UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

WASHINGTON, D.C. 20549

FORM 8-K

現行レポート

セクション13または15に基づいて(d)

1934年の証券取引所法の

報告日（最も古いイベントの報告日）：2023年10月24日

ALPHATEC HOLDINGS, INC.

(憲章で指定された登録者の正確な名前)

1950 Camino Vida Roble

Carlsbad, California 92008

(主要経営陣の住所)

(760) 431-9286

(登録者の電話番号（市外局番を含む)

Not applicable

(前回の報告書以降に変更があった場合、旧姓または旧住所)

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐

下記項目 7.01 で言及されている公募増資に関連して、Alphatec Holdings, Inc. (以下「当社」) は米国証券取引委員会 (以下「SEC」) に目論見書予備 補足書類 (以下「目論見書予備書類」) を提出する予定です。目論見書予備補完書類には、2023年9月30日に終了した四半期に関する未監査の財務情報の一部が含まれています。

未監査財務情報（抜粋

これには、ブレイドウェル・ターム・ローン・ファシリティの5,000万ドルの引き出しと、アット・ザ・マーケット（ATM）プログラムからの1,000万ドルの収入が含まれる。

当社は、2023年9月30日に終了する3ヶ月間の未監査の純損失を暫定的に（4,320万ドルから4,240万ドル）と予想しており、これは2022年9月30日に終了する3ヶ月間と比較して純損失がおよそ（640万ドルから560万ドル）増加することを反映している。

当社はまた、2023年9月30日に終了する3ヶ月間について、支払利息（純額）、法人税等、減価償却費および償却費、株式報酬、過剰・陳腐化費用、訴訟関連費用、取引関連費用、リストラ費用を除いた、未監査の非GAAPベースの調整後EBITDA（速報値）は約150万ドルから230万ドルになると予想している。これは2022年9月30日に終了する3ヶ月間の調整後EBITDA損失と比較して770万ドルから850万ドルの増加が見込まれることを反映しており、主に収益の増加と事業成長を支えるための営業費用のレバレッジ拡大が要因となっています。

2023年9月30日に終了した四半期現在および当四半期の財務データは暫定的なものであり、変更される可能性があります。また、目論見書補完書類の日付現在で経営陣が入手可能な情報に基づく未監査のものであり、2023年9月30日に終了した四半期現在および当四半期の財務諸表が経営陣により完成されることを前提としています。当社は主に、2023年9月30日に終了する四半期の決算手続きが完了していないため、上記の売上高、未監査の純損失および未監査の非GAAPベースの調整後EBITDAの速報値の範囲を提示しています。当四半期の最終的な売上高、未監査の純損失（速報値）、未監査の非GAAPベースの調整後EBITDA（速報値）、または2023年9月30日現在の現金および現金等価物の状況が、四半期末の決算・レビュー手続きやレビュー調整の結果も含め、これらの見積もりと異なることがないという保証はなく、そのような変更は重大なものになる可能性があります。2023年9月30日に終了した四半期の暫定的な経営成績は、必ずしも将来のいかなる期間の業績を示すものではありません。

当社の独立登録公認会計士は、当該予備財務データに関して監査、レビューまたはいかなる手続も実施しておらず、従ってこれらに関して意見またはその他のいかなる形式の保証も表明しておりません。これらの結果は、さらなる検討の結果、変更される可能性があります。四半期業績の全容は、当社の第3四半期決算電話会議において発表され、2023年9月30日に終了した3ヶ月間の四半期報告書（Form 10-Q）に記載される予定です。

非GAAP財務指標の調整表

米国で一般に公正妥当と認められた会計原則（GAAP）に従って作成された財務諸表を補足するため、当社は非GAAPベースの調整後EBITDAを含む特定の非GAAPベースの財務指標を報告している。

当社は、これらの非GAAP財務指標は、投資家に当社の中核業績を評価するための追加的なツールを提供し、経営陣が継続的な営業業績を評価する際に使用し、当社の将来的な収益の可能性を評価するためのベースラインを提供すると考えています。当社の非GAAP財務指標は、同業他社が特に非経常的な異常項目に関連して非GAAP財務業績を異なる方法で計算する可能性があるため、同業他社が提供する情報と直接比較できる情報を提供しない可能性があります。非GAAPベースの財務数値は、GAAPに準拠して算出された財務数値に追加して考慮されるべきであり、GAAPに準拠して算出された財務数値に代わるものでも、GAAPに準拠して算出された財務数値に優るものでもありません。以下は、2023年9月30日に終了する第3四半期の暫定的および概算の非GAAPベースの財務指標と比較可能なGAAPベースの財務指標との調整表です。

本項目2.02に基づき開示される情報は、別紙99.1を含め、1934年証券取引所法（「取引所法」）第18条に基づき「提出」されたものとはみなされず、また、1933年証券取引所法（「証券法」）に基づき提出されるいかなる書類にも、当該書類に明示的に言及されている場合を除き、参照により組み込まれたものとはみなされません。