ｼﾁｽﾞﾝｽﾞｺﾐｭﾆﾃｨﾊﾞﾝｺｰﾌﾟの適時開示・決算・その他

米国証券取引委員会（u.s. securities and exchange commission

WASHINGTON, DC 20549

________________

FORM 8-K

現行レポート

の第 13 項または第 15 項(d)に従います。

1934年証券取引所法

報告日（最も早く報告された事象の日付）：2023年4月25日

CITIZENS COMMUNITY BANCORP, INC.

(登録者の正確な名称は、その定款に明記されています）。

Maryland

(州またはその他の設立管轄地)


001-33003						20-5120010
(Commission File Number)						(I.R.S. Employer Identification No.)

2174 EastRidge Center

Eau Claire, WI 54701

(主要な執行機関の住所および郵便番号）。

715-836-9994

(登録者の電話番号（市外局番を含む）。

Form 8-Kの提出が、以下のいずれかの規定に基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するボックスにチェックします（以下の一般教示A.2.を参照してください）：


☐						証券法に基づく規則425に従った書面によるコミュニケーション（17 cfr 230.425)

☐						取引所法の下でのルール14a-12（17 cfr 240.14a-12）に基づく資料の勧誘。)

☐						取引所法の規則14d-2(b)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.14d-2(b))

☐						証券取引法の規則13e-4(c)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.13e-4(c))

法第12条(b)に従って登録された、または登録される予定の証券：


Title of each class	Trading Symbol(s)	登録されている各取引所の名称
普通株式、1株当たり額面$.01	CZWI	NASDAQ Global Market

登録者が1933年証券法の規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法の規則12b-2（本章240.12b-2節）に定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示すこと。(本章230.405）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2。）

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従って提供される新規または改訂された財務会計基準への準拠のための延長移行期間を使用しないことを選択した場合、チェックマークで示すこと。☐

項目2.02.経営成績および財政状態。

2023年4月25日、Citizens Community Bancorp, Inc.（以下「当社」）は、2023年3月31日に終了した3ヶ月間の業績を発表するプレスリリースを発表し、そのEarnings Release Supplementをウェブサイトに掲載しました。プレスリリースのコピーは本Current Report on Form 8-Kの別紙99.1として添付され、Earnings Release Supplementのコピーは別紙99.2として添付されています。添付の別紙99.1および99.2は、Form 8-Kの項目2.02に基づき提出されたものです。

本項目2.02、項目9.01および添付の別紙99.1および99.2の情報は、1934年証券取引法第18条にいう「提出された」とみなされず、また同条の責任の対象とならず、1933年証券法または1934年証券取引法に基づく当社の提出書類に、当該提出書類に明示的に特定の参照により組み込まれない限り、当該提出書類の一般的組み込み言語にかかわらず参照により組み込まれるとみなされないものとします。

項目 9.01.財務諸表および添付書類。

(d) 出展物以下の別紙を本書に添付します：


99.1			2023年4月25日付プレスリリース
99.2			2023年4月25日付決算短信補足資料

104			このcurrent report on form 8-kのカバーページは、inline xbrl（extensible business reporting language)

SIGNATURE

1934年証券取引法（改正）の要件に従い、登録者は、本報告書を、正式に権限を与えられた以下の署名者によって、登録者を代表して署名させました。

CITIZENS COMMUNITY BANCORP, INC.

Date: April 25, 2023

By:

/s/ James S. Broucek

James S. Broucek

Chief Financial Officer

EX-99.1 2 exhibit991earningsrelczwi2.htm EX-99.1 Document

EXHIBIT 99.1

シチズンズ・コミュニティ・バンコープ（Citizens Community Bancorp, Inc.23年第1四半期に1株当たり0.35ドルの利益を報告;

預金・貸出金残高が前四半期から増加

ウィスコンシン州オークレア、2023年4月25日 - シチズンズ・コミュニティ・フェデラルN.A.（以下「銀行」または「CCFBank」）の親会社であるシティズンズ・コミュニティ・バンコープ（以下「当社」）（Nasdaq：CZWI）は本日、370万ドルの利益と0ドルの希薄化後1株当たり利益を計上しました。35ドル、これに対し、2022年12月31日に終了した四半期は470万ドル、希薄化後1株当たり0.45ドルでした。

当社の2023年第1四半期の営業成績は、2022年第4四半期からの以下の変化を反映しています：（1）預金コスト増加の影響による純利息利益の減少、（2）投資有価証券純利益の減少による非利息利益の減少（0.6百万ドル）、貸付金の伸びの減少や資産の質の改善による信用損失引当金の減少で一部相殺されました。

「当行は、金利の急上昇や、世間を騒がせた銀行の破綻、景気後退の継続的な議論など、通常では考えられないほど困難な状況に置かれていますが、当行の底力とチームワークにより、2023年度第1四半期の有形株主資本利益率は12％となりました。当行は、効率性、預金と融資の多様化、フランチャイズ価値の継続的な成長を確保するために、業務に多くの努力を払ってきました。当行の市場は小規模で地方に集中しているため、雇用や預金は安定しており、2023年については顧客の見通しも概ね良好です。会長兼社長兼最高経営責任者（CEO）のスティーブン・ビアンキは、「当行の預金基盤の安定性は、82％が保険または担保付きであるという事実からも恩恵を受けます」と述べています。「金利上昇が新規プロジェクトの実現可能性に影響を及ぼすと思われるため、2023年の年間貸出額の伸びは1桁台前半まで緩やかになるものと予想しています。資産の質はさらに改善し、不良債権は25％減の2,210万ドル、総資産に対する不良資産の割合は0.63％、ローンの正味償却額は最小の2万3千ドルでした。"

1株当たり簿価は、2022年12月31日時点では16.03ドル、2022年3月31日時点では15.72ドルでしたが、2023年3月31日時点では15.70ドルでした。1株当たり有形簿価（非GAAP方式）1は、2023年3月31日時点で12.48ドル、2022年12月31日時点では12.77ドル、2022年3月31日時点では12.40ドルとなりました。当四半期、有形簿価は、当期純利益、無形資産償却費、投資有価証券に係るその他の包括損失累計額の減少によりプラスの影響を受けましたが、株主への配当金の支払いおよび会計基準の改正（以下、ASU）2016-13「金融商品-信用損失（トピック326）、金融商品の信用損失の測定（CECL」）の適用により相殺されました。

2023年3月31日ハイライト：(2022年12月31日及び2022年3月31日時点と比較して、2023年3月31日に終了した3ヵ月間において。)

-2023年3月31日に終了した四半期の利益は370万ドル、希薄化後1株当り0.35ドルで、2022年12月31日に終了した四半期の利益470万ドル、希薄化後1株当り0.45ドルから減少しました。

-2023年3月31日に終了した四半期の調整後（non-GAAP）1利益は370万ドル、希薄化後1株当り0.35ドルでした（2022年12月31日に終了した四半期は520万ドル、希薄化後1株当り0.49ドル、2022年3月31日に終了した四半期は470万ドル、希薄化後1株当り 0.45 ドル）。

-2023年3月31日に終了した四半期の純利息利益は、前期の1,450万ドルから170万ドル減少して1,280万ドルとなり、2022年第1四半期から0.4万ドル減少しました。SBA PPP 純ローン手数料増分およびローン購入増分を含まない 2023 年第 1 四半期の純利息は、2022 年第 4 四半期から 150 万ドル減少し、2022 年第 1 四半期から 0.1 百万ドル増加しました。純金利収入および純金利マージンの年末からの減少は、1月に商業用無利息残高が減少し、より高いコストの借入金、CDコストの上昇、インデックス付き地方預金金利の上昇およびその他の顧客金利上昇が、資産利回りの9bp上昇を相殺以上に上回ったことによります。

-全銀協PPPの純貸付手数料の増額およびローン購入の増額を除いた純金利率は、前四半期の3.33％および前年同期の 3.11％に対し、当四半期は2.99％でした。

-第1四半期の貸倒引当金は、前四半期の0.70万ドルに対し、緩やかなローンの伸びと好調な与信実績により0.05万ドルでした。前年同期には、正味償却額の低さ、批判的資産の減少、市場の安定した経済状況により、信用損失引当金は計上されませんでした。

-当社は、2023年1月1日より修正遡及法を用いてCECLを適用し、その結果、貸付金の信用損失引当金（以下「ACL」）を470万ドル増加させ、150万ドルのオフバランスの引当金を設定しました。ACLの増加は、主にCREであり、ポートフォリオの残存期間の影響によるものです。

-効率性比率は、非金利費用の減少が純金利収入の減少で相殺される以上に、2022年12月31日に終了した四半期の61％から66％に上昇しました。

-2023年第1四半期にグロスローンが9.0百万ドル増加しました。建設ローンの引出しは 1,250 万ドル増加しました。現在の市場環境の結果、住宅用 10/1 ARM ローンの組成がポートフォリオに追加され、住宅用モーゲージローンが 50 万ドル増加しました。商業・工業用ローンの510万ドルの減少は、主に特別言及クレジットの削減と返済によるものです。農業用営業貸付金は、通常の季節性により470万ドル減少しました。

-不良資産は、2022年12月31日時点の12.7百万ドルに対し、2023年3月31日時点では11.7百万ドルとなりました。

-基準外貸付金は、2022年12月31日時点の17.3百万ドルに対し、2022年3月31日時点で1.9百万ドル減少し、15.4百万ドルとなりました。

-オフィスローン・ポートフォリオは4,500万米ドルで、72本のローンで構成されています。ポートフォリオには不良債権はなく、12ヵ月間においてチャージ・オフは発生していません。

-特筆すべきは、2023年第1四半期に大型のC&Iローンが完済したことにより、2022年12月末の残高1220万ドルから、2023年3月末には660万ドルに550万ドル減少したことです。

-総資産に対する株主資本の比率は、2022年12月31日時点の9.20％に対し、2023年3月31日時点では8.84％でした。有形固定資産に対する有形普通株式（以下「TCE」）1 の比率（非 GAAP 方式）は、2022 年 12 月 31 日時点の 7.47％に対して、2023 年 3 月 31 日時点では 7.16％となりました。これは、CECLの適用による440万ドルの影響、年間配当金の支払い300万ドル、及び緩やかな資産の増加が、純利益、売却可能ポートフォリオの未実現損失の減少及び無形資産償却を上回ったことによるものです。

-消費者、商業および政府預金は、2023年1月31日以降、および3月上旬の2つの大規模な沿岸銀行の破綻以降、安定的に推移しています。重要な顧客や業界の集中はありません。1月中の預金減少は、いくつかの商業口座が事業に資金を投資したことによるものです。

-2023年3月31日現在の預金ポートフォリオの構成は、個人向けが55％、商業向けが27％、公的が14％、ブローカー預金が4％でした。2022年12月31日現在の預金ポートフォリオの構成は、個人向けが57％、商業向けが28％、公的預金が12％、ブローカー預金が3％でした。

-無保険・無担保預金は、2023年3月31日時点では預金総額の18％にあたる2億5270万ドル、2022年12月31日時点では預金総額の21％にあたる2億9880万ドルとなりました。2023年3月31日現在の無保証預金のみは4億1350万ドル、預金総額の29％、2022年12月31日現在では4億4120万ドル、預金総額の31％で、差額は全額担保付きの政府預金です。

-オンバランスシートの流動性、担保付借入及び無担保連邦資金の利用可能額は、2023年3月31日時点で無保険・無担保預金の205％、2022年12月31日時点で191％。

-オンバランスシートの流動性、担保付借入及び未使用の連邦資金の利用可能額は、2023年3月31日時点で517.4百万ドル、2022年12月31日時点で570.0百万ドルとなりました。

バランスシートと資産の質

総資産は、2022年12月31日時点の18.2億ドルに対し、当四半期に44.3億ドルと小幅に増加し、2023年3月31日時点で18.6億ドルとなりました。

現金・預金及び現金同等物は、当四半期において2970万ドル増加し、2023年3月31日現在6510万ドルとなりましたが、これは主に有利子預金が20百万ドル増加したことによるものです。

売却可能有価証券は、2022 年 12 月 31 日時点の 166.0 百万ドルから 2023 年 3 月 31 日に終了した四半期に 7.4 百万ドル増加し、173.4 百万ドルになりました。この増加は主に、変動金利のSBAバックパススルー証券の購入によるもので、ポートフォリオの市場価値の小幅な上昇が元本返済を相殺する以上のものでした。

満期保有目的の有価証券は、元本の返済により2022年12月31日時点の96.4百万ドルから、当四半期は95.3百万ドルに110万ドル減少しました。

貸付金総額は、2022年12月31日時点の14億1,200万ドルから2023年3月31日時点で14億2,100万ドルに増加しました。建設ローンの引出しは、第 1 四半期に 1,250 万ドル増加しました。現在の市場環境の結果、住宅用 10/1 ARM ローンの組成がポートフォリオに追加され、住宅用モーゲージローンの増加額は 50 万ドルとなりました。

商業・産業ローンポートフォリオの減少510万ドルは、主に特約クレジットの減額および返済によるものです。農業用営業貸付金は、通常の季節性により470万ドル減少しました。

2023年3月31日時点の貸付金に対する貸倒引当金は、主に470万ドルのCECL移行調整の結果、2270万ドルに増加し、貸付金総額の1.60％に相当します。2022年12月31日現在、貸倒引当金は貸付金総額の1.27％でした。2023 年 3 月 31 日に終了した四半期において、当行は 23 千ドルの正味貸倒引当金を計上しました。

信用損失引当金（「ACL」）-貸出金の割合

(in thousands, except ratios)


	March 31, 2023			December 31, 2022			September 30, 2022			June 30, 2022



Loans, end of period	$	1,420,955		$	1,411,784		$	1,375,876		$	1,346,855




信用損失引当金-貸付金	$	22,679

貸倒引当金 "ALL"				$	17,939		$	17,217		$	16,825
ACL - 貸出金に占める割合、期末時点	1.60		%
ローンに対するallの割合（期末				1.27		%	1.25		%	1.25		%

信用損失引当金-未積立のコミットメント:

(単位：千ドル)

ACL-貸付金に加え、2023年3月31日時点で1,530ドル、2022年12月31日時点で0ドルのACL-未実行コミットメントを設定し、連結貸借対照表のその他の負債に分類しています。


	2023年3月31日及び前第1四半期連結累計期間		2022年12月31日及び当第1四半期末。
ACL - 未積立のコミットメント - 期首時点	$	—	$	—
asu2016-13適用による累積的影響	1,537		—
ACLの削減額-営業費用に計上された信用損失引当金による未積立のコミットメント。	(7)		—
ACL-未実装のコミットメント-期末日	$	1,530	$	—

不良資産は、2022年12月31日時点の12.7百万ドル（0.70％）から、2023年3月31日時点では11.7百万ドル（0.63％）に減少しています。


	(単位：千ドル)
	March 31, 2023		December 31, 2022		September 30, 2022		June 30, 2022		March 31, 2022
Special mention loan balances	$	6,636	$	12,170	$	20,178	$	17,274	$	1,849
Substandard loan balances	15,439		17,319		20,227		20,680		24,822
危機管理債権の期末残高	$	22,075	$	29,489	$	40,405	$	37,954	$	26,671

特約付ローンは、主に商業用ローンの完済により、550万ドル減少しました。基準外貸付金は、2022年12月31日時点の1730万ドルに対し、2023年3月31日時点では1540万ドルと190万ドルの小幅な減少にとどまりました。

月末の観点では、預金は安定的に推移しました。2023年3月7日から2023年3月31日までの間、異常な引き出しがないか注意深く監視していましたが、残高は安定的に推移しています。2023年3月31日に終了した四半期に、企業および個人の預金者がより高い利回りの預金口座を求めたため、預金構成が変化しました。当四半期、リテール預金は安定的に推移し、マネーマーケット口座や普通預金口座からより高い利回りの証書へ資金が移動し、顧客はより高い利回りの証書に移行しました。2023年1月、商業用無金利預金は、商業用顧客が事業のニーズを支えるために現金残高を減少させたため、減少しました。緩やかな仲介預金の伸びが預金の伸びを補い、仲介マネーマーケットの伸びが1,000万ドル、仲介証書が1,500万ドル増加しました。

Deposit Portfolio Composition

(単位：千ドル)


	March 31, 2023		February 28, 2023		January 31, 2023		December 31, 2022
Consumer deposits	$	786,614	$	784,162	$	779,476	$	805,598
Commercial deposits	391,534		388,770		385,071		405,733
Public deposits	194,683		193,213		195,115		173,548
Brokered deposits	63,962		53,963		39,841		39,841
Total deposits	$	1,436,793	$	1,420,108	$	1,399,503	$	1,424,720

Deposit Composition

(単位：千ドル)


	March 31, 2023		December 31, 2022		March 31, 2022
Non-interest bearing demand deposits	$	247,735	$	284,722	$	269,481
Interest bearing demand deposits	390,730		371,210		423,251
Savings accounts	214,537		220,019		241,072
Money market accounts	309,005		323,435		321,409
Certificate accounts	274,786		225,334		173,010
Total deposits	$	1,436,793	$	1,424,720	$	1,428,223

連邦住宅貸付銀行の立替金は、前四半期の 1 億 4,250 万ドルから 4,000 万ドル増加し、2023 年 3 月 31 日現在 1 億 8,250 万ドルとなりました。仲介預金や満期感応度との比較において、FHLB の立替金はより安価な資金調達手段を提供しました。

当社は、2023 年第1四半期において、当社普通株式の買戻しを行いませんでした。2023年3月31日現在、現行の自社株買戻し権限に基づき、約243千株の買戻しが可能な株式が残っています。

Review of Operations

2023 年 3 月 31 日に終了した第 1 四半期の純利息利益は 1,280 万ドルで、2022 年 12 月 31 日に終了した第 1 四半期の 1,320 万ドルから若干減少しました。2022 年第 1 四半期の純金利収入には、SBA PPP 純ローン手数料の増額分 0.3 百万ドルが含まれています。「第 1 四半期の正味受取利息の減少は、資金調達コストが資産利回りの上昇を上回ったことによるものです。当社の1年間の金利リスクプロファイルは、借入金と預金の再調達が資産の再調達をわずかに上回り、ほぼ中立を保っていますが、2023年第2四半期には純利鞘が減少すると予想しています。これは、終了証書の金利が第1四半期平均を50bp上回ったことによるCDコストの増加と第1四半期後半の預金の再調達による全四半期の影響です」と執行副社長兼最高財務責任者のジム・ブルーセック氏は述べています。

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Contact: Steve Bianchi, CEO

(715)-836-9994

(CZWI-ER)

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