ジェネラックホールディングスの四半期報告

0001474735 GENERAC HOLDINGS INC. false --12-31 Q3 2023 29,580 27,664 0.01 0.01 500,000,000 500,000,000 73,108,913 72,701,257 11,739,423 11,284,350 349 772 4,647 13,381 5 0 3 2 5 10 2026年12月13日 2027年6月29日 7.10 0 0 0 false false false 2023年9月30日に終了した9ヵ月間における金利スワップの未実現利益3,081ドル（税効果控除後772ドル）を表す。ecobee社買収に伴う現金479ドルおよび株式44,521ドル、Chilicon社買収に伴う株式4,286ドル、Mean Green Products社（以下「Mean Green社」）買収に伴う現金4,500ドルの支払いを含む。普通株式の支払いは、要約連結キャッシュ・フロー計算書では非現金項目として処理されている。2023年9月30日に終了した3ヵ月間における外国通貨、特にユーロ、英ポンド、メキシコ・ペソに対する米ドル高による不利な影響を表す。2022年第3四半期に計上された、特定のクリーンエネルギー製品の保証関連事項に対応するための特定保証引当金37,338ドルを含む。2022年9月30日に終了した3ヵ月間および9ヵ月間における外国通貨、特にユーロおよび英ポンドに対する米ドル高による不利な影響を表す。一部の事業施設および組織機能の統合に関連する退職金およびその他の構造改革費用を示しています。2023年度第3四半期に計上された金額は、特定の特許訴訟に関する判決、判決前利息および費用の見積もり、ならびに訴訟費用の引当金繰入額です。2023年度第1四半期に計上された金額は、2021年7月29日に発表された自主回収の対象となった特定のポータブル発電機に関して、消費者製品安全法（CPSA）に基づく報告書を適時に提出しなかったとされる民事制裁金の賦課に関する消費者製品安全委員会（CPSC）との問題に対する引当金580万ドルです。2022年第3四半期に計上された金額は、破産を申請したクリーンエネルギー製品の顧客に対する特定の貸倒引当金1,790万ドル、および特定のクリーンエネルギー製品の保証関連事項に対処するための保証引当金3,730万ドルである。資産の売却および特定の投資の売却損益、商品契約の未実現時価評価調整額、特定の為替関連調整額、特定の購入会計および偶発対価の調整額を含む。信用契約で定義されている投資、株式発行、債務発行、借り換えに直接関連して発生した取引費用、および有担保上位信用枠に関連する特定の手数料を示す。自発的な債務の期限前償還による当初発行割引および資産化された債務発行費の償却を表す。2022年9月30日に終了した9ヵ月間における金利スワップの未実現利益52,995ドル（税効果控除後：13,381ドル）を表す。2023年9月30日に終了した3ヵ月間の金利スワップの未実現利益1,394ドル（税効果控除後：349ドル）を表す。2023年9月30日に終了した9ヵ月間における外貨に対する米ドル安（特にユーロ、英ポンド、メキシコ・ペソ）の好影響を表す。プラマック買収の偶発的繰延対価11,490ドル。注記3「償還可能非支配持分」を参照。ストック・オプション、譲渡制限付株式、およびその他の株式報酬の権利確定期間に対する株式報酬費用を表す。2022年9月30日に終了した3ヵ月間における金利スワップの未実現利益18,404ドル（税効果控除後：4,647ドル）を表す。2023年9月30日に終了した3ヵ月間および9ヵ月間において、反希薄化効果をもたらすため、それぞれ約370,000個および344,000個のストックオプションおよび譲渡制限付株式報酬を除外している。2022年9月30日に終了した第3四半期および9ヶ月間におけるストック・オプションおよび譲渡制限付株式報奨は、反希薄化効果をもたらすため、それぞれ約85,000個および44,000個を除外している。0.25 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米国証券取引委員会

WASHINGTON, DC 20549

FORM 10-Q

(Mark One)

☑	1934年米国証券取引所法（securities exchange act of 1934）第13条または第15条(d)に基づく四半期報告書

	2023年9月30日に終了した四半期について

OR

☐	1934年米国証券取引所法（securities exchange act of 1934）第13条または第15条（d）に基づく移行報告書

	までの移行期間は

Commission File Number 001-34627

GENERAC HOLDINGS INC.

(定款に明記された登録者の正確な名称)

デラウェア	20-5654756
(の州またはその他の管轄区域	(IRS Employer
incorporation or organization)	Identification No.)

s45 w29290 hwy 59, waukesha, wi	53189
(主要経営陣の住所)	(Zip Code)

(262) 544-4811

(登録者の電話番号（市外局番を含む）

Not Applicable

(前回の報告から変更された場合は、旧氏名、旧住所、旧会計年度)

法第12条(b)に従って登録された証券：

Title of each class	Trading Symbol(s)	登録されている各取引所の名称
普通株式、額面0.01ドル	GNRC	New York Stock Exchange

(1)1934年証券取引法第13条または第15条(d)により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12ヶ月間（または登録者が当該報告書の提出を義務付けられていたより短い期間）提出したかどうか、および(2)過去90日間当該提出義務の対象であったかどうかをチェックマークで示す。はい ☑ いいえ

登録者が、過去12ヶ月間（または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったより短い期間）に、レギュレーションS-Tのルール405（本章§232.405）に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブ・データ・ファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示す。はい☑ いいえ

登録者が大規模加速ファイラー、加速ファイラー、非加速ファイラー、小規模報告企業、新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示す。取引所法の規則12b-2における「大型加速度フィラー」、「加速度フィラー」、「小規模報告企業」、「新興成長企業」の定義を参照のこと。

Large accelerated filer ☑	Accelerated filer ☐
Non-accelerated filer ☐	Smaller reporting company ☐
Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐

登録者がシェル会社（取引所法の規則12b-2で定義）であるかどうかをチェックマークで示す。はい」 ☐ 「いいえ」 ☑。

2023年11月1日現在、登録者の普通株式の発行済株式総数は61,431,577株である。

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パートi. 財務情報

Item 1.	Financial Statements

	2023年9月30日および2022年12月31日現在の要約連結貸借対照表	1

	2023年および2022年9月30日に終了した第3四半期連結会計期間および第3四半期連結累計期間の要約連結包括利益計算書	2

	2023年および2022年9月30日に終了した第3四半期連結会計期間および第3四半期連結累計期間の要約連結株主資本等変動計算書	3

	2023年および2022年9月30日に終了した9ヵ月間の要約連結キャッシュ・フロー計算書	4

	要約四半期連結財務諸表に対する注記	5

Item 2.	経営陣による財政状態および経営成績の検討と分析	16

Item 3.	市場リスクに関する定量的および定性的な開示	27

Item 4.	コントロールとプロシージャー	27

パート ii.その他の情報

Item 1.	Legal Proceedings	27

Item 1A.	Risk Factors	27

Item 2.	株式証券の無登録販売、売却代金の使用および発行者による株式証券の購入	28

Item 3.	優先出資証券の債務不履行	28

Item 4.	鉱山安全情報開示	28

Item 5.	Other Information	28

Item 6.	Exhibits	28

	Signatures	29

	September 30,			December 31,
	2023			2022
資産
流動資産:
現金および現金同等物	$	161,525		$	132,723
2023年9月30日および2022年12月31日現在、それぞれ29,580ドルおよび27,664ドルの貸倒引当金控除後の売掛金		589,226			522,458
棚卸資産		1,311,129			1,405,384
前払費用およびその他の流動資産		105,169			121,783
流動資産合計		2,167,049			2,182,348

有形固定資産(純額)		511,893			467,604

Customer lists, net		188,513			206,987
Patents and technology, net		426,552			454,757
その他の無形固定資産(純額)		30,317			41,719
Tradenames, net		219,012			227,251
営業権		1,417,564			1,400,880
法人税等調整額		17,140			12,746
オペレーティング・リースおよびその他の非流動資産		188,301			175,170
資産合計	$	5,166,341		$	5,169,462

Liabilities and stockholders’ equity
現在の負債:
短期借入金	$	74,346		$	48,990
買掛金		394,168			446,050
未払賃金および従業員給付金		56,454			45,741
Accrued product warranty		70,572			89,141
その他の未払金		267,217			349,389
1年以内に返済予定の長期借入金およびファイナンス・リース債務		37,337			12,733
流動負債合計		900,094			992,044

長期借入金およびファイナンス・リース債務		1,465,141			1,369,085
法人税等調整額		113,390			125,691
繰延収益		160,264			143,726
オペレーティング・リースおよびその他の固定負債		155,326			169,190
負債合計		2,794,215			2,799,736

Redeemable noncontrolling interests		5,639			110,471

株主資本の部:
普通株式、額面0.01ドル、授権株式数500,000,000株、発行済株式数2023年9月30日および2022年12月31日現在、それぞれ73,108,913株および72,701,257株		732			728
会社開示情報		1,064,418			1,016,138
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご		(880,858	)		(808,491	)
会社開示情報をすべてご覧になるには株		(202,116	)		(202,116	)
会社開示情報		2,423,346			2,316,224
会社開示情報をすべてご覧		(41,614	)		(65,102	)
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必		2,363,908			2,257,381
会社開示情報		2,579			1,874
会社開示情報を		2,366,487			2,259,255
会社開示情報をすべてご覧	$	5,166,341		$	5,169,462