ミストラスグループの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

WASHINGTON, D.C. 20549

FORM 8-K

現行レポート

1934年米国証券取引所法第13条または第15条(d)に基づき

報告日（最も早く報告された事象の日付）：2023年5月3日

Mistras Group, Inc.

(登録者の正確な名称は、その定款に明記されています）。

デラウェア

001-34481

22-3341267

(State or other jurisdiction

(Commission

(IRS Employer

of incorporation)

File Number)

Identification No.)


195 Clarksville Road
Princeton Junction,	ニュージャージー	08550
(主要経営陣の住所)		(Zip Code)

登録者の電話番号（市外局番を含む）：(609) 716-4000

Not Applicable

(旧姓または旧住所（前回の報告から変更された場合）。

Form 8-Kの提出が、以下のいずれかの規定に基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するボックスにチェックします（以下の一般教示A.2参照）：

☐ 証券取引法上の規則425（17 CFR 230.425）に基づく書面によるコミュニケーション

☐ 取引所法の規則14a-12（17 CFR 240.14a-12）に基づく資料の募集。

☐ 取引所法の規則 14d-2(b) (17 CFR 240.14d 2(b)) に基づく開始前のコミュニケーション

☐ 取引所法の規則13e-4(c)に基づく開始前のコミュニケーション（17 CFR 240.13e-4(c))

法第12条(b)に基づき登録された証券：


Title of each class	Trading Symbol(s)	登録されている各取引所の名称
普通株式、額面0.01ドル	MG	New York Stock Exchange

登録者が1933年証券法の規則405（本章230.405）または1934年証券取引法の規則12b-2（本章240.12b-2）に定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示すこと。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が、取引所法第13条(a)に従って提供される新規または改訂された財務会計基準への準拠のための延長移行期間を使用しないことを選択した場合、チェックマークで示す。 o 2023年5月3日、Mistras Group, Inc. (「当社」、「当社」および「当社」)は、2023年3月31日に終了した当社の第1四半期の決算を発表したプレスリリースを発表しました。このプレスリリースのコピーは、本報告書の別紙99.1として添付されています。

Item 2.02. 営業成績および財務状況

非gaap財務指標の開示

添付のプレスリリースにおいて、当社は「調整後EBITDA」、「フリー・キャッシュフロー」及び「純負債」という用語を使用していますが、これらは米国で一般に認められた会計原則（以下「GAAP」）における財務業績の尺度ではありません。また、プレスリリースの添付表において、非GAAPベースの財務指標である「特別項目計上前セグメント及び全社利益」（特別項目計上前営業利益を含む）及び「特別項目計上前セグメント及び全社利益（損失）（GAAP）-特別項目計上前営業利益（損失）（非GAAP）」並びに非GAAPベースの財務指標「特別項目を除く希釈後EPS」を表示しGAAPベースの財務指標と調整をしています、は、「当期純損失（GAAP）及び希薄化後1株当たり利益（GAAP）から特別項目を除く当期純損失（非GAAP）及び特別項目を除く希薄化後1株当たり利益（非GAAP）」の表の中で、GAAPに基づく財務指標と調整し表示しています。これらの非GAAP指標に関する情報は、プレスリリースに記載されています。

当社の経営陣は、これらの非GAAP指標を営業成績および流動性の指標として使用し、一貫した基準で期間ごとの業績比較を支援し、全体的な期待値を計画・予測するための指標として、またその期待値に対する実際の結果を評価するための指標としています。また、調整後EBITDA及びフリー・キャッシュ・フローは、執行役に対する報奨金の決定に用いられる業績評価指標です。

これらの非GAAP基準の測定値は、一貫した基準で当社の営業成績と流動性を比較するための追加的な指標を提供し、当社の事業の基本的な傾向と結果を測定するため、投資家やその他の財務諸表利用者にとって有益であると考えています。調整後EBITDA及び特別項目計上前営業利益は、当社の中核事業を直接反映しないと経営陣が考える特定の項目の影響を排除しているため、当社の営業成績を評価する上で役立ちます。例えば、調整後EBITDAは、一般に支払利息、税金、減価償却費を控除しています。これらの項目は、会計処理方法、資産の簿価や年数、資本構成、設備投資サイクル、資産の取得方法などによって、会社によって大きく異なる可能性があります。また、現金支出をともなわない費用であり、経営陣が事業活動の基本的な成果を評価する際に除外している株式報酬も除外しています。

当社の経営陣は、事業活動の成果を評価する際にフリー・キャッシュ・フローを使用しています。この測定は、事業運営に必要な固定資産の購入に使用され、費用化されない現金も考慮に入れています。私たちは、この測定が、事業から生み出されるキャッシュを一貫して比較し、事業の基本的な傾向や成果を測定するための追加のツールを提供すると考えています。

調整後EBITDAおよびフリー・キャッシュ・フローは、投資家や証券アナリストが一般的に使用する用語および財務指標ですが、これらには限界があります。非GAAP測定基準である調整後EBITDA及びフリー・キャッシュ・フローには標準的な意味がないため、他社の同様の測定基準とは比較できない場合があります。同様に、特別項目計上前セグメント利益および全社利益、特別項目計上前希薄化後EPSは、標準的な意味を持たず、他社の測定値とは比較できない可能性があります。調整後EBITDAおよびフリー・キャッシュ・フローは、GAAPベースのキャッシュ・フロー計算書に含まれる現金の使用だけでなく、事業の一部として発生する費用や経費を除外しているため、一般に分析手段としては限界があります。また、フリー・キャッシュ・フローは、負債の返済などの項目を控除していないため、裁量的な支出に利用可能な残余のキャッシュ・フローを表すものではありません。

これらの非GAAPベースの財務指標はいずれも、単独で、あるいは米国で一般に認められた会計原則のもとで報告される当社の業績を分析するための代用品として考慮されるべきではありません。

Item 9.01. Financial Statement and Exhibits

Exhibit No. Description

99.1 Press release issued by Mistras Group, Inc. on May 3, 2023

SIGNATURE

1934年証券取引法の要求事項に従い、登録者は本報告書を、正式に権限を与えられた以下の署名者によって、登録者を代表して署名させました。


	MISTRAS GROUP, INC.


Date: May 3, 2023	By:	/s/ Edward J. Prajzner
		Name:	Edward J. Prajzner
		Title:	エグゼクティブ・バイス・プレジデント、チーフ・ファイナンシャル・オフィサー兼トレジャラー


Exhibit No.						Description
99.1						2023年5月3日、株式会社ミストラスグループが発表したプレスリリースです。

EX-99.1 2 a8kexhibit991-q12023.htm EX-99.1 Document

Exhibit 99.1

MISTRAS社、2023年第1四半期決算を発表

報告ベースで3.9%の増収、恒常為替レートでは5.5%の増収

継続的な売上総利益率の改善 - 売上総利益率は270bpの増加

営業活動によるキャッシュフローとフリーキャッシュフローの大幅な改善

PRINCETON JUNCTION, New Jersey, May 3, 2023 (GLOBE NEWSWIRE) - 技術を駆使した資産保護ソリューションを提供する「ワンソース」の大手多国籍企業、MISTRAS Group, Inc. (MG: NYSE) は、2023年度第1四半期の決算を発表しました。

2023年第1四半期ハイライト*

-売上高は1億6,800万米ドル、前年同期比3.9％増加、為替の影響を除くと5.5％増加**。

-売上総利益は4,610万ドル、15.5％増加、売上総利益率は27.4％、270bpの改善

-純損失は500万ドルに減少、調整後EBITDAは88.1%増の1,040万ドルに増加。

-営業キャッシュフローは440万ドル

-レバレージレシオを3.25倍に引き下げました。

* 特に断りのない限り、すべての比較は連結と前年同期との比較で行っています。

** 為替による影響は、前年同期の為替レートを用いて当年度の業績を現地通貨に換算し、この金額を当年度の為替レートを用いて現地通貨で表示したものと比較することにより算出します。

2023年度第1四半期の連結売上高は、3.9％増の1億6,800万ドル、不利な為替の影響250万ドルを除くと5.5％増となりました。2023年度第1四半期の売上総利益は、前年同期に比べ15.5％増加し、売上総利益率は270bp拡大しました。これは主に、当年度の医療費の減少及びセールスミックスの改善によるものです。2023年度第1四半期の販売費・一般管理費は4,280万ドルで、2022年度第1四半期の4,190万ドルから増加しましたが、売上高に対する比率では減少しました。

最高経営責任者（CEO）のデニス・ベルトロッティは、「当社は、市場における強固な地位と革新的な新技術を活用し、ミストラの成長と収益性の改善に大きく前進しています。2023年第1四半期はその証拠に、売上高は恒常為替レートで5.5％増、粗利益率は270bp拡大し、売上高に占める販売管理費の割合は40bp以上減少し、調整後EBITDAは88％増となりました。そして、当社の全体的な財務状況も改善を続け、銀行定義のレバレッジ比率は四半期末時点で3.25倍弱まで低下し、2018年12月のOnstream買収直前以来の最低水準となり、年末までに3.0倍未満にするという目標の達成に向けて順調に進んでいます。"

エネルギー事業が好調で、データソリューション事業の売上が急拡大しています。データソリューションには、当社の主力製品であるOneSuite、PCMS、New Century、オンストリーム事業の大部分、さらにセンサリアや当社のセンサ技術など、さまざまなデータモニタリングサービスが含まれています」と述べ、「特にデータソリューションの成長に満足しています。データソリューションは、ミストラの全地域、全業種に浸透しており、当四半期は 35％以上の成長を遂げました。データソリューションは、2022 年第 1 四半期の連結売上高全体の 7.7％に対し、現在 10.0％を占めています。当社のオンストリーム・インライン検査試験（ILI）事業は、2022年の記録的な業績を2023年第1四半期に引き継いでいます。オンストリームは、データソリューションからかなりの割合の収益を生み出しており、上流と中流の両市場に対応しています。この汎用性の高さが、堅調な成長とマージンの確保に貢献しており、2023年も継続すると期待しています。"

売上高、売上総利益率、最終損益のすべてが前年同期を上回りました。これは、最大のエンドマーケットを含むほとんどのエンドマーケットが好調で、データソリューションの提供により成長が見られたためです。また、当四半期は、平均売上日数の減少にともない、キャッシュ・フローも改善し、当四半期には、通常、第1四半期には純借入となる借入金の返済をわずかに行うことができました。これは、財務体質の改善を続けている当社のビジネスモデルが回復していることのもう一つの証しです。全体として、当四半期の業績は、本日再確認した2023年度通期の見通しとほぼ一致しています。

当四半期における特定分野の業績は、以下のとおりです：

また、2023年度第1四半期において、当セグメントが主に事業を展開している地域と密接に関連するため、サービス分野の名称を「北米」に変更しました。なお、この変更による当社の報告対象オペレーティング・セグメントへの影響はありません。

北米セグメント（以前の報告書では「サービス」と表記）の当四半期の売上高は、前年同期の1億3,290万ドルから3.0％増加し、為替の悪影響を除くと3.8％増加の1億3,690万ドルとなりました。当四半期の売上高は、引き続きエネルギー市場の安定性と回復力を反映しています。当四半期の航空宇宙・防衛産業の売上は減少しましたが、航空宇宙産業は防衛費の減少により相殺され、成長しました。当四半期の売上総利益は、前年同期の3,050万ドルに対し、3,660万ドルでした。売上総利益率は、前年同期の 23.0％から 380bp 改善し、26.8％となりました。この増加は、主に、当年度の医療費の減少及び売上構成比の改善によるものです。

国際セグメントの第1四半期の売上高は、前年同期の2,810万ドルから4.5％増加し、不利な為替の影響を除けば9.7％増の2,940万ドルでした。この増収は、主に当四半期におけるターンアラウンド案件の増加によるものです。

国際セグメントの当四半期の売上総利益率は25.1％（前年同期は29.1％）となり、400ベーシス・ポイント減少しました。

Consolidated Results

2023年度第1四半期の純損失は540万ドルとなり、前年同期の純損失540万ドルからわずかに改善しました。調整後EBITDAは、主に売上総利益の改善により、前年同期の550万ドルに対し、2023年度第1四半期は1,040万ドルとなり、88.1％の増加となりました。

キャッシュフローとバランスシート

営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期のマイナス540万ドルに対し、2023年第1四半期は440万ドルとなりました。フリー・キャッシュ・フローは、前年度のマイナス860万ドルに対し、2023年度第1四半期はマイナス0.3百万ドルとなりました。当社のキャッシュフローの改善は、主に当四半期の売上高日数が改善したことによるものです。資本的支出は、収益成長を促進するために投資を増やしていることから、前年同期に比べ150万ドル増加しました。

当社の総負債額は、2022年12月31日時点の1億9,130万ドルに対し、2023年3月31日時点では1億8,930万ドルとなりました。この減少は、当四半期に行われた200万ドルの借入金返済によるものです。

Reorganization and Other

当四半期において、当社は継続的な効率化及び生産性向上施策に関連する組織再編費用210万米ドルを計上しました。当四半期において、これらの費用には、専門家への報酬や、計画的な事業転換にともなう特定の構造改革費用が含まれます。

Outlook

当社は、以前に提供した2023年通期のガイダンスを再確認しています（以下同じ）：

a.売上高は7億1,000万ドルから7億4,000万ドルの間、

b.調整後EBITDAが7000万ドルから7500万ドルの間であること、

c.フリーキャッシュフローが3,000万ドルから3,300万ドル。

Conference Call

このリリースに関連して、MISTRASは2023年5月4日午前9時（米国東部時間）よりカンファレンスコールを開催します。

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