プレスリリース - 2024年1月29日

オーバーン・ナショナル・バンカーコーポレイション社報告書

第4四半期および通期の業績

アラバマ州オーバーン - オーバーン・ナショナル・バンコーポレーション（Nasdaq: AUBN）は、2023年第4四半期に400万ドル（1株当たり1.14ドル）の純損失を計上した。この四半期損失は、1億1,760万ドルの売却可能有価証券を売却したことによるもので、税引き後損失は470万ドル（1株当たり1.36ドル）。有価証券売却益1億1,130万ドルは、高コストのホールセール資金調達の返済および高コストの相互預金の売却に充てられ、残額は将来の貸出増加、高利回り証券の購入、およびその他の銀行業務の資金調達のために現金で保有されました。このバランスシートの再配置戦略により、2023年第4四半期は損失となったが、バランスシートの縮小により、当行の有形自己資本比率（総資産に対する自己資本の割合）は直ちに改善し、当行の金利リスクプロファイルと将来の収益も改善すると予想される。当社は、バランスシートの再配置による利益回収期間を約2.3年と見積もっている。

「バランスシートを再構築するための積極的な措置を講じることで、当社は2024年に収益改善の恩恵を受け、合理的な期間で有価証券売却損を回収できるはずです」と、社長兼CEOのデイビッド・A・ヘッジス氏は述べた。「銀行業界にとって金利環境は依然として厳しいが、当行の資本と流動性は引き続き強固であり、市場金利の変動に対するリスクは軽減されている。

2022年度第4四半期の純利益は450万ドル、1株当たり1.27ドルであった。2022年第4四半期に影響を与えた非経常項目には、土地売却益およびCARES法による一時的な給与税額控除が含まれる。これらの非経常項目の税引き後影響により、純利益は360万ドル（1株当たり1.02ドル）改善した。

バランスシートの再ポジショニング戦略に関連した有価証券売却損および上記の非定常項目を除くと、2023年度第4四半期の純利益は0.7百万ドル（1株当たり0.21ドル）であったのに対し、2022年度第4四半期の純利益は0.9百万ドル（1株当たり0.25ドル）であった。

2023年度通期の純利益は140万ドル（1株当たり0.40ドル）、これに対して2022年度は1,030万ドル（1株当たり2.95ドル）であった。バランスシートの再ポジショニング戦略に関連した有価証券売却損および上記の非定常項目を除くと、2023年通期の純利益は、2022年通期の670万ドル（1株当たり1.92ドル）に対し、610万ドル（1株当たり1.75ドル）であった。

2023 年第 4 四半期の純利息利益（税引後）は 620 万ドルで、2022 年第 4 四半期の 760 万ドルに比べ 19%減少した。この減少は主に、当社の純利鞘の減少によるものである。当社の純金利マージン（税引後）は、2022 年第 4 四半期の 3.27％に対して、2023 年第 4 四半期は 2.65％でした。この減少は主に、市場金利の上昇により一般的に資金調達コストが上昇したこと、および預金 構成が高コストの利付預金に変更されたことによるものですが、資産構成がより良好になり、利付資産 の利回りが上昇したことにより一部相殺されました。2023 年第 4 四半期の平均貸出金は、2022 年第 4 四半期から 12%増加して 5 億 5,090 万ドルとなりました。

2023年12月31日現在の不良資産は0.9百万ドル（総資産の0.09%）であったが、2023年9月30日時点では1.2百万ドル（総資産の0.12%）、2022年12月31日時点では2.7百万ドル（総資産の0.27%）であった。この減少は主に、2023年中に不良債権1件が解消され、完済されたことによるものである。

2023年12月31日現在の貸倒引当金は690万ドル（貸出金総額の1.23％）であった（2023年9月30日現在 は680万ドル（貸出金総額の1.24％）、2022年12月31日現在は580万ドル（貸出金総額の1.14％））。現行の予想信用損失に関する会計基準（「CECL」）の導入により、2023年1月1日に、新会計基準への移行初日調整として、信用損失引当金が貸出金総額の0.20％にあたる100万ドル増加した。2023年通期については、2023年中の貸出金の構成および残高の変化による貸倒引当金の増加は、担保に依存する不良債権の解消による貸倒引当金の減少でほぼ相殺された。

当社は2023年第4四半期に0.3百万ドルの信用損失引当金を計上したが、これに対して2022年第4四半期は1.0百万ドルであった。貸倒引当金繰入額の減少は主に、2022年第4四半期に借入関係1件が格下げされ、そのうちの1件が2023年第2四半期に全額返済されたことに関連している。

非金利収入は、2022年第4四半期の390万ドルの非金利収入に対し、2023年第4四半期は540万ドルの損失となった。2023年のバランスシート再ポジショニング戦略に関連した税引き前有価証券損失630万ドルを除くと、2023年第4四半期の非金利利益は090万ドルであったのに対し、土地売却に伴う税引き前利益320万ドルを除くと、2022年第4四半期の非金利利益は070万ドルであった。この非金利収益の増加は主に、銀行所有の生命保険からの収益およびその他の非金利収益の増加に関連したものです。

非金利費用は、2022 年第 4 四半期の 440 万ドルに対し、2023 年第 4 四半期は 580 万ドルであった。一時的な給与税額控除 160 万ドルの影響を除くと、2022 年第 4 四半期の非金利費用は 600 万ドルとなるはずでした。この非金利費用の減少は主に、給与および手当費用、正味賃借料および設備費、その他非金利費用の減少に 関連するもので、専門家報酬費用の増加により一部相殺されました。

法人税引当金は、2022年度第4四半期の税金費用150万ドル、実効税率24.56%に対し、2023年度第4四半期は150万ドルの控除、実効税率(27.53)%となった。この減少は主に、バランスシートの再配置により2023年第4四半期の税引前利益が減少したことによるものである。それ以外の実効税率は主に、地方債、銀行保有の生命保険、ニュー・マーケット税額控除への投資による非課税収益の影響を受けます。

2023年12月31日現在の総資産は9億7,530万ドルで、2023年9月30日時点では10億3,100万ドル、2022年12月31日時点では10億2,400万ドルであった。前受収益控除後の貸出金は、2023年9月30日時点では5億4,560万ドル、2022年12月31日時点では5億4,450万ドルであったのに対し、2023年12月31日時点では5億5,730万ドルとなった。この貸出金の増加は、全ての貸出金セグメントにわたる成長を反映している。預金総額は、2023年9月30日時点では9億6,460万ドル、2022年12月31日時点では9億5,030万ドルであったのに対し、2023年12月31日時点では8億9,620万ドルとなった。2023年第4四半期は、4,610万ドルの仲介預金の満期による預金流出と5,900万ドルの相互預金の売却が、3,670万ドルの正味預金流入で一部相殺された。2023年通期については、5,900万ドルの相互預金売却による預金流出が、490万ドルの正味預金流入で一部相殺された。2023年9月30日時点では4,610万ドル、2022年12月31日時点ではゼロであったブローカー預金を、2023年12月31日時点ではゼロとした。2023年12月31日、2023年9月30日および2022年12月31日現在、FHLBからの前受金およびその他のホールセール借 入金の残高はなかった。

2023年12月31日時点の連結株主資本（簿価）は7,650万ドル、1株当たり21.90ドルであった（2022年12月31日時点は6,800万ドル、1株当たり19.42ドル）。2022年12月31日からの増加は主に、140万ドルの純利益と、税引き後の売却可能有価証券の未実現評価損益に関連する1,190万ドルのその他の包括利益によるものである。これらの増加は、現金配当の支払い380万ドル、2023年1月1日にCECL会計基準を適用するための累積影響額0.8百万ドル（税引後）の一時費用、および当社普通株式の買戻し0.2百万ドルにより一部相殺された。未実現有価証券評価損は、規制資本目的の当行の資本には影響しない。

当社の自己資本比率は、2023年9月30日時点では5.96％、2022年12月31日時点では6.65％であったのに対し、2023年12月31日時点では7.84％となっている。当社の有価証券はすべて売却可能有価証券に分類され、満期保有目的ではない。従って、当社の有価証券ポートフォリオの公正価値の変動は、一般に公正妥当と認められた会計原則に基づき、資本合計に全額反映される。

当社は2023年第4四半期に1株当たり0.27ドルの現金配当を支払ったが、これは2022年同期比2%の増加であった。2022年12月31日以降に実施した0.2百万ドルの自社株買戻しにより、2023年12月31日現在の発行済み普通株式は10,108株減少した。2023年12月31日現在、当行の規制上の自己資本比率は、現行の規制基準で「十分な資本」を確保するために必要とされる最低額を大幅に上回っている。

auburn national bancorporation, inc.について

はオーバーン銀行（以下「銀行」）の親会社で、総資産は約9億7,500万ドル。同行はアラバマ州認可の銀行で、1907年以来継続的に運営されている連邦準備制度加盟銀行である。本社はアラバマ州オーバーンにある。当行はリー郡とその周辺地域を含むアラバマ州東部で事業を展開している。当行はアラバマ州オーバーン、オペリカ、バレー、ノタスルガにフルサービスの支店を8店舗運営している。また、アラバマ州フェニックス・シティにローン・プロダクション・オフィスを開設しています。当行および当グループに関する詳細はwww.auburnbank.com。

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