利益は1.08ドル、平均資産利益率は1.63％であった。

Financial Highlights

2023年3月31日に対して2024年3月31日

●

貸出総額は6,000万ドル（7％）増の9億7,600万ドル。

●

総資産は6200万ドル（4％）増の16億ドルとなった。

●

資本合計は3,270万ドル（25％）増の1億6,100万ドルとなった。

●

一株当たり簿価は5.41ドル（25％）増の27.39ドル。

President’s Comments

プルマス・バンコープおよびプルマス・バンクの取締役兼社長兼最高経営責任者（CEO）であるアンドリュー・J・ライバックは、2024年度第1四半期について次のようにコメントしました。この取引は、当行が長期的に地域社会に貢献することを再確認しつつ、資本構造を最適化するというコミットメントを強調するものです。この取引から生じた利益は、投資ポートフォリオの損失を相殺し、収益プロフィールを強化し、1株当たり簿価を増加させる上で大きな力となった。

前四半期比の業績には、2023年第1四半期に一時的な利益をもたらす金利スワップの終了が反映されている。不良債権には十分な担保が設定されており、来四半期には相当額の解消が見込まれる。

米連邦準備制度理事会（FRB）が今年中に最大 3 回の利下げを実施する意向を表明する中、当行は引き続き警戒を怠らず、市場の潜在的な課題と機会に適応していきます。プルマス・バンクは、強固な資本基盤と多様なポートフォリオを活用して成長を維持し、ステークホルダーの皆様に最大限の利益を還元できる体制を整えています。

Sales/Leaseback and Investment Restructuring

2024年1月19日、プルマス・バンクは不動産の売買に関する2つの契約（以下「売買契約」）を締結した。売却契約の1つは、プルマス・バンクが支店として所有・運営する9つの不動産（以下「支店」）を、総額約2570万ドルの現金でマウンテンシードに売却するものであった。支店部分の売却は2024年2月14日に完了し、正味売却益は1,990万ドルとなった。2つ目の売却契約は、支店以外の管理事務所として運営される最大3棟の不動産（以下「支店以外の事務所」）をMountainSeedに売却するもので、支店以外の事務所がすべて売却されたと仮定した場合の現金購入総額は790万ドルである。非支店オフィスの閉鎖日は2024年9月16日まで延長された。

本売却契約に基づき、両当事者は、物件売却の完了と同時に、プルマス・バンクが各売却物件をリースするトリプルネット・リース契約（以下「リース契約」）を締結することに合意した。各リース契約の当初契約期間は15年で、15年の更新オプションが1つ付く。リース契約では、全物件合計で年間約310万ドルの賃料を支払うことになっており、このうち240万ドルは完成した支店の売却に関連するもので、最初の15年間は毎年年率2%ずつ増額される。更新期間中は、当初賃料は当初期間の最終年の基本賃料とし、更新期間中は毎年年率2％ずつ増額される。

支店売却益は、約1億1,500万ドルの投資有価証券売却損により相殺された。2024年3月31日に終了した3ヶ月間において、加重平均税引前利回り2.24%の投資有価証券1億1,500万ドルを売却し、1,980万ドルの売却損を計上した。2023年12月から2024年3月27日までの期間に、加重平均税引前利回り5.25%の投資有価証券を1億2,000万ドル購入した。

貸出金、預金、投資および現金

貸出総額は2023年3月31日現在の9億1,600万ドルから6,000万ドル（7%）増加し、2024年3月31日現在では9億7,600万ドルとなった。貸付金の増加には、商業用不動産ローン4,100万ドル、建設用ローン2,200万ドル、商業用ローン500万ドル、農業用ローン500万ドル、エクイティ・ライン・オブ・クレジット100万ドルが含まれ、これらの項目は自動車用ローン1,100万ドル、住宅用不動産ローン300万ドルの減少により一部相殺された。

2024年3月31日現在、当社のローン・ポートフォリオの約76％は変動金利ローンで構成されている。変動金利ローンに課される金利は、当社の貸出金利、または公表されているプライムレートや米国債金利などの他の指標に連動して特定の刻みで設定され、これらの指標の変動に応じて変動する。変動金利ローンの再価格決定の頻度は、1日から数年まで様々である。当社の商業用不動産ポートフォリオの大半は5年ごとに再価格が決定される。プライムレートに連動するローンは、当社のローン・ポートフォリオの約19%を占めており、これらのローンはプライムレートの変動から1日から3ヶ月以内に価格が変更される。

2024年3月31日現在の預金残高は1億700万ドル減少し、13億ドルとなった。預金の減少には、要求払い預金7,600万ドル、マネー・マーケット口座700万ドル、普通預金6,600万ドルの減少が含まれる。定期預金は4,200万ドル増加した。この減少の大部分は、現在の金利環境によるものです。高金利の預金に預け替えられたり、営業費用に充てるための借り入れに消極的な顧客が余剰預金残高を取り崩したりしたためです。当行は2023年4月より、7ヶ月物および11ヶ月物の定期預金を4％の金利で提供する定期預金キャンペーンを開始した。2023年6月30日をもって、4,600万ドルの預金を創出したこのプロモーションを中止した。ただし、2023 年第 4 四半期からは、プロモーション用定期預金を保有していた顧客に対し、同様の条件で定期預金を更新できるようにした。2024年3月31日現在、当社の預金の51%は無利息の要求払い預金であった。当社には仲介預金はない。

投資有価証券総額は、2023年3月31日現在の4億8,400万ドルから3,700万ドル減少し、2024年3月31日現在では4億4,700万ドルとなった。当行の投資有価証券ポートフォリオは、米国政府機関、米国政府支援機関および地方自治体発行の債券で構成されている。現金預け金は、2023年3月31日時点の106百万ドルから22百万ドル増加し、2024年3月31日時点では128百万ドルとなった。

Asset Quality

2024年3月31日現在の不良資産（不良債権、その他保有不動産（OREO）、差し押さえ車両で構成）は、2023年3月31日現在の420万ドルから600万ドルに増加した。総資産に占める不良資産の比率は、2023年3月31日時点の0.26%から2024年3月31日時点では0.37%に上昇した。OREOは2023年3月31日時点の83,000ドルから274,000ドル増加し、2024年3月31日時点では357,000ドルとなった。不良債権は2024年3月31日時点で560万ドル、2023年3月31日時点で400万ドルであった。貸出金総額に占める不良債権の比率は、2023年3月31日時点の0.43％から2024年3月31日時点では0.57％に上昇した。

2024年第1四半期には、貸倒引当金繰入額821,000ドルを計上しました。この内訳は、貸出金に対する貸倒引当金繰入額900,000ドルと未積立コミットメントに対する引当金の減少79,000ドルです。これに対し、2023年度第1四半期の貸倒引当金繰入額は1,525,000ドルで、内訳は貸出金貸倒引当金繰入額1,250,000ドルと未積立コミットメントに対する引当金繰入額275,000ドルでした。

2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3ヵ月間において、主に自動車ローン・ポートフォリオに関連した正味償却額は、それぞれ61万ドルおよび166,000ドルであった。信用損失引当金は、2024年3月31日現在1,320万ドル、2023年3月31日現在1,230万ドルであった。2024年3月31日および2023年3月31日現在の貸出金総額に占める貸倒引当金の割合は1.35％であった。

以下の表は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3ヵ月間における貸倒引当金および未積立約定に対する引当金の推移を示したものである（単位：千米ドル）。

貸倒引当金	March 31, 2024			March 31, 2023
残高(期首)	$	12,867		$	10,717
Impact of CECL adoption		-			529
Provision charged to operations		900			1,250
Losses charged to allowance		(680	)		(308	)
Recoveries		70			142
残高、期末残高	$	13,157		$	12,330

未積立金の積立	March 31, 2024			March 31, 2023
残高(期首)	$	799		$	341
Impact of CECL adoption		-			258
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Contact: Jamie Huynh

Investor Relations

Plumas Bancorp

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Reno, NV 89511

775.786.0907 x8908

investorrelations@plumasbank.com

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