アクソスファイナンシャルの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington, D.C. 20549

FORM 8-K

現行レポート

の第13項または第15項（d）に準拠しています。

1934年証券取引所法

報告日（最も古いイベントの報告日）：2024年1月30日

Axos Financial, Inc.

(定款に明記された登録者の正確な名称)




デラウェア	001-37709	33-0867444
(法人設立の州またはその他の管轄区域)	(Commission File Number)	(IRS Employer IdentificationNumber)

9205 west russell road, ste 400

Las Vegas, NV 89148

(主たる事務所の所在地および郵便番号）

登録者の電話番号（市外局番を含む(858) 649-2218


法第12条(b)項に基づいて登録された証券:
Title of each class	Trading Symbol(s)	登録されている各取引所の名称
普通株式、額面0.01ドル	AX	New York Stock Exchange

Not Applicable

(前回の報告から変更されている場合は、旧姓または旧住所)

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：

☐ 証券法規則425（17 CFR 230.425）に基づく書面によるコミュニケーション

☐ 取引所法の規則14a-12（17 CFR 240.14a-12）に基づく資料の勧誘

☐ 取引所法の規則14d-2(b)(17 CFR 240.14d-2(b))に基づく開始前のコミュニケーション

☐ 取引所法の規則13e-4(c)(17 CFR 240.13e-4(c))に基づく開始前のコミュニケーション

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

☐ Emerging growth company

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐

Item 2.02 営業成績および財務状況

2024年1月30日、アクソス・フィナンシャル・インク（「登録者」または「会社」）は、2023年12月31日に終了した会計年度の第2四半期業績を発表するプレスリリースを発表した。このプレスリリースは別紙99.1として提出されている。また、登録者は関連する四半期決算補足資料を別紙99.2および99.3として2つの異なる形式で提供している。

フォーム 8-K の一般教示 B.2フォーム8-Kの一般教示B.2に従い、フォーム8-Kの本項目2.02に記載された情報（別紙99.1、99.2および99.3を含む）は、項目2.02に従って提出されたものであり、1934年証券取引法第18条の目的上「提出された」とみなされるものではなく、また同条の法的義務の対象となるものではなく、1933年証券法または1934年証券取引法に基づく登録者の提出書類に参照により組み込まれるものでもありません。

Item 9.01 財務諸表および添付資料

(d) 出展物


Exhibit						Description
99.1						プレスリリース
99.2						プレスリリース決算補足資料
99.3						プレスリリース収益補足資料 pdf
104						カバーページインタラクティブデータファイル（inline xbrlドキュメントに埋め込まれています。)

SIGNATURE

1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。

Axos Financial, Inc.

Date:

January 30, 2024

By:

/s/ Derrick K. Walsh

Derrick K. Walsh

evp兼最高財務責任者

EX-99.1 2 pressrelease20231231axearn.htm EX-99.1 Document

アクソス・フィナンシャル・インク2024年度第2四半期は過去最高の業績

米ネバダ州ラスベガス - (BUSINESS WIRE) - 2024年1月30日 - アクソス・ファイナンシャル・インク（NYSE: AX）（以下「アクソス」または「当社」）は本日、2023年12月31日に終了した第2四半期の未監査決算を発表しました。純利益は1億5,180万ドルで、2022年12月31日に終了した四半期の8,160万ドルから86.1%増加しました。希薄化後1株当たり利益は2.62ドルで、2022年12月31日に終了した四半期の希薄化後1株当たり利益1.35ドルから1.27ドル（94.1％）増加した。

調整後利益および調整後希薄化後普通株式 1 株当たり利益（「調整後 EPS」）は、現金支出を伴わない償却費、当社の FDIC ローン購入に起因する一定の利益および引当金（後述）を含む合併・買収に関連する非経常的項目、およびその他の非経常的費用を除いた非 GAAP 指標で、2023 年第 3 四半期の 8,340 万ドルから 9,250 万ドルに、0.22 ドルから 1.60 ドルに、それぞれ増加しました。2023年12月31日に終了した四半期は、前年同期の8,340万ドルから9,250万ドルに、それぞれ0.22ドル増の 1.60ドルとなりました（2022年12月31日に終了した四半期はそれぞれ1.38ドル）。

2024年度第2四半期決算概要



	Three Months EndedDecember 31,
(単位：千米ドル、1株当たりデータを除く)	2023		2022		% Change
Net interest income	$	228,606	$	199,910	14.4	%
Non-interest income	$	124,129	$	28,329	338.2	%
純利益	$	151,771	$	81,552	86.1	%
Adjusted earnings (Non-GAAP)1	$	92,452	$	83,354	10.9	%
Diluted EPS	$	2.62	$	1.35	94.1	%
Adjusted EPS (Non-GAAP)1	$	1.60	$	1.38	15.9	%
1 非GAAP財務指標の使用」を参照。

2023年12月31日に終了した6ヵ月間の純利益は2億3,440万ドルで、2022年12月31日に終了した6ヵ月間の純利益1億4,000万ドルから67.5%増加した。2023年12月31日に終了した6ヶ月間の希薄化後1株当たり利益は3.98ドルで、2022年12月31日に終了した6ヶ月間の希薄化後1株当たり利益2.31ドルから1.67ドル（72.3％）増加した。

「アクソスのグレッグ・ガラブランツ社長兼最高経営責任者（CEO）は次のように述べています。「当行の第 2 四半期の過去最高益は、有機的な貸出・預金の力強い伸び、純利鞘のさらなる拡大、規律ある経費管理、および FDIC からの機動的なローン購入に伴う利益によってもたらされました。「一時的な利益と FDIC によるローン購入に伴う貸倒引当金繰入額を除いた希薄化後 EPS は前年同期比 15.7%増加しました。力強い収益、利ざや、余剰資本により、リスク調整後リターンが最良と思われる事業機会に資本を柔軟に配分することができます。"

「アクソスのエグゼクティブ・バイス・プレジデント兼最高財務責任者（CFO）のデリック・ウォルシュは、「当行の信用の質は引き続き堅固で、2023年12月31日に終了した四半期には、平均貸出金に対する正味貸倒引当金の年率換算額が前年同期比3ベーシス・ポイント減の0.02%となりました。「当四半期の貸倒引当金繰入額は1,350万ドルでしたが、これは有機的な融資の堅調な伸びとFDICによる融資の買い取りを考慮したものです。さらに、購入したFDICローンに対して約7,500万ドルの貸倒引当金を追加し、貸倒引当金総額は投資目的で保有するローン総額の1.33%となりました。

Other Highlights

-純金利マージンは2022年12月31日に終了した四半期が4.49%であったのに対し、2023年12月31日に終了した四半期は4.55%であった。

-2023年12月31日現在の正味投資貸出金は183億ドルと、2023年6月30日現在の165億ドルから18億ドル（年率22.0％）増加した。

-2023年12月31日現在の預金総額は182億ドルと、2023年6月30日現在の171億ドルから11億ドル（年率換算で12.6％）増加した。

-連邦預金保険公社（「FDIC」）から、合計約12.5億ドルの未払い元本残高を有する商業用不動産および複合住宅の正常債権プール2件を額面価格の63%で購入（「FDICローン購入」）し、2023年12月31日に終了した四半期に税引き後6,500万ドルの購入益を認識する一方、信用損失引当金を7,500万ドル増加。

-2023年12月31日現在、預金総額の約90%はFDICが付保または担保提供している。

-売却可能有価証券ポートフォリオの税引き後正味未実現評価損は330万ドルで、2023年12月31日時点の株主資本の0.5%未満である。

-2023年12月31日に終了した四半期の平均貸出金に対する正味償却率は0.02％で、前四半期の0.04％から低下し、2022年12月31日に終了した四半期は0.05％となった。

-アクソス・ファイナンシャル・インクの2023年12月31日現在の総資本／リスク加重資産比率は13.79%で、2023年6月30日現在の13.82%から上昇した。

-簿価は2022年12月31日時点の29.79ドルから36.53ドルに上昇し、22.6%増加した。

-2023年12月31日に終了した四半期に普通株式5,870万ドルを1株当たり平均36.49ドルで取得。

2024年度第2四半期損益計算書サマリー

2023年12月31日に終了した3ヶ月間の純利益は1億5,180万ドル、希薄化後普通株式1株当たり利益は2.62ドルであった（2022年12月31日に終了した3ヶ月間の純利益は8,160万ドル、希薄化後普通株式1株当たり利益は1.35ドル）。2023年12月31日に終了した3ヶ月間の純利息利益は、2022年12月31日に終了した3ヶ月間と比べ2,870万ドル（14.4%）増加しました。これは主に、獲得金利の上昇および平均残高の増加に起因する貸出金からの受取利息の増加によるものですが、支払金利の上昇および平均有利子預金残高の増加により一部相殺されました。

2023年12月31日に終了した3ヵ月間の貸倒引当金繰入額は1,350万ドルであったのに対し、2022年12月31日に終了した3ヵ月間は300万ドルであった。2023年12月31日に終了した3ヵ月間の貸倒引当金繰入額は、主にコマーシャル＆インダストリアル-非REポートフォリオにおける貸出金の増加およびFDICローン購入で取得した貸出金によるものであった。

非金利収入は、2022 年 12 月 31 日に終了した 3 ヶ月間の 2,830 万ドルに対し、2023 年 12 月 31 日に終了した 3 ヶ月間の 1 億 2,410 万ドルに増加した。この増加は主に、FDICローン購入に伴う税引前利益9,240万ドルおよびブローカー・ディーラー手数料収入の増加によるものです。

様々な営業費用で構成される非金利費用は、2022年12月31日に終了した3ヵ月通算の1億8,080万ドルから1,380万ドル増加し、2023年12月31日に終了した3ヵ月通算は1億2,180万ドルとなった。この増加は主に、給与および関連費用、データおよび業務処理費用、ブローカー・ディーラーの清算費用の増加によるものである。

Balance Sheet Summary

アクソスの総資産は、主に貸出金が18億ドル増加したことにより、2023年6月30日時点の203億ドルから13億ドル（6.3％）増加して216億ドルとなりましたが、現金が6億ドル減少したことにより一部相殺されました。負債合計は、主に預金が11億ドル増加したことにより、2023年6月30日時点の184億ドルから11億ドル（6.0％）増加し、2023年12月31日時点では195億ドルとなりました。株主資本は、2023年6月30日時点の19億ドルから約2億ドル（8.4％）増加し、2023年12月31日時点では21億ドルとなった。この増加は主に当期純利益2億3,440万ドルによるもので、自社株買い戻しプログラムに基づく普通株式の購入8,320万ドルで一部相殺された。

Conference Call

カンファレンス・コールおよびウェブキャストを2024年1月30日（火）東部午後5時／西部午後2時に開催する。アナリストおよび投資家の方は、ダイヤルして質疑応答にご参加いただけます。お電話でのお問い合わせは877-407-8293.カンファレンス・コールはウェブキャストで生中継され、ウェブキャストおよび決算補足資料はアクソスのウェブサイト investors.axosfinancial.com からアクセスできます。ライブ放送をお聞きになれない方は、2024年2月29日までアクソスのウェブサイトおよび電話（フリーダイヤル877-660-6853、パスコード13743449）でリプレイをお聞きになれます。

アクオス・ファイナンシャル・インクおよびその子会社について

2023年12月31日現在、連結総資産約216億ドルのアクソス・フィナンシャル・インクは、アクソス・バンク、アクソス・クリアリングLLC、アクソス・インベスト・インクの持株会社である。アクソス・バンクは、低コストの流通チャネルやアフィニティ・パートナーを通じて、全国で消費者向けおよび法人向けの銀行商品を提供している。アクソス・クリアリングLLC（その事業部門であるアクソス・アドバイザー・サービスを含む）は2023年12月31日現在、約344億ドルの預かり資産および/または管理資産を有し、アクソス・インベスト・インクはそれぞれ、紹介ブローカー・ディーラーおよび登録投資顧問コルレス業者に対して包括的な証券清算サービスを、個人投資家に対してデジタル投資顧問サービスを提供しています。アクソス・フィナンシャルの普通株式はニューヨーク証券取引所に「AX」のシンボルで上場しており、ラッセル2000®指数、S&Pスモールキャップ600®指数、KBWナスダック・ファイナンシャル・テクノロジー指数、トラビリアン・テック・フォワード・バンク指数の構成銘柄となっています。アクソス・フィナンシャル・インクの詳細については、http://investors.axosfinancial.com。

Segment Reporting

当社は2つのセグメントを通じて事業を展開している：当社は「銀行事業」と「証券事業」の2つのセグメントで事業を展開している。2つのセグメントを連結合計に調整するため、当社は親会社のみの事業活動および内部取引消去を含めている。セグメント間取引は連結上消去され、主に、証券ビジネス事業部門が獲得した非金利収入および銀行ビジネス事業部門が負担した、証券ビジネス事業部門の顧客から調達した預金に関連する現金選別手数料の非金利費用、ならびに銀行ビジネス事業部門がビジネス・バンキング事業部門に預けている営業現金について、当社の各完全子会社および当社自身に支払った支払利息が含まれる。

以下の表は、各セグメントの経営成績を示したものである：


	2023年12月31日に終了した3ヵ月間
(Dollars in thousands)	Banking Business		Securities Business		Corporate/Eliminations		Axos Consolidated
Net interest income	$	226,635	$	6,080	$	(4,109)	$	228,606
貸倒引当金繰入額	13,500		—		—		13,500
Non-interest income	103,779		32,641		(12,291)		124,129
Non-interest expense	102,282		27,968		(8,411)		121,839
税引前利益	$	214,632	$	10,753	$	(7,989)	$	217,396

	2022年12月31日に終了した第1四半期について
(Dollars in thousands)	Banking Business		Securities Business		Corporate/Eliminations		Axos Consolidated
Net interest income	$	198,545	$	4,876	$	(3,511)	$	199,910
貸倒引当金繰入額	3,001		—		—		3,001
Non-interest income	10,557		36,004		(18,232)		28,329
Non-interest expense	96,783		25,271		(14,027)		108,027
税引前利益	$	109,318	$	15,609	$	(7,716)	$	117,211

	2023年12月31日に終了した6ヵ月間
(Dollars in thousands)	Banking Business		Securities Business		Corporate/Eliminations		Axos Consolidated
Net interest income	$	435,854	$	11,622	$	(7,715)	$	439,761
貸倒引当金繰入額	20,500		—		—		20,500
Non-interest income	116,336		67,196		(24,896)		158,636
Non-interest expense	203,068		55,491		(16,214)		242,345
税引前利益	$	328,622	$	23,327	$	(16,397)	$	335,552

	2022 年 12 月 31 日に終了した 6 ヶ月間。
(Dollars in thousands)	Banking Business		Securities Business		Corporate/Eliminations		Axos Consolidated
Net interest income	$	378,275	$	9,151	$	(7,041)	$	380,385
貸倒引当金繰入額	11,751		—		—		11,751
Non-interest income	21,269		65,169		(30,901)		55,537
Non-interest expense	197,579		49,786		(23,251)		224,114
税引前利益	$	190,214	$	24,534	$	(14,691)	$	200,057

非gaap財務指標の使用

米国で一般に公正妥当と認められた会計原則（以下「GAAP」）に従い表示された結果に加え、本リリースには調整後利益、調整後希薄化後普通株式1株当たり利益、普通株式1株当たり有形簿価などの非GAAP財務指標が含まれています。非GAAPベースの財務指標には固有の限界があり、他社が使用する同様のタイトルの指標と比較できない可能性があり、監査を受けていません。読者はこのような限界を認識し、このような指標への依存については慎重であるべきです。本リリースで開示されている非GAAPベースの財務指標は、当社の事業および業績に対する投資家の理解を深めるものであると当社は考えていますが、これらの非GAAPベースの財務指標を単独で、あるいはGAAPベースの財務指標の代替指標として考慮すべきではありません。

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