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UNITED STATES
SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION
WASHINGTON, DC 20549
FORM 8-K
現行レポート
セクション13または15に基づいて(d)
1934年の証券取引所法の
報告日（最も古いイベントの報告日）：2024年3月26日
フィサーブ
(憲章で指定された登録者の正確な名前)
| ウィスコンシン | 1-38962 | 39-1506125 | ||
| (State or Other Jurisdiction of Incorporation) |
(Commission File Number) |
(IRS Employer Identification No.) |
| 600 N.53203ウィスコンシン州ミルウォーキー、ヴェル・R・フィリップス・アベニュー (主要な執行機関の住所（郵便番号を含む) |
(262) 879-5000
(登録者の電話番号（市外局番を含む)
Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：
| ☐ | 証券法に基づく規則425に従った書面によるコミュニケーション（17 cfr 230.425) |
| ☐ | 取引所法の下でのルール14a-12（17 cfr 240.14a-12）に基づく資料の勧誘。) |
| ☐ | 取引所法の規則14d-2(b)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.14d-2(b)) |
| ☐ | 証券取引法の規則13e-4(c)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.13e-4(c)) |
法第12条(b)に従って登録された証券：
| Title of each class |
Trading Symbol(s) |
登録されている各取引所の名称 |
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| 普通株式、額面1株あたり0.01ドル | FI | ニューヨーク証券取引所 | ||
| 1.125% 2027年満期シニアノート | FI27 | ニューヨーク証券取引所 | ||
| 1.625% 2030年満期シニア・ノート | FI30 | ニューヨーク証券取引所 | ||
| 2.250% 2025年満期シニアノート | FI25 | ニューヨーク証券取引所 | ||
| 3.000% 2031年満期シニアノート | FI31 | ニューヨーク証券取引所 | ||
| 2031年満期 4.500% シニア・ノート | FI31A | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。
Emerging growth company ☐
新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐
| Item 2.02. | 営業成績および財政状態。 |
Segment Realignment
2024年3月31日に終了する四半期より、フィサーブ・インク（以下「当社」）は、金融機関顧客に対する商品およびソリューションの統合ポートフォリオの提供における業務実績をさらに強化することを目的とした事業の変更に対応するため、報告セグメントの再編成を行います（以下「セグメント再編成」）。このForm 8-Kの項目8.01で後述するように、当社の新しい報告セグメントは「マーチャント・ソリューション」および「ファイナンシャル・ソリューション」である。
Supplemental Financial Information
当社は、2023年および2022年の各四半期ならびに2023年および2022年通期について、新セグメント報告体制の下での過去の業績に関する特定の非GAAPベースの指標を再計算するため、別紙99.1に含まれる予定表の情報を更新して提供している。これらのスケジュールは、当社の過去の財務情報の基礎となる構成に一定の調整を加えて作成されている。当該調整については、当該表の注記に記載している。
| Item 8.01. | Other Events. |
新しい報告セグメントは以下の通り：
Merchant Solutions (“Merchant”)
マーチャント部門の事業は、世界中のあらゆる規模の企業に商取引を可能にする製品とサービスを提供している。これらの製品およびサービスには、加盟店獲得およびデジタル・コマース・サービス、モバイル決済サービス、セキュリティおよび不正防止ソリューション、ストアドバリュー・ソリューション、ペイバイバンク・ソリューションなどが含まれる。マーチャント部門の事業内容は以下の通り：
| • | スモールビジネス - スモールビジネスクライアント向けの当社のpos統合コマースオペレーティングシステムであるclover®を含む、スモールビジネスおよび独立系ソフトウェアベンダー向けの製品およびサービスを提供。 |
| • | エンタープライズ - エンタープライズ顧客向けの統合コマース・オペレーティング・システムであるcaratsmを含む、大企業向けの製品とサービスを提供。 |
| • | プロセシング - 加盟店と直接取引のある金融機関、ジョイント・ベンチャー、その他の第三者再販業者に商品とサービスを提供する。 |
Financial Solutions (“Financial”)
金融部門の事業は、世界中の金融機関、企業、公的セクターの顧客に商品とサービスを提供し、顧客のローンや預金口座、デジタル決済、カード取引の処理を可能にしている。金融部門の事業内容は以下の通り：
| • | バンキング - 顧客向けローン・預金口座処理、デジタル・バンキング、財務・リスク管理、プロフェッショナル・サービスおよびコンサルティング、小切手処理を提供 |
| • | digital payments - デビットカード処理サービス、デビットネットワークサービス、セキュリティおよび詐欺防止製品、請求書支払い、個人間支払い、口座間送金を提供。 |
| • | 発行 - クレジットカード処理サービス、プリペイドカード処理サービス、カード制作サービス、印刷サービス、政府支払処理、学生ローン処理を提供。 |
コーポレートおよびその他
全社・その他は報告セグメントをサポートするものであり、買収に関連する無形資産の償却費、未割り当ての全社費用、および経営陣がセグメント業績を評価する際に考慮しないその他の活動（事業、特定の資産、投資の売却損益、買収・売却活動に関連する費用、様々な処分に関連する特定のサービス収入、郵便料金の払い戻しなど）から構成される。
当社は、2024年3月31日に終了する四半期のForm 10-Q四半期報告書の提出をもって、セグメント再編に基づく業績報告を開始する予定であり、それ以前の期間は適宜調整される。
| Item 9.01. | Financial Statements and Exhibits. |
| (d) | Exhibits. |
EXHIBIT INDEX
| Exhibit Number |
Description |
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| 99.1 | セグメント財務情報の補足（Form 8-Kの項目2.02に従って提出） | |
| 104 | カバーページ インタラクティブデータファイル（inline xbrlドキュメントに埋め込まれています。) | |
SIGNATURES
1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。
| FISERV, INC. | ||||||
| Date: March 26, 2024 | By: | /s/ Robert W. Hau |
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| Robert W. Hau | ||||||
| Chief Financial Officer | ||||||
Exhibit 99.1
Segment Realignment
2024年3月31日に終了する四半期より、フィサーブ・インク(以下「当社」)は、金融機関顧客に対する統合的な商品・ソリューション・ポートフォリオの提供における業務パフォーマンスのさらなる向上を目的とした事業の変更に対応するため、報告セグメントの再編成を行います(以下「セグメント再編成」)。セグメント再編の結果、当社は従来の3つの報告セグメントを再編し、「マーチャント・ソリューション」および「ファイナンシャル・ソリューション」の2つの報告セグメントを新設する。
Supplemental Financial Information
当社は、株主の皆様がセグメント再編後の当社の過去の財務情報をより適切に評価することができるよう、別添のと おり、最新の財務情報を提供しております。この決算短信は、金融商品取引法に基づく監査手続の対象外であり、この決算短信の開示時点において、金融商品取引法に基づく財務諸表の監査手続は終了していませ ん。本予想は、一般に公正妥当と認められた会計原則（以下「GAAP」）に準拠して決定された当社の過去の財務情報に一定の調整を加えて作成されています。これらの調整については、本資料の注記に記載している。
非GAAP財務指標の使用
当社は、売上高、営業利益、営業利益率などのGAAPに準拠した財務情報の報告を、「調整後売上高」、「有機的売上高」、「有機的売上高成長率」、「調整後営業利益」、「調整後営業利益率」などの非GAAP財務指標で補足しています。経営陣は、特定の非現金項目またはその他の項目の調整、および特定の通過収益と費用の除外は、そのような指標が当社の事業に影響を与える要因と傾向に関する追加的な洞察を提供するため、株主が当社の業績を評価する能力を高めるべきだと考えています。したがって、当社はGAAPベースの財務指標からこれらの項目を除外し、非GAAPベースの財務指標を算出しています。これらの非GAAPベースの財務指標と最も類似したGAAPベースの財務指標との調整表は、添付の明細書に記載されています。
現金支出を伴わないその他の項目の例としては、買収に伴う現金支出を伴わない無形資産償却費、現金支出を伴わない減損費用、退職費用、合併・統合費用、事業、特定の資産または投資の売却損益、特定の個別税制上の優遇措置および費用、2019年のファースト・データ・コーポレーションの買収に関連する現金支出を伴わない繰延収益の調整などが挙げられるが、これらに限定されるものではない。当社は、経営陣が当社の事業に関連すると考える要因により明確に焦点を当てるため、これらの項目を除外しており、経営陣は当社の様々な事業への資源配分を含む経営上の意思決定を行うためにこれらの情報を使用している。
買収に関連する無形資産の償却は、その金額や頻度に一貫性がなく、買収のタイミングや規模に大きく影響されるため、当社は非GAAPベースの業績から除外するよう調整しています。経営陣は、買収に関連する無形資産の償却を調整することで、GAAP情報を補足し、業績の比較可能性を評価するために使用できる指標になると考えています。当社は非GAAPベースの費用から買収に関連する無形資産の償却費を除外していますが、経営陣は、このような無形資産がパーチェス会計の一部として計上され、収益創出に貢献していることを投資家が理解することが重要であると考えています。
有機的収益成長率は、為替変動、買収、売却および郵便料金の払い戻しの影響を除いた調整後の収益成長率を示し、繰延収益のパーチェス会計調整を含むため、有用であると経営陣は考えている。経営陣は、この補足情報は株主が当社の中核事業の業績を評価し理解する能力を高めるものであると考えている。
これらの非GAAPベースの財務指標は、他社が報告する同様のタイトルを持つ財務指標と比較できない可能性があり、GAAPに基づいて決定される売上高、営業利益、営業利益率に追加して考慮されるべきであり、その代替として考慮されるべきではありません。
1
Fiserv, Inc.
非GAAPベースのセグメント別業績
(In millions, unaudited)
| 2023 | ||||||||||||||||||||
| FirstQuarter | SecondQuarter | ThirdQuarter | FourthQuarter | Full Year | ||||||||||||||||
| Total Company |
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| 売上高 |
$ | 4,547 | $ | 4,756 | $ | 4,873 | $ | 4,917 | $ | 19,093 | ||||||||||
| 調整: |
||||||||||||||||||||
| Postage reimbursements |
(322 | ) | (298 | ) | (307 | ) | (320 | ) | (1,247 | ) | ||||||||||
| 繰延収益の購入会計調整 |
6 | 5 | 5 | 3 | 19 | |||||||||||||||
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| Adjusted revenue |
$ | 4,231 | $ | 4,463 | $ | 4,571 | $ | 4,600 | $ | 17,865 | ||||||||||
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| 営業利益 |
$ | 934 | $ | 1,131 | $ | 1,503 | $ | 1,446 | $ | 5,014 | ||||||||||
| 調整: |
||||||||||||||||||||
| 合併・統合コスト 1 |
48 | 42 | 30 | 38 | 158 | |||||||||||||||
| Severance costs |
24 | 13 | 15 | 22 | 74 | |||||||||||||||
| 買収に関連する無形固定資産の償却費 2 |
427 | 430 | 388 | 378 | 1,623 | |||||||||||||||
| 事業およびその他の資産売却損益 |
4 | — | (176 | ) | 5 | (167 | ) | |||||||||||||
| カナダの税法改正 3 |
— | 27 | — | — | 27 | |||||||||||||||
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| Adjusted operating income |
$ | 1,437 | $ | 1,643 | $ | 1,760 | $ | 1,889 | $ | 6,729 | ||||||||||
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| 営業利益率 |
20.5 | % | 23.8 | % | 30.8 | % | 29.4 | % | 26.3 | % | ||||||||||
| Adjusted operating margin |
34.0 | % | 36.8 | % | 38.5 | % | 41.1 | % | 37.7 | % | ||||||||||
| Merchant Solutions 4 |
||||||||||||||||||||
| 売上高 |
$ | 1,996 | $ | 2,206 | $ | 2,259 | $ | 2,261 | $ | 8,722 | ||||||||||
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| 営業利益 |
$ | 592 | $ | 745 | $ | 786 | $ | 851 | $ | 2,974 | ||||||||||
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| 営業利益率 |
29.7 | % | 33.7 | % | 34.8 | % | 37.7 | % | 34.1 | % | ||||||||||
| Financial Solutions |
||||||||||||||||||||
| 売上高 |
$ | 2,223 | $ | 2,245 | $ | 2,302 | $ | 2,331 | $ | 9,101 | ||||||||||
| 調整: |
||||||||||||||||||||
| 繰延収益の購入会計調整 |
6 | 5 | 5 | 3 | 19 | |||||||||||||||
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| Adjusted revenue |
$ | 2,229 | $ | 2,250 | $ | 2,307 | $ | 2,334 | $ | 9,120 | ||||||||||
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| 営業利益 |
$ | 943 | $ | 1,028 | $ | 1,079 | $ | 1,128 | $ | 4,178 | ||||||||||
| 会社開示 |
||||||||||||||||||||
| 会社開示情報をすべてご覧 |
6 | 5 | 5 | 3 | 19 | |||||||||||||||
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|
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|||||||||||
| 会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登 |
$ | 949 | $ | 1,033 | $ | 1,084 | $ | 1,131 | $ | 4,197 | ||||||||||
|
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|||||||||||
| 会社開示情報 |
42.4 | % | 45.8 | % | 46.9 | % | 48.4 | % | 45.9 | % | ||||||||||
| 会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登 |
42.5 | % | 45.9 | % | 47.0 | % | 48.5 | % | 46.0 | % | ||||||||||
2
会社
会社開示情報をすべてご覧に
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミア
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの
3
会社
会社開示情報をすべてご覧に
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミア
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの
4
会社
会社開示情報をすべてご覧に
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミア
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの
5
会社
会社開示情報をすべてご覧に
会社開示情報をすべてご覧になるには
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めて
6
会社
会社開示情報をすべてご覧に
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めて
7
会社
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