ｼﾁｽﾞﾝｽﾞｺﾐｭﾆﾃｨﾊﾞﾝｺｰﾌﾟの適時開示・決算・その他

米国証券取引委員会（u.s. securities and exchange commission

WASHINGTON, DC 20549

________________

FORM 8-K

現行レポート

の第 13 項または第 15 項(d)に従い。

1934年証券取引所法

報告日（最も古いイベントの報告日）：2023年7月24日

CITIZENS COMMUNITY BANCORP, INC.

(定款に明記された登録者の正確な名称)

Maryland

(州またはその他の設立管轄地)


001-33003						20-5120010
(Commission File Number)						(I.R.S. Employer Identification No.)

2174 EastRidge Center

Eau Claire, WI 54701

(主たる事務所の所在地および郵便番号)

715-836-9994

(登録者の電話番号（市外局番を含む）

フォーム8-Kの提出が、以下のいずれかの規定（以下の一般的説明A.2.を参照）に基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するボックスにチェックしてください：


☐						証券法に基づく規則425に従った書面によるコミュニケーション（17 cfr 230.425)

☐						取引所法の下でのルール14a-12（17 cfr 240.14a-12）に基づく資料の勧誘。)

☐						取引所法の規則14d-2(b)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.14d-2(b))

☐						証券取引法の規則13e-4(c)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.13e-4(c))

法第12条(b)に従って登録された、または登録される予定の証券：


Title of each class	Trading Symbol(s)	登録されている各取引所の名称
普通株式、1株当たり額面$.01	CZWI	NASDAQ Global Market

登録者が1933年証券法の規則405（本章§230.405）または1934年証券取引法の規則12b-2（本章§240.12b-2）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。(本章§230.405)または1934年証券取引法規則12b-2(本章§240.12b-2)で定義されている新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示すこと。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐

項目2.02.経営成績および財政状態。

2023 年 7 月 24 日、Citizens Community Bancorp, Inc.（以下「当社」）は 2023 年 6 月 30 日に終了した第 3 四半期および第 6 四半期の決算を発表するプレスリリースを発表し、決算発表補足資料をウェブサイトに掲載しました。プレスリリースのコピーは本フォーム 8-K カレント・レポートの別紙 99.1 として添付され、決算発表補足資料のコピーは別紙 99.2 として添付されています。別紙99.1および99.2はForm 8-KのItem 2.02に従って提出されたものです。

本項目2.02、項目9.01、および本書に添付された別紙99.1および99.2に記載された情報は、1934年証券取引法第18条に照らして「提出された」とはみなされず、また同条の法的責任を問われるものでもなく、1933年証券法または1934年証券取引法に基づく当社のいかなる提出書類においても、当該提出書類における一般的な組み込み文言にかかわらず、当該提出書類において明示的に特定の参照により組み込まれない限り、参照により組み込まれたとはみなされないものとします。

項目 9.01.財務諸表および別紙。

(d) 証拠書類以下の添付資料をここに提出する：


99.1			2023年7月24日付プレスリリース
99.2			2023年7月24日付決算発表補足資料

104			このcurrent report on form 8-kのカバーページは、inline xbrl（extensible business reporting language)

SIGNATURE

1934年証券取引所法（Securities Exchange Act of 1934）の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。

CITIZENS COMMUNITY BANCORP, INC.

Date: July 24, 2023

By:

/s/ James S. Broucek

James S. Broucek

Chief Financial Officer

EX-99.1 2 exhibit991earningsrelczwi2.htm EX-99.1 Document

シチズンズ・コミュニティ・バンコープInc.23年第2四半期の一株当たり利益は0.31ドル;

有形簿価は上昇、特定引当金は減少

ウィスコンシン州オークレア、2023 年 7 月 24 日 - シチズンズ・コミュニティ・フェデラル N.A.（以下「銀行」または「CCFBank」）の親会社であるシチズンズ・コミュニティ・バンコープ（以下「当社」）（Nasdaq: CZWI）は本日、2023 年 6 月 30 日に終了した第 1 四半期の利益が 320 万ドル、希薄化後 1 株当たり利益が 0.41 ドルとなったと発表した。31 となり、2023 年 3 月 31 日に終了した四半期は 370 万ドル、希薄化後 1 株当たり利益は 0.35 ドル、2022 年 6 月 30 日に終了した四半期はそれぞれ 440 万ドル、希薄化後 1 株当たり利益は 0.41 ドルとなった。2023年上半期の利益は690万ドル、希薄化後1株当たり0.66ドルで、2022年上半期の利益は910万ドル、希薄化後1株当たり0.86ドルであった。

(1)預金負債コストの増加の影響による純利息収益の減少、(2)主に経済シナリオの悪化予測による貸倒引当金繰入額の増加、(3)個別貸倒引当金の減少による一部相殺、(4)非金利費用の0.3百万ドルの減少、(5)2件の貸出金の全額返済による個別貸倒引当金の減少。6百万ドルの非金利収益の増加（主にローン売却益の増加による）、(4)0.3百万ドルの非金利費用の減少、(5)合計0.5百万ドルの特定引当金を計上していた2件のローンの全額返済および担保の改善により特定引当金がさらに0.4百万ドル減少したことによる特定引当金の減少。

「厳しい経済情勢やイールドカーブの逆転にもかかわらず、フランチャイズ価値の向上に向けた努力を続けています。第 2 四半期には、1 株当たり有形純資産価値と総資産に対する有形自己資本比率を拡大しました。経営面では、純利鞘の縮小とその効率性比率への影響を軽減するため、引き続き経費の抑制に努めています。「資産の質に関する指標は全体として健全で、特定引当金は当四半期中に減少し、貸倒引当金は貸出金総額の 1.63%となりました。

2023年6月30日現在の1株当たり簿価は15.81ドルで、2023年3月31日時点では15.70ドル、2022年6月30日時点では15.64ドルであった。1株当たり有形簿価（非GAAP基準）1は、2023年3月31日時点では12.48ドル、2022年6月30日時点では12.36ドルであったのに対し、2023年6月30日時点では12.61ドルとなった。当四半期の有形簿価は、当期純利益および無形資産償却によりプラスの影響を受けましたが、投資有価証券に係るその他の包括損失累計額の増加により一部相殺されました。

2023年6月30日ハイライト：（2023年3月31日および2022年6月30日時点と2023年6月30日に終了した3ヶ月間との比較。）

-2023年6月30日に終了した四半期の利益は320万ドル（希薄化後1株当たり0.31ドル）で、2023年3月31日に終了した四半期の利益370万ドル（希薄化後1株当たり0.35ドル）から減少し、2022年6月30日に終了した四半期の利益440万ドル（希薄化後1株当たり0.41ドル）から減少した。報告された四半期中、調整後の純利益が報告されていないのは、利益への調整が業績をよりよく反映するような事態が発生しなかったためである。

-2023年6月30日に終了した6ヵ月間の利益は690万ドル（希薄化後1株当たり0.66ドル）で、前年同期の910万ドル（希薄化後1株当たり0.86ドル）から減少した。

-正味受取利息は、前四半期の1,280万ドルから110万ドル減少して1,170万ドルとなり、2022年第2四半期から260万ドル減少した。正味受取利息および正味利ざやが 2023 年第 1 四半期から減少したのは、預金構成が高利回りの CD へと変化したこと、指数化された地方預金金利が上昇したこと、およびその他の顧客金利が資産利回りの 20bp 上昇を相殺する以上に上昇したことによるものです。

-2023年6月30日に終了した四半期の純利鞘は、前四半期の2.99％、前年同期の3.29％に対し、2.69％となりました。

-第 2 四半期の貸倒引当金繰入額は 45 万ドルとなりました。これは、将来の経済状況の悪化が予想され、貸出金の伸びが小幅であったことによるもので、特定引当金の減少（前四半期の 0.05 万ドル）により一部相殺され、0.9 百万ドルとなりました。前年同期には、貸出金の増加により0.40万ドルの引当金が計上されました。

-2023年6月30日に終了した四半期は、非金利収益の増加および非金利費用の減少が純利息収益の減少による影響を相殺し、効率比率は前年同期比横ばいの66%となりました。

-2023年第2四半期のローン総額は400万ドル増加した。現在の金利環境の結果、住宅用 10/1 ARM ローンの組成がポートフォリオに追加され、住宅ローン・ローンは 930 万ドル増加した。新規建設資金の調達は、建設期間終了に伴う2,000万ドルのローン完済と他の建設ローンの恒久的資金調達への転換により相殺された。

-不良資産は、2023年3月31日時点の1,170万ドルに対し、2023年6月30日時点では1,740万ドルとなった。

-基準外貸出金は、2023年3月31日時点の1,540万ドルに対し、2023年6月30日時点では1,920万ドルと380万ドル増加した。この増加は、540万ドルのホテル・ローンが、支払いは滞っていないものの、パンデミック（世界的大流行）の悪影響から完全には回復しておらず、出張が減少したため、特別注記から変更されたことによるもので、未収基準外ローンの返済により一部相殺された。

-特約貸付は460万ドル増加した。特筆債権は、960万ドルの取引関係の追加を反映しており、540万ドルのホテルを特筆債権から基準外債権に移したことで相殺された。この960万ドルの関係は、不動産担保付の商業用事業で、基本的な業績は予想より低いが、担保ポジションは強固である。

-農業用不動産ローンおよび商業用・工業用ローンが全額返済されたため、個別貸倒引当金は95万ドル減少した。新規の個別評価債権および債務不履行債権に対する新たな特定引当金の計上は必要なかった。

-オフィスローン・ポートフォリオは4,510万ドルで、73件のローンから構成されている。このポートフォリオには不良債権はなく、12ヶ月以内に償却した債権はない。

-総資産に対する株主資本の比率は、2023年3月31日時点の8.84％に対して、2023年6月30日時点では9.05％であった。有形資本（Tangible Common equity、以下「TCE」）の有形固定資産に対する比率（非GAAP基準）1 は、2023年3月31日時点の7.16%に対し、2023年6月30日時点では7.35%であった。TCEの増加は主に、現金および有価証券の減少を主因とする資産の小幅な縮小によるもので、これはFHLBの前受金の減少に充当された。当期純利益および無形資産償却のプラスの影響は、売却可能投資ポートフォリオの未実現評価損の増加によりほぼ相殺された。

-2023年3月31日以降、個人預金、商業預金、政府預金は、非満期預金口座とCDの間で若干の動きがあるものの、安定している。重要な顧客や業種の集中はない。

-2023年6月30日現在の預金ポートフォリオ構成は、個人預金が54%、商業預金が27%、公的預金が12%、ブローカー預金が7%であった（2023年3月31日現在、個人預金が55%、商業預金が27%、公的預金が14%、ブローカー預金が4%）。

-無保険・無担保預金は、2023年6月30日時点では預金総額の18％にあたる2億6,810万ドル、2023年3月31日時点では預金総額の18％にあたる2億5,270万ドルであった。2023年6月30日現在の無担保預金残高は4億1,300万ドル（預金残高の28％）、2023年3月31日現在の残高は4億1,350万ドル（預金残高の29％）であり、差額は全額政府保証預金であった。

-オン・バランスシートの流動性、担保付き新規借入枠および未約定連邦資金借入枠は、2023年6月30日時点では無保険・無担保預金の228%、2023年3月31日時点では205%であった。

-オン・バランスシートの流動性、担保付き新規借入枠および未使用の連邦資金借入枠は、2023年6月30日時点で6億1,110万ドル、2023年3月31日時点で5億1,740万ドルであった。

バランスシートと資産の質

総資産は2023年3月31日時点の18.6億ドルに対し、当四半期中に3,090万ドルの小幅減となり、2023年6月30日時点では18.3億ドルとなった。

現金および現金同等物は、当四半期中に2,210万ドル減少し、2023年6月30日時点では4,300万ドルとなったが、これは主にFHLBの立替金の減額に使用された3,250万ドルの有利子預金の減少によるものである。

売却可能有価証券は、2023年3月31日現在の1億7,340万ドルから2023年6月30日に終了した四半期に1,230万ドル減少し、 1億6,110万ドルとなった。この減少は主に、変動金利のSBA裏付パススルー証券500万ドルの売却、元本の返済、およびポートフォリオの時価の下落によるものです。

満期まで保有する有価証券は、元本の返済により、2023年3月31日現在の9,530万ドルから、2023年6月30日に終了した四半期中に150万ドル減少し、9,380万ドルとなった。

貸付金総額は2023年3月31日時点の14億2,100万ドルから2023年6月30日時点では14億2,500万ドルに増加した。現在の市場環境の結果、住宅用10/1ARMローンの組成がポートフォリオに追加され、住宅用モーゲージ・ローンが930万ドル増加した。価格設定が変更されたため、売却益は減少したものの、住宅ローン・オリジンの売却額は増加した。第2四半期の建設用ローンの引出しは2,460万ドルであったが、これは建設サイクルを終了した2,000万ドルのローンの返済と、恒久的な資金調達に転換したその他の建設用ローンにより相殺された。

2023年6月30日現在の貸倒引当金は0.49百万ドル増加し23.2百万ドルとなり、2023年3月31日現在の貸出金総額の1.60%から1.63%となった。2023年6月30日に終了した四半期には、49千米ドルの正味回収があった。

信用損失引当金（「acl」）-貸出金の割合

(in thousands, except ratios)


	June 30, 2023			March 31, 2023			December 31, 2022			June 30, 2022



Loans, end of period	$	1,424,988		$	1,420,955		$	1,411,784		$	1,346,855




信用損失引当金-貸付金	$	23,164		$	22,679

貸倒引当金 "all"							$	17,939		$	16,825
acl - 貸出金に占める割合、期末時点	1.63		%	1.60		%
ローンに対するallの割合（期末							1.27		%	1.25		%

信用損失引当金-未積立のコミットメント:

(単位：千ドル)

ACL - 貸付金に加え、2023年6月30日時点で154万4,000米ドル、2023年3月31日時点で153万米ドルのACL - 未償還コミットメントを設定しており、連結貸借対照表上、その他負債に分類されている。


	2023年6月30日および当第1四半期連結累計期間		2022年3月期第1四半期および第2四半期		2023年6月30日および第2四半期累計期間		2022年6月30日および第2四半期累計期間
acl - 未積立のコミットメント - 期首時点	$	1,530	$	—	$	—	$	—
asu2016-13適用による累積的影響	—		—		1,537		—
ACLへの追加（減少）-営業費用に計上された信用損失引当金による未積立のコミットメント	14		—		7		—
acl-未実装のコミットメント-期末日	$	1,544	$	—	$	1,544	$	—

不良資産は、2023年3月31日時点の1,170万ドル（0.63%）から560万ドル増加し、2023年6月30日時点では1,740万ドル（総資産の0.95%）となった。


	(単位：千ドル)
	June 30, 2023		March 31, 2023		December 31, 2022		September 30, 2022		June 30, 2022
Special mention loan balances	$	11,194	$	6,636	$	12,170	$	20,178	$	17,274
Substandard loan balances	19,203		15,439		17,319		20,227		20,680
危機管理債権の期末残高	$	30,397	$	22,075	$	29,489	$	40,405	$	37,954

特約付貸出金は460万ドル増加したが、これは主に960万ドルのリレーションシップの追加によるもので、以前は特約付であった540万ドルのホテルが規格外に移行したことにより相殺された。960万ドルの関係は、不動産担保付きの商業用事業で、基礎となる業績は予想より低いが、担保ポジションは強固である。

2023年6月30日現在の基準外貸出金は、2023年3月31日現在の1,540万ドルから380万ドル増加し、1,920万ドルとなった。この増加は、540万ドルのホテル・ローンが、支払いは滞っていないものの、パンデミックによる出張の減少の悪影響から完全には回復していないため、特別注記から移動したことによるものである。

預金総額は、2023年6月30日に終了した四半期に2,790万ドル増加し、14億6,000万ドルとなった。公的預金は、2023年6月30日に終了した四半期に前期から1,880万ドル減少しました。第2四半期の預金構成は、企業および個人預金者がより高い利回りの預金口座を求めたため、変化した。仲介預金の伸びは3,340万ドルと小幅で、預金の伸びを補完した。

Deposit Portfolio Composition

(単位：千ドル)


	June 30, 2023		March 31, 2023		December 31, 2022
Consumer deposits	$	790,404	$	786,614	$	805,598
Commercial deposits	401,079		391,534		405,733
Public deposits	175,869		194,683		173,548
Brokered deposits	97,330		63,962		39,841
Total deposits	$	1,464,682	$	1,436,793	$	1,424,720

Deposit Composition

(単位：千ドル)


	June 30, 2023		March 31, 2023		December 31, 2022		June 30, 2022
Non-interest bearing demand deposits	$	261,876	$	247,735	$	284,722	$	276,815
Interest bearing demand deposits	358,226		390,730		371,210		401,857
Savings accounts	206,380		214,537		220,019		239,322
Money market accounts	288,934		309,005		323,435		328,718
Certificate accounts	349,266		274,786		225,334		153,498
Total deposits	$	1,464,682	$	1,436,793	$	1,424,720	$	1,400,210

2023年6月30日現在の連邦住宅貸付銀行の立替金は、前四半期の1億8,250万ドルから6,000万ドル減少し、1億2,250万ドルとなった。

当社は2023年第2四半期に当社普通株式14千株を買い戻した。2023年6月30日現在、約229千株の自社株買戻し枠が残っている。

Review of Operations

2023年6月30日に終了した第2四半期の正味受取利息は1,170万ドルで、2023年3月31日に終了した四半期の1,280万ドルから減少し、2022年6月30日に終了した四半期の1,430万ドルから減少した。「第 2 四半期の正味受取利息の減少は、資金調達コストが資産利回りの上昇を上回ったためです。当行の1年間の金利リスク・プロファイルは、借入と預金の再調達が資産の再調達を小幅に上回り、ほぼ中立を維持しています。2023年6月30日現在の最終スプレッドは、預金コストの増加により第2四半期平均を約15ベーシス・ポイント下回っているため、2023年第3四半期には純利鞘が小幅に縮小する可能性があります」とエグゼクティブ・バイスプレジデント兼最高財務責任者（CFO）のジム・ブルーチェクは述べました。

純利息収入と純利息マージンの分析:

(単位：千米ドル（利回りとレートを除く)


	四半期
	June 30, 2023				March 31, 2023				December 31, 2022				September 30, 2022				June 30, 2022
	Net Interest Income		Net Interest Margin		Net Interest Income		Net Interest Margin		Net Interest Income		Net Interest Margin		Net Interest Income		Net Interest Margin		Net Interest Income		Net Interest Margin
As reported	$	11,686	2.72	%	$	12,795	3.02	%	$	14,478	3.40	%	$	14,457	3.43	%	$	14,267	3.46	%
購入した信用度の低い（pci）ローンの返済により利息として実現したノンアクレーブルな差額を控除したもの	—		—	%	—		—	%	(109)		(0.02)	%	(34)		(0.01)	%	(70)		(0.02)	%
アクセプタブルな差異が移転された特定のpciローンの返済による加速されたアクセプタブルな差異の減少	—		—	%	—		—	%	(32)		(0.01)	%	(117)		(0.06)	%	(308)		(0.08)	%
pcdローンに対する調整額控除	(39)		(0.01)	%	(37)		(0.01)	%	—		—	%	—		—	%	—		—	%
Less scheduled accretion interest	(85)		(0.02)	%	(84)		(0.02)	%	(169)		(0.04)	%	(247)		(0.03)	%	(255)		(0.06)	%
Without loan purchase accretion	$	11,562	2.69	%	$	12,674	2.99	%	$	14,168	3.33	%	$	14,059	3.33	%	$	13,634	3.30	%
差し引きsba ppp純融資手数料の増加分	—		—	%	—		—	%	—		—	%	—		—	%	(39)		(0.01)	%
sba pppローン手数料純増加およびローン購入付加価値なし	$	11,562	2.69	%	$	12,674	2.99	%	$	14,168	3.33	%	$	14,059	3.33	%	$	13,595	3.29	%

2023年6月30日に終了した四半期の貸倒引当金繰入額は、将来の経済状況の悪化予測および小幅な貸出金増加の影響を反映し、0.45百万ドルであったが、特定引当金の減少0.95百万ドルにより小幅に相殺された。2023年3月31日に終了した四半期および2022年6月30日に終了した四半期の貸倒引当金繰入額は、それぞれ0.05百万ドルおよび0.4百万ドルであった。

非金利収入は、2023年3月31日に終了した四半期が230万ドル、2022年6月30日に終了した四半期が240万ドルであったのに対し、2023年6月30日に終了した四半期は290万ドルに増加した。2023 年第 2 四半期の増加は、主に SBA ローンを中心としたローン売却益の増加によるものです。前年同期との比較では、非金利収入は主にローン売却益の増加により増加しましたが、これはローン・サービシング収入の減少により一部相殺されました。

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(715)-836-9994

(CZWI-ER)

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