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UNITED STATES
SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION
WASHINGTON, D.C. 20549
FORM 8-K
現行レポート
セクション13または15に基づいて(D)
1934年の証券取引所法の
報告日（最も古いイベントの報告日）：2024年1月24日
ESSA Bancorp, Inc.
(チャーターで指定された登録者の正確な名前)
| ペンシルベニア | 001-33384 | 20-8023072 | ||
| (法人設立地（州またはその他の管轄地) | (CommissionFile No.) | (I.R.S. EmployerIdentification No.) |
| 200 ペンシルバニア州ストラウドスバーグ、パーマー・ストリート | 18360 | |
| (主要経営陣の住所) | (Zip Code) |
登録者の電話番号(市外局番を含む)(570) 421-0531
Not Applicable
(前回の報告書以降に変更があった場合、旧姓または旧住所)
フォーム8-Kの提出が、以下のいずれかの規定（以下の一般的説明A.2.を参照）に基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するボックスにチェックしてください：
| ☐ | 証券法に基づく規則425に従った書面によるコミュニケーション（17 cfr 230.425) |
| ☐ | 取引所法の下でのルール14a-12（17 cfr 240.14a-12）に基づく資料の勧誘。) |
| ☐ | 取引所法の規則14d-2(b)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.14d-2(b)) |
| ☐ | 証券取引法の規則13e-4(c)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.13e-4(c)) |
法第12条(b)に従って登録された証券：
| Title of each class |
TradingSymbol(s) |
登録されている各取引所名 |
||
| Common | ESSA | Nasdaq Stock Market LLC |
登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。
Emerging growth company ☐
新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐
| Item 2.02 | 経営成績および財政状態。 |
2024年1月24日、ESSA Bancorp, Inc.は2023年12月31日に終了した期間の決算を報告するプレスリリースを発表した。
この結果を発表したプレスリリースのコピーは別紙99.1として添付されている。本項目2.02および別紙99.1に記載された情報は、1934年証券取引法第18条にいう「提出された」とはみなされず、1933年証券法に基づくいかなる提出書類にも参照により組み込まれたとはみなされないものとする。
| Item 9.01 | Financial Statements and Exhibits. |
| (a) | 取得した事業の財務諸表該当事項はありません。 |
| (b) | プロフォーマ財務情報。該当事項はありません。 |
| (c) | シェル・カンパニー取引。該当事項はありません。 |
| (d) | Exhibits. |
| Exhibit No. |
Description |
|
| 99.1 | 2024年1月24日に発表された、2023年12月31日に終了した期間の決算に関するプレスリリース。 | |
| 104 | cover page interactive data file (インラインxbrl文書内に埋め込まれている)。 | |
SIGNATURES
1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。
| ESSA BANCORP, INC. | ||||||
| DATE: January 25, 2024 | By: | /s/ Gary S. Olson |
||||
| ゲイリー・s・オルソン 社長兼 | ||||||
| Chief Executive Officer | ||||||
Exhibit 99.1
essa bancorp, inc.の決算を発表しました。
2024年第1四半期決算
ペンシルベニア州ストロウドバーグ- 2024年1月24日-ペンシルベニア州東部でフルサービスの商業・リテールバンキング、金融・投資サービスを提供する資産総額22億ドルの金融機関、ESSAバンク＆トラスト（以下「銀行」）の持株会社であるESSAバンコープ・インク（以下「当社」）（NASDAQ:ESSA）は本日、2023年12月31日を期末とする会計年度第1四半期の決算を発表した。
2023年12月31日に終了した3ヵ月間の純利益は430万ドル（希薄化後1株当たり0.45ドル）であったのに対し、2022年12月31日に終了した3ヵ月間は490万ドル（希薄化後1株当たり0.50ドル）であった。
ゲーリー・S・オルソン社長兼最高経営責任者（CEO）は次のようにコメントした：「当行は 2024 年度第 1 四半期に健全な収益と株主価値を達成しましたが、これは勤勉な利ざや 管理、優れた資産の質、効率的かつ生産的な業務運営を引き続き重視した結果です。当行は、金利環境が安定化する中、利ざやと利鞘が四半期連続で比較的安定していることを示しました。
「昨年来の劇的な金利変動は貸出活動を鈍化させ、同時に支払利息の大幅な増加につながりました。貸出金の伸びは鈍化しましたが、当行のポートフォリオに含まれる商業用不動産ローン、商工業用ローン、モーゲージ・ローンの質は極めて高く、金利は現在の金利環境を適切に反映しています。
「資産の質は、貸出金全体に対する不良債権の割合が引き続き低水準であること、貸出金の償却がごくわずかであること、分類債権が低水準であることから明らかである。
「主要なローン・カテゴリーでは、長期的に緩やかかつ管理可能な成長が見られた。住宅ローンは前年同期比8%増、商業用不動産ローンは同20%増となった。リテール・ホーム・エクイティ・ローンおよびクレジット・ラインは前年比微増となった。商業用ローンは、事業が引き続き保守的であったため減少した。リーハイ・バレーを中心とする当部門の営業地域は、引き続き健全で安定しています。
「当行は引き続き、効率的で生産性の高い事業運営、新規預金の獲得と維持、流動性と資本の強さの維持、利ざやの管理に注力していきます。堅実な収益が、株主資本、有形簿価、株主への四半期ごとの安定した現金配当を含む価値指標の成長を支えています。当行は今後も、安定した質の高い業績を上げていく方針です。
2024年度第1四半期ハイライト
| • | 純利息利益は、2023年度第1四半期が1,570万ドル、2023年度第4四半期が1,550万ドルであったのに対し、2024年度第1四半期は1,490万ドルであった。 |
| • | 2023年12月31日現在の純貸付金総額は17億ドルで、2023年9月30日現在の16.8億ドルから1.4%増加した。 |
| • | 貸出活動のハイライトは、商業用不動産ローンが2023年9月30日時点の8億2,200万ドルから2023年12月31日時点では8億5,110万ドルと4%増加したことである。商業用不動産ローンは前年度比20%増、住宅ローンは同8%増となった。 |
| • | 総利回りは2022年12月31日時点の4.16％から2023年12月31日時点では4.89％に上昇した。 |
| • | 変動金利ローンのリプライシングと、金利上昇環境下でのローンの伸びは、資金コストの増加により相殺され、2024年度第1四半期の純金利マージンは、前年同期の3.50%に対し2.79%となった。2023年度第4四半期の利ざやは2.97%であった。 |
| • | 資産の質は引き続き良好で、2023年12月31日現在の総資産に対する不良資産の比率は0.64%（2023年9月30日現在 は0.63%）であった。貸出金総額に対する貸倒引当金の比率は、2023年9月30日時点の1.09%に対し、2023年12月31日時点では0.90%であった。 |
| • | 2023年12月31日現在の預金総額は15.9億ドルで、低コストのコア預金が預金総額の67.7%を占めている。2023年12月31日現在の無保険預金は総預金残高の30.9%で、これには約1億8,120万ドルの全額担保付市中預金が含まれる。 |
| • | オン・バランスシートの流動性は高水準を維持し、多額の追加借入枠へのアクセスも可能である。 |
| • | 2023年12月31日現在のTier 1資本比率は9.1%と、当行は引き続き財務の健全性を示している。 |
| • | 2023年12月31日時点の1株当たり有形簿価は、2023年9月30日時点の19.80ドルから20.42ドルへと大幅に上昇した。株主資本は2023年12月31日時点で、2022年9月30日時点の2億1,970万ドルから2億2,070万ドルに増加した。同社は2023年12月31日に終了した四半期中に普通株式303,609株を買い戻した。 |
2023年10月1日より、会計基準書アップデート第2016-13号「金融商品-信用損失（トピック326）」を適用しております：現行の予想信用損失モデル（以下「CECL」という。）この会計基準は、金融資産およびオフバランスの信用エクスポージャーの信用損失を、従来の発生信用損失ではなく、予想信用損失に基づいて測定することを要求している。その結果、信用損失引当金は2,754,000ドル減少した。満期まで保有する投資有価証券に対する引当金は不要であった。当社はまた、2,083,000ドルの未積立コミットメントに対する引当金を計上した。これらの引当金の変更に対応する利益剰余金の増加は、税引前で671,000ドル、税引後で530,000ドルであった。
2024年度第1四半期損益計算書レビュー
2024年度第1四半期の総利息収入は、資産の増加および平均利殖資産利回りの4.16%から4.89%への上昇を反映し、前年同期の1,860万ドルから2,610万ドルに増加した。
2024年度第1四半期の支払利息は1,120万ドル（2022年度同期は300万ドル）であったが、これは有利子負債の増加、預金および短期借入金の金利上昇を反映している。当社の有利子負債コストは、2023年度同期の0.86%に対し、2024年度第1四半期は2.59%であった。
2024年度第1四半期の貸倒引当金繰入額は、2023年度と比べ547,000ドル減少した。この減少は主に、クレジット・ポートフォリオの予想損失が減少したことによるものである。当社は、会計基準書アップデート第2016-13号「金融商品-信用損失（トピック326）」を適用した：現行の予想信用損失モデル（以下「CECL」という。）
2024年第1四半期の正味受取利息は1,490万ドル（2023年第1四半期は1,570万ドル）であった。
2024年度第1四半期の純金利マージンは2.79%であった（2023年度の比較対象期間は3.50%）。2023年度第3四半期の平均総資産利益率および平均株主資本利益率はそれぞれ0.77%および7.84%であった。
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