ミストラスグループの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

WASHINGTON, D.C. 20549

FORM 8-K

現行レポート

1934年米国証券取引所法第13条または第15条(d)に基づき

報告日（最も早く報告された事象の発生日）。2022年11月2日

Mistras Group, Inc.

(登録者の定款に記載された正確な名称)

デラウェア

001-34481

22-3341267

(State or other jurisdiction

(Commission

(IRS Employer

of incorporation)

File Number)

Identification No.)


195 Clarksville Road
Princeton Junction,	ニュージャージー	08550
(主要経営陣の住所)		(Zip Code)

登録者の電話番号（市外局番を含む）。(609) 716-4000

Not Applicable

(旧姓または旧住所（前回の報告書から変更された場合）。

Form 8-Kの提出が、以下のいずれかの条項に基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するボックスにチェックを入れてください（以下の一般指示A.2参照）。

☐ 証券法規則425条(17 CFR 230.425)に基づく書面でのコミュニケーション

☐ 取引所法規則14a-12（17 CFR 240.14a-12）に基づく資料の募集。

☐ 取引所法の規則 14d-2(b) に基づく開始前のコミュニケーション (17 CFR 240.14d 2(b))

☐ 取引所法の規則13e-4(c) (17 CFR 240.13e-4(c))に基づく開始前のコミュニケーション。

法第 12 条(b)に基づき登録された証券。


Title of each class	Trading Symbol(s)	登録されている各取引所の名称
普通株式、額面0.01ドル	MG	New York Stock Exchange

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2）に定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が証券取引法第13条(a)に従って提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための延長移行期間を使用しないことを選択した場合、チェックマークで示します。 o 2022年11月2日、Mistras Group, Inc.（「当社、当社」または「当社」）は2022年度第3四半期（2022年9月30日まで）の決算についてプレスリリースを発表しました。当該プレスリリースの写しを、本報告書の別紙 99.1 に添付しています。

Item 2.02. 営業成績および財務状況

非gaap財務指標の開示

添付のプレスリリースにおいて、当社は「調整後EBITDA」、「フリーキャッシュフロー」及び「純負債」という用語を使用していますが、これらは米国で一般に認められた会計原則（以下「GAAP」）上の財務業績の指標ではありません。添付のプレスリリースの表は、これらの非GAAPベースの財務指標を最も GAAP に類似した財務指標に調整したものです。また、本リリースの表では、非GAAPベースの財務指標である「特別損益前セグメント及び全社損益」（特別損益前営業利益を含む）を「特別損益前セグメント及び全社損益（GAAP）-特別損益前営業利益（損失）（非GAAP）」の表で示し、GAAPベースの財務指標に調整するとともに、非GAAPベースの財務指標「特別損益前希薄化後EPS」についても示しています。また、「当期純利益（GAAP基準）及び希薄化後1株当たり当期純利益（GAAP基準）から特別損益項目を除く当期純利益（非 GAAP基準）及び特別損益項目を除く希薄化後1株当たり当期純利益（非 GAAP基準）」を表示し、GAAPベースの財務指標と調整しました。これらの非GAAP指標に関する情報は、プレスリリースに記載されています。

当社の経営陣は、これらの非 GAAP 型測定値を営業損益および流動性の指標として使用し、一貫性をもって各期間の業績を比較するのに役立てるとともに、全体的な見通しを計画・予想するための指標として、また実際の結果をその見通しに照らして評価するための指標として使用しています。また、調整後 EBITDA およびフリー・キャッシュ・フローは、執行役のインセンティブ報酬を決定するための業績評価指標として用いられています。

このような非GAAPベースの指標は、当社の経営成績及び流動性を一貫して比較するための追加的な指標となり、当社の事業の基本的な傾向や成果を測定することができるため、投資家やその他の財務諸表利用者にとって有益であると考えています。調整後EBITDA及び特別損益前営業利益は、当社の中核事業を直接反映していないと経営陣が考えている特定の項目の影響を排除しているため、当社の経営成績の評価に役立っています。例えば、調整後EBITDAは、一般的に支払利息、税金、減価償却費を含みません。これらの項目は、会計処理方法、資産の簿価や築年数、資本構成、設備投資サイクル、資産の取得方法などにより、会社によって大きく異なる可能性があります。また、非現金支出費用であり、経営陣が事業活動の基礎となる業績を評価する際に除外している株式報酬型新株予約権も除外しています。

当社の経営陣は、事業活動の成果を評価する際に、フリー・キャッシュ・フローを使用しています。この測定は、費用化されていない事業運営に必要な固定資産の購入に使用された現金も考慮に入れています。この測定は、事業から生み出される現金を一貫して比較し、事業の基本的な傾向や成果を測定するための追加的な手段を提供するものであると私たちは考えています。

調整後EBITDAおよびフリー・キャッシュ・フローは、投資家や証券アナリストが一般的に使用する用語および財務指標ですが、これらには限界があります。非 GAAP 型の測定方法である調整後 EBITDA およびフリー・キャッシュ・フローには標準的な意味がないため、他社の同様の測定方法と比較できない可能性があります。同様に、特別損益前セグメント利益および全社利益、特別損益を除く希薄化後EPSは、標準的な意味を持たず、他社の数値と比較できない可能性があります。調整後EBITDAおよびフリー・キャッシュ・フローは、GAAPに基づくキャッシュ・フロー計算書に含まれる現金の使用だけでなく、事業の一部として発生した費用や経費を除外しているため、一般に分析手段としては限界があります。また、フリー・キャッシュ・フローは、負債の返済などを控除していないため、裁量的な支出に使用可能な残余のキャッシュ・フローを表すものではありません。

これらのNon-GAAP財務指標は、単独で、あるいは米国で一般に公正妥当と認められた会計原則のもとで報告された当社の業績の分析に代わるものとして考慮されるべきものではありません。

Item 9.01. Financial Statement and Exhibits

(d) Exhibits

99.1 Press release issued by Mistras Group, Inc. on November 2, 2022

SIGNATURE

1934年証券取引法の要件に従い、登録者は、正当に権限を与えられた以下の署名者によって、この報告書が登録者のために署名されたことを正式に認めます。


	MISTRAS GROUP, INC.


Date: November 2, 2022	By:	/s/ Edward J. Prajzner
		Name:	Edward J. Prajzner
		Title:	エグゼクティブ・バイス・プレジデント、チーフ・ファイナンシャル・オフィサー兼トレジャラー


Exhibit No.						Description
99.1						株式会社ミストラスグループが2022年11月2日に発表したプレスリリースです。

EX-99.1 2 a8kexhibit991-q32022.htm EX-99.1 Document

Exhibit 99.1

MISTRAS社、2022年第3四半期決算を発表

四半期の連結トップラインは2.2%の成長

四半期別連結売上総利益率は20bpsの上昇

銀行借り換えに成功し、手元流動性の拡大、実質的な信用スプレッドの縮小、コベナンツの柔軟性確保を実現

PRINCETON JUNCTION, N.J., 2022/11/2 (GLOBE NEWSWIRE) - テクノロジーによる資産保全ソリューションをワンソースで提供する大手多国籍企業、ミストラズ・グループ（MG: NYSE）は、2022年度第3四半期および9カ月間の決算を発表しました。

2022年第3四半期のハイライト*

-売上高は2.2％増加の1億7,850万ドル、為替の悪影響を除くと5.1％の増加**。

-売上総利益は5380万ドル、売上総利益率は20bp上昇し30.1%。

-営業利益は910万ドル、前年同期とほぼ同水準。

-純利益は29.4％増の440万ドル、希薄化後1株当たりは0.14ドル。

-調整後EBITDAは1,860万ドル、前年同期比ほぼ横ばい。

2022年までのハイライト

-売上高は2.6％増の5億1,920万ドル、為替の悪影響を除くと4.8％の増収**。

-売上総利益は1億4,720万ドル、前年同期比ほぼ横ばい

-支払利息は680万ドルで、21.9%の減少となりました。

-総負債は2億120万ドル、純負債は1億8310万ドル。

* 特に断りのない限り、すべての比較は連結と前年同期との比較で行っています。

** 為替影響は、前期の為替レートを用いて当年度の業績を現地通貨に換算し、当年度の為替レートを用いて現地通貨での業績と比較することにより算出されます。

2022 年度第 3 四半期の連結売上高は、2.2％増加し、1 億 7,850 万ドルとなりましたが、為替の悪影響を除けば 5.1％の増加となりました。収益の増加は、エネルギー関連プロジェクトのタイミングと航空宇宙・防衛産業の継続的な回復の恩恵を受けたサービス分野の収益が5.4％増加したことによるものです。その結果、Services' Segmentは、2019年第3四半期にこれまでの最高収益を上回り、過去最高の収益を達成しました。

2022 年第 3 四半期の連結売上総利益は、前年同期に比べ 160 万ドル増加し、売上総利益率は 20bp 上昇しました。売上総利益率の改善は、主に航空宇宙・防衛市場の好調に牽引された良好な売上構成によるものです。

2022年第3四半期の販売費および一般管理費は4160万ドルで、2021年第3四半期の3920万ドルから増加しましたが、これは主に当社の債務借り換えに関連して発生した特定の追加費用に加え、2020年に当初実施した残りのCOVID-19一時費用削減を2021年の8月に取り崩したことによるものです。それでも、販売費および一般管理費は、2019年第3四半期の大流行前の水準を下回る水準を維持しています。

2022 年第 3 四半期は、440 万ドル（希薄化後 1 株当たり 0.14 ドル）の純利益を計上しました。

最高経営責任者のデニス・ベルトロッティは、「サービス分野の第3四半期が過去最高、航空宇宙・防衛分野の連結売上が27％増加し、いずれもパンデミック発生以降最高水準となったことにより、9四半期連続で増収となりました」と述べています。顧客の価格設定はインフレによるコスト上昇にまだ追いついていないものの、売上総利益率は前年同期比で拡大しました。米ドル高は、引き続き全世界の業績に悪影響を及ぼし、売上高および収益性に影響を及ぼしていますが、仮に為替レートが一定であれば、前年同期比で大幅に改善したものと思われます。

さらに、ベルトロッティは、「中流部門におけるインライン検査事業であるオンストリームは、2期連続で過去最高を記録しました。原油価格の高騰による生産量の増加とそれに伴う輸送・物流活動により、この事業の成長は2022年の残り期間から2023年にかけても続くと予想しています。"

インフレは当面の課題として残っていますが、お客様との積極的な対話を通じて、価格調整は引き続き進展しています。間接費プロファイルの改善に継続的かつ重点的に取り組んでおり、最終市場の回復が続いていることから、2023年に向けて収益性を向上させることができると考えています。最近発表した新たな与信枠により、有機的および無機的な成長戦略への投資を拡大する柔軟性を得ることができました。ミストラは、ダイナミックに拡大する市場において、基盤強化と変化への対応を大きく前進させました。当社の戦略は、レガシー市場における強力なブランド名と比類のない経験を生かしながら、新しく発展する市場に投資して成長を加速させることです。私たちは、過去数年間、最大市場である米国において、歴史的な激動期を責任を持って乗り切ってきたことを誇りに思います。今後も、間接費のさらなる削減を含め、必要な施策を実施・拡大していきます。

Performance by certain Segments:

サービス分野の第3四半期の売上は、前年同期の1億4,500万ドルから5.4％増加し、1億5,280万ドルとなりました。売上高は、引き続き石油・ガス市場および航空宇宙・防衛市場の回復を反映しています。当四半期の売上総利益は、前年同期の4,170万ドルに対し、4,490万ドルとなりました。

売上総利益率は、2021 年第 3 四半期の 28.8％に対し、2022 年第 3 四半期は 29.4％となりました。この60ベーシスポイントの増加は、主に売上構成が良好だったことによるものですが、COVID-19の大流行時に利用でき、現在は提供されていないカナダの賃金補助に関連する前年の利益で一部相殺されました。

これは、主に回復しつつある航空宇宙・防衛市場におけるビジネス機会の増加によるものです。国際セグメントの当四半期の売上総利益率は、前年同期の 31.1％に対し、29.9％となりました。これは、欧州地域で一般的なインフレの影響により 120bp 低下しましたが、売上構成の改善およびインフレの影響に対応した価格改定により一部相殺されました。

キャッシュフローとバランスシート

2022 年 1～9 月期の営業活動による純キャッシュは、前年度の 2,250 万ドルに対して 1,050 万ドルとなりました。2022 年 1～9 月期のフリーキャッシュフローは 0.9 百万ドル、これに対して前年度は 6.5 百万ドルでした。2022年第3四半期のフリーキャッシュフローは、前年同期の（0.9）百万ドルに対し、0.2百万ドルでした。

2022年第3四半期の営業キャッシュ・フローは、主に2022年9月が年間を通じて最も請求額の多い月であったことに起因する運転資本の大幅な積み増しによりマイナスの影響を受けました。

2022 年 9 月 30 日時点の純有利子負債（負債合計から現金及び現金同等物を控除）は、2021 年 12 月 31 日時点の 178.5 百万ドルに対し、183.1 百万ドルとなりました。総負債は、2022 年 6 月 30 日時点の 200.4 百万ドルから、2022 年 9 月 30 日時点では 201.2 百万ドルとなり、当四半期に 0.8 百万ドル増加しました。

Outlook

現在の市況を反映させるため、先に発表した2022年通年の見通しを修正し、売上高は6億8,300万ドルから6億9,300万ドル、調整後EBITDAは5,300万ドルから5,800万ドル、フリーキャッシュフローは1,500万ドルから1,800万ドルと予想しています。なお、為替の悪影響**により、2022 年通期では当初の見通しに比べ、売上が約 1500 万ドル、調整後 EBITDA（米ドル換算後）が 200 万ドル減少する見込みです。2022年第4四半期は、引き続き好調な営業成績だけでなく、2022年9月30日以降の運転資本の減少が見込まれることから、営業キャッシュフローとフリーキャッシュフローの両方が改善するものと見込んでいます。

Conference Call

このリリースに関連して、MISTRASは2022年11月3日午前9時（東部時間）よりカンファレンスコールを開催します。

カンファレンスコールのライブウェブキャストを聞くには、MISTRASグループのウェブサイトの投資家情報セクション（www.mistrasgroup.com）をご覧ください。

なお、質疑応答への参加には新たな手続きが必要です。参加を希望される方は、https://register.vevent.com/register/BIe041ca5bd840444586f978d13b652b7d で事前登録を行ってください。登録後、コンファレンスコールに参加するためのダイヤルイン番号と固有のPINが提供されます。

電話会議の後、MISTRASグループのウェブサイトの投資家向けセクションで、電話会議のウェブキャストのアーカイブを1年間ご利用いただけます。

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