エドガーで原本を確認する
UNITED STATES
SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION
Washington, D.C. 20549
FORM 8-K
現行レポート
セクション13または15に基づいて(d)
1934年の証券取引所法の
報告日（最も古い事象の報告日） 2024年7月26日
NORWOOD FINANCIAL CORP
(チャーターで指定された登録者の正確な名前)
| ペンシルベニア | 0-28364 | 23-2828306 | ||
| (State or other jurisdiction of incorporation) |
(Commission File Number) |
(IRS Employer Identification No.) |
| 717 ペンシルバニア州ホーンズデールのメインストリート | 18431 | |
| (主要経営陣の住所) | (Zip Code) |
登録者の電話番号(市外局番を含む)(570) 253-1455
Not Applicable
(前回の報告書以降に変更があった場合、旧姓または旧住所)
Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：
| ☐ | 証券法に基づく規則425に従った書面によるコミュニケーション（17 cfr 230.425) |
| ☐ | 取引所法の下でのルール14a-12（17 cfr 240.14a-12）に基づく資料の勧誘。) |
| ☐ | 取引所法の規則14d-2(b)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.14d-2(b)) |
| ☐ | 取引所法の規則13e-4(c) (17 cfr 240.13e-4(c))に基づく開始前のコミュニケーション。 |
法第12条(b)に従って登録された証券：
| Title of each class |
Trading symbol(s) |
Name of each exchange on which registered |
||
| 普通株式、額面1株当たり0.10ドル | NWFL | the nasdaq stock market llc |
登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。
Emerging growth company ☐
新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐
NORWOOD FINANCIAL CORP
報告書に記載される情報
| Item 2.02 | 営業成績および財政状態。 |
2024 年 7 月 26 日、ノーウッド・ファイナンシャル・コーポレーション（以下「会社」）は 2024 年 6 月 30 日に終了した四半期の業績を発表するプレスリリースを発表した。このプレス・リリースのコピーは本報告書に添付資料99.1として添付されており、1934年証券取引所法（改正法）第18条にいう「提出された」とはみなされず、1933年証券法（改正法）に基づくいかなる提出書類にも参照により組み込まれたとはみなされない。
| Item 9.01 | Financial Statements and Exhibits. |
| (d) | Exhibits: |
本報告書には以下の添付資料を添付する。
| No. | Description |
|
| 99.1 | 2024年7月26日付プレスリリース。 | |
| 104 | cover page interactive data file (インラインxbrl文書内に埋め込まれている)。 | |
SIGNATURES
1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。
| NORWOOD FINANCIAL CORP | ||||||
| Date:July 26, 2024 | By: | /s/ John M. McCaffery |
||||
| John M. McCaffery | ||||||
| エグゼクティブ・バイス・プレジデント兼チーフ・ファイナンシャル・オフィサー (Duly Authorized Representative) |
||||||
Exhibit 99.1
For Immediate Release
Contact:
John M. McCaffery
Executive Vice President &
Chief Financial Officer
272-304-3003
wayne.bank
NORWOOD FINANCIAL CORP
ANNOUNCES SECOND QUARTER EARNINGS
ペンシルベニア州ホーンズデール - 2024年7月26日
ノーウッド・ファイナンシャル・コーポレーション（Nasdaq Global Market-NWFL）およびその子会社ウェイン・バンクのジェームズ・O・ドネリー社長兼最高経営責任者（CEO）は、2024年6月30日に終了した3ヵ月間の利益が421万3,000ドルで、前年同期より229万ドル減少したと発表した。この減少には、純利息収益の減少717,000ドル、その他収益合計の増加424,000ドル、その他費用合計の増加506,000ドル、貸倒引当金繰入額の増加2,097,000ドルが含まれる。2024年6月30日に終了した3ヵ月間の1株当たり利益（完全希薄化後）は0.52ドル（前年同期は0.81ドル）でした。2024年6月30日に終了した3ヵ月間の年率換算平均総資産利益率は0.75%であり、年率換算平均有形資本利益率は11.26%であった。
2024年6月30日に終了した6ヶ月間の当期純利益は8,646,000ドルで、前年同期より3,639,000ドル減少した。これは、純利息収益の減少、貸倒引当金繰入額の増加、営業費用の増加によるもので、その他収益合計の増加により一部相殺された。2024年6月30日に終了した6ヶ月間の1株当たり利益（完全希薄化後）は1.07ドルで、2023年6月30日に終了した6ヶ月間は1.51ドルであった。2024年6月30日に終了した6ヶ月間の平均資産利益率（年率換算）は0.78％であった。2024年6月30日に終了した6ヶ月間の平均有形株主資本利益率は年率11.46％であった。
2024年6月30日現在の総資産は22億3,500万ドルで、2023年6月30日時点は21億4,200万ドルであった。2024年6月30日現在の貸出金残高は16億2,300万ドル、預金残高は18億1,100万ドル、株主資本は1億8,220万ドルであった。
2024年6月30日に終了した3ヵ月間については、純利息収益は15,124,000ドルとなり、前年同期と比べ705,000ドル減少した。平均定期預金が1億5,080万ドル増加し、定期預金コストが126ベーシス・ポイント上昇したことが、純利息利益の減少に寄与した。借入費用も増加し、受取利息合計の444万7,000ドルの増加を相殺した。2024年6月30日に終了した3ヶ月間の純利鞘（fte）は2.79%（前年同期は3.09%）であった。2024年6月30日に終了した3ヶ月間の金利獲得資産の税引前利回りは前年同期比57ベーシス・ポイント増の5.14％、有利子負債コストは同108ベーシス・ポイント増の3.09％であった。
2024年6月30日に終了した6ヵ月間の純利息利益（fte）は30,029,000ドルで、前年同期より2,075,000ドル減少したが、これは主に有利子負債費用が11,762,000ドル増加したことによるものである。2024年6月30日に終了した6ヶ月間の純金利マージン（fte）は2.79％で、2023年6月30日に終了した6ヶ月間は3.17％であった。純金利マージン（fte）の減少は、有利子負債費用が127bp増加したことによるもので、利 益を生む資産の利回りが64bp増加したことにより相殺された。
2024 年 6 月 30 日に終了した 3 ヶ月間のその他の収益は、前年同期の 1,783,000 ドルに対し、2,207,000 ドルとなった。これは主に、預金口座のサービス料が151,000ドル増加したこと、および2023年に投資有価証券売却損が212,000ドル発生したことによるものである。2024年6月30日に終了した6ヶ月間については、その他の収入は4,213,000ドル（2023年6月30日に終了した6ヶ月間は3,695,000ドル）であった。
2024 年 6 月 30 日に終了した 3 ヶ月間のその他の費用は合計 11,444,000 ドルとなり、2023 年同期の 10,938,000 ドルから 506,000 ドル増加した。2024年6月30日に終了した6ヶ月間のその他費用は合計23,175,000ドルで、2023年同期の21,374,000ドルに対し、主に専門家報酬、データ処理費用、FDIC保険の増加によるものであった。
ドネリー氏は、「2023年6月30日に終了した3ヵ月間に貸倒引当金繰入額を取り崩したこと、預金および借入資金のコストが上昇したことにより、第2四半期の利益は2023年の水準から減少しました。これらの減益は、非金利収入の42万4,000ドルの増加により一部相殺されました。連 結四半期ベースの貸出金の伸びは年率4.9％であった。預金総額は2024年第1四半期に比べ2,800万ドル減少した。これは、季節的要因による地方債預金の流出5,300万ドルによるもので、その他の顧客 資金の流入2,500万ドル（年率7.3%増）で相殺された。純利鞘は第 1 四半期、第 2 四半期ともに安定しており、2.79%でした。中核的な営業費用は第 1 四半期中、平均資産の 2%と、引き続き十分に抑制されています。当行の資本基盤は引き続き「十分な資本」の目標を上回っています。加えて、第 2 四半期中も信用の質に関する指標は堅調に推移しており、今後の業績にもプラスに働くと思われます。ウェイン・バンクのお客様、バンク・オブ・ザ・フィンガー・レイクスおよびバンク・オブ・クーパース タウンのお客様にサービスを提供する機会をいただき、感謝しております。当行は今後も、拡大する株主基盤や顧客基盤にサービスを提供するため、利用可能な機会を探し続けます。"
ノーウッド・ファイナンシャル・コーポレーションはウェイン・バンクの親会社で、ペンシルベニア州北東部に14拠点、ニューヨーク州デラウェア、サリバン、オンタリオ、オツェゴ、イェーツの4郡に15拠点を展開している。同社の株式はナスダック・グローバル・マーケットで "NWFL "のシンボルで取引されている。
Forward-Looking Statements
1995年米国私募証券訴訟改革法（Private Securities Litigation Reform Act of 1995）には、将来の見通しに関する記述に関するセーフハーバー規定が含まれています。本資料で使用されている「確信する」、「予想する」、「企図する」、「期待する」、「前兆」、「将来の業績」およびこれらに類似する表現は、将来の見通しに関する記述を特定するためのものです。このような記述には一定のリスクや不確実性が伴うため、実際の結果が予測と大きく異なる可能性があります。それらのリスクおよび不確実性には、連邦法および州法の変更、金利の変動、当社が強固な信用力基準を維持する能力、将来の業績、中核的な営業費用およびコストを管理する能力、不動産需要、政府の財政および通商政策、サイバーセキュリティ、一般的な経済状況などが含まれます。当社は、本書の日付以降に発生した事象や状況、または予期せぬ事象の発生を反映するために行われる可能性のある、将来の見通しに関する記述の修正の結果を公表する義務を負いません。
Non-GAAP Financial Measures
本リリースでは、非GAAP（一般に公正妥当と認められた会計原則）財務指標である、完全課税当量ベースの純金利利益について言及している。完全課税等価ベースの受取利息純額は、GAAPベースの受取利息純額と受取利息純額から、21%の想定税率を用いて算出したものです。純金利収益を全額課税相当額で表示することは、課税および非課税の両方から生じる純金利収益の比較可能性を保証するものであり、業界の慣行と一致していると考えている。
以下の表は、純金利収益を全額課税相当額ベースの純金利収益に調整したものである：
| 四半期 | Six months ended | |||||||||||||||
| (dollars in thousands) | June 30 | June 30 | ||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| Net Interest Income |
$ | 14,925 | $ | 15,642 | $ | 29,635 | $ | 31,735 | ||||||||
| 21%の限界税率を用いた課税標準額の調整 |
199 | 187 | 394 | 369 | ||||||||||||
| 完全に課税対象となる等価ベースの純利息収入 |
$ | 15,124 | $ | 15,829 | $ | 30,029 | $ | 32,104 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
本リリースでは、非GAAP財務指標である平均有形資本についても言及している。平均有形資本は、平均株主資本から平均のれん代およびその他の無形資産を控除して算出されます。当社は、有形資本比率の開示が当社の財務状況に対する投資家の理解を深め、財務データの比較可能性を高めると考えています。
以下の表は、平均自己資本と平均有形自己資本の調整表である：
| 四半期 | Six months ended | |||||||||||||||
| (dollars in thousands) | June 30 | June 30 | ||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| Average equity |
$ | 179,494 | $ | 186,111 | $ | 180,791 | $ | 180,952 | ||||||||
| 営業権およびその他の無形資産の平均 |
(29,457 | ) | (29,536 | ) | (29,466 | ) | (29,547 | ) | ||||||||
| Average tangible equity |
$ | 150,037 | $ | 156,575 | $ | 151,325 | $ | 151,405 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
###
NORWOOD FINANCIAL CORP
Consolidated Balance Sheets
(単位：千米ドル（1株当たりおよび1株当たりのデータを除く)
(未監査)
| June 30 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 資産 |
||||||||
| 現金および銀行からの預り金 |
$ | 29,903 | $ | 30,053 | ||||
| Interest-bearing deposits with banks |
39,492 | 3,036 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 現金および現金同等物 |
69,395 | 33,089 | ||||||
| 売却可能有価証券 |
397,578 | 403,621 | ||||||
| Loans receivable |
1,641,355 | 1,577,699 | ||||||
| 控除貸倒引当金 |
17,806 | 17,483 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| Net loans receivable |
1,623,549 | 1,560,216 | ||||||
| Regulatory stock, at cost |
6,443 | 7,924 | ||||||
| 銀行構内および設備（純額 |
18,265 | 17,363 | ||||||
| 銀行保有の生命保険 |
46,121 | 45,806 | ||||||
| Foreclosed real estate owned |
— | 387 | ||||||
| Accrued interest receivable |
8,329 | 7,276 | ||||||
| 会社開示情報をすべてご |
21,707 | 23,301 | ||||||
| 会社開示 |
29,266 | 29,266 | ||||||
| 会社開示情報をすべてご |
183 | 260 | ||||||
| 会社開示情報を |
14,480 | 13,256 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 会社開示情 |
$ | 2,235,316 | $ | 2,141,765 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 会社開示情 |
||||||||
| 会社開示情報をすべて |
||||||||
| 会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が |
$ | 391,849 | $ | 425,757 | ||||
| 会社開示情報をすべてご覧になるには |
1,419,323 | 1,306,240 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 会社開示情報をすべてご覧になる |
1,811,172 | 1,731,997 | ||||||
| 会社開示情報 |
62,335 | 112,290 | ||||||
| 会社開示情報をすべてご覧になるには |
148,087 | 99,687 | ||||||
| 会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの |
13,329 | 7,101 | ||||||
| 会社開示情報を |
18,206 | 17,266 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 会社開示情 |
2,053,129 | 1,968,341 | ||||||
| 会社開示情報を |
||||||||
| 会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要で |
— | — | ||||||
| 会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」 |
831 | 829 | ||||||
| 会社開示情報をす |
98,082 | 97,268 | ||||||
| 会社開示情報 |
139,070 | 135,583 | ||||||
| 会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方に |
(5,977 | ) | (6,007 | ) | ||||
| 会社開示情報をすべてご覧 |
(49,819 | ) | (54,249 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 会社開示情報を |
182,187 | 173,424 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 会社開示情報をすべてご覧 |
$2,235,316 | $2,141,765 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
会社
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミア
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミ
会社開示情報
会社
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミア
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミ
会社
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミア
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方に
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミア
会社
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミア
会社開示情報をすべてご覧になる
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミ