リアルグッドフードの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

WASHINGTON, D.C. 20549

FORM 8-K

現行レポート

セクション13または15に基づいて(d)

1934年の証券取引所法の

報告日（最も古い事象の報告日） 2023年10月10日

リアル・グッド・フード・カンパニー

(チャーターで指定された登録者の正確な名前)

デラウェア

001-41025

87-1280343

(会社設立の州またはその他の管轄区域)

(Commission

File Number)

(I.R.S. EmployerIdentification Number)

3 エグゼクティブキャンパス、スイート155

Cherry Hill, NJ 08002

(主な事業所の所在地、郵便番号)

(856) 644-5624

(登録者の電話番号（市外局番を含む)

Not applicable

(前回の報告書以降に変更があった場合、旧姓または旧住所)

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：

☐	証券法に基づく規則425に従った書面によるコミュニケーション（17 cfr 230.425)

☐	取引所法の下でのルール14a-12（17 cfr 240.14a-12）に基づく資料の勧誘。)

☐	取引所法の規則14d-2(b)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.14d-2(b))

☐	証券取引法の規則13e-4(c)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.13e-4(c))

法第12条(b)に従って登録された証券：

Title of Each Class

TradingSymbol(s)

Name of Each Exchange

on which Registered

クラスa普通株式 1株当たりの額面0.0001ドル

RGF

Nasdaq Global Market

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging Growth Company ☒

ITEM 2.02

営業成績および財政状態。

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための延長された移行期間を使用しないことを選択した場合は、チェックマークで示すこと。2023年10月10日、リアル・グッド・フード・カンパニー・インク（以下「当社」）はプレスリリースを発表し、2023年9月30日を期末とする第3四半期の未監査の暫定決算、2023年第3四半期および第4四半期、2023年通期の特定の財務情報に関するガイダンスの更新、2024会計年度の特定の財務情報に関する新たなガイダンス、およびその他の特定の業績指標を発表しました。プレスリリースのコピーは別紙99.1として添付されている。

本項目2.02の情報は、別紙99.1の情報を含め、本フォーム8-Kの項目2.02に従ってのみ提供されるものであり、1934年証券取引法改正法（以下「取引所法」）第18条に照らして「提出」されたものとはみなされず、また、当該提出書類において明示的に言及されている場合を除き、1933年証券取引法改正法または取引所法に基づく当社の提出書類に参照により組み込まれたものとはみなされません。

ITEM 8.01

OTHER EVENTS.

2023年度第3四半期決算速報

2023年9月30日に終了する3ヵ月間については、当社の暫定的な推定純売上高は5,500万ドルから5,700万ドルの間となる見込みで、2022年9月30日に終了する3ヵ月間の純売上高3,760万ドルと比較して約1,750万ドルから1,950万ドル、46％から52％の範囲での増加となる。これは、当社が以前に発表した2023年第3四半期の予想売上高ガイダンスである6,000万ドルから6,500万ドルを下回るものである。予想以上に消費量が急増したこと、および予想以上に消費量が後期に偏重したことにより、当四半期の売上高の伸びは消費量の伸びに追いつくことができなかった。2023年9月30日に終了した3ヶ月間において、当社ブランド製品の総消費量は前年同期比90％増、前四半期比76％増となり、出荷量の伸び（それぞれ50％増、58％増）を上回った。この消費と出荷の伸びのギャップは当社史上最大であり、その結果、当四半期末の小売店の在庫は低水準となった。さらに、顧客からの注文は当四半期の後期に偏っており、2023 年 9 月の未決済注文は 2023 年 7 月の 3 倍に増加している。

2023年9月30日に終了する3ヵ月間については、工場の操業効率の改善、人件費の削減、および若干ではあるが特定の商品価格の下落により、当社の調整後売上総利益率（速報値）は前年同期比で7％から11％増加すると予想される。さらに、2023年9月30日に終了する3ヵ月間の調整後EBITDA（暫定見込み）は0百万ドルから2百万ドルの間となり、2022年9月30日に終了する3ヵ月間の3百万ドルの損失と比較して増加すると予想される。

2023年9月30日に終了する3ヶ月間については、債務返済前のキャッシュ・フローは、2022年の対応期間と比較して860万ドル改善し、(220)万ドルとなる見込みである。また、2023年9月30日現在の現金残高は約200万ドルになると予想される。

当四半期は、以下のようないくつかの一過性の問題に対処したため、成長に必要な流動性が低下した。:

•

特定の主要ベンダーによる業界全体の取引条件の縮小;

•

第3四半期の一時的な鶏肉価格の上昇。

•

第3四半期の売上の重要な部分が2023年9月に実現したため、当四半期末の運転資本残高が増加した。

2023年9月30日に終了した3ヶ月間における推定業績は、暫定的なものであり、未監査であり、完了することが前提であり、経営陣の現在の見解を反映したものであり、経営陣による業績の検討や、さまざまな重要な事業・経済・競争上のリスクおよび不確実性を含むその他の要因の結果、変更される可能性があります。このような暫定的な結果は、2023年度第3四半期の決算および財務・会計手続きの最終化（未実施）を前提としており、米国で一般に公正妥当と認められた会計原則（以下「GAAP」）に従って作成された完全な四半期財務諸表の代用とみなすべきではありません。従って、2023年9月30日に終了する3ヶ月間の決算手続きが完了していないため、決算手続き完了後の業績が速報値と異なる可能性があることを主な理由として、速報値には具体的な金額ではなく範囲を記載しています。

収益の見積もりは将来の見通しに関する記述であり、将来の業績や結果を保証するものではなく、実際の結果は上記と大きく異なる可能性があることにご留意ください。当社の2022年12月31日に終了する年度の年次報告書（Form 10-K）の「将来予想に関する注意事項」および「リスク要因」と題されたセクション、ならびに当社が米国証券取引委員会（SEC）に提出したその他の書類に随時記載されているその他のリスクおよび不確実性を参照し、当社の一部の未監査財務データの暫定的な推定範囲と、当社が2023年9月30日に終了する四半期に報告する実際の未監査財務データとの間に差異を生じさせる要因に関する追加情報をご確認ください。

当社の独立登録会計事務所およびその他の独立登録会計事務所はいずれも、見積り結果に関して監査、レビューまたは編集、検査または手続きを行っておらず、また見積り結果について意見またはその他のいかなる保証も表明していません。

当社は、2023年11月に、2023年9月30日に終了する四半期における最終連結財務諸表および関連注記を公表する予定である。当社の実際の業績は、上記の見積りとは大きく異なる可能性があります。これらの見積もりは、GAAPに従って作成された完全な監査済み財務諸表または中間財務諸表の代用とみなされるべきではありません。

Outlook

当社は、2023年12月31日までの3ヵ月間および通期のガイダンスを更新する。:

•

2023年12月31日までの3ヶ月間の純売上高は、6,500万ドルから7,200万ドル（以前に開示されたガイダンスの7,000万ドルおよび7,700万ドルから減少）、または2022年の対応する四半期と比較して約83％から102％の成長を見込んでいる。

•

2023年12月31日までの3ヵ月間の調整後EBITDAは400万ドルから600万ドルを見込む

•

2023年12月期の売上高は1億8,500万ドルから1億9,400万ドル（以前に開示した2億ドル以上というガイダンスから減少）、または2022年比で約31％から37％の成長を見込んでいる。

•

2023年12月31日に終了する年度の調整後売上総利益率は少なくとも24％となる見込みで、これは当社の事前ガイダンスに沿ったものである。

•

2023年12月31日に終了する年度の調整後EBITDAは一桁台前半から半ばになる見込みである（以前に開示された一桁台半ばから後半のガイダンスから減少）。)

当社はまた、2024年12月31日に終了する年度の予備ガイダンスを提供している。:

•

純売上高2億4,500万ドル以上

•

調整後の粗利益率は2023年比で1%から2%増加

•

調整後EBITDAが1,500万ドル以上

長期的には、当社は引き続き以下を期待している。:

•

売上高約5億ドル

•

調整後売上総利益率35

•

調整後ebitdaマージン15％達成

加えて、当社は現在、2023年第4四半期から営業キャッシュフローがプラスに転じ、この傾向は2024年まで続くと予想している。

当社は、最も直接的に比較可能なGAAP指標である売上総利益率または純損失に関するガイダンスを提供しておらず、同様に、特定の項目に関する信頼できる見積りが入手できないため、不合理な努力なしに、予想調整後売上総利益率とGAAP売上総利益率および調整後EBITDAと純損失との調整表を提供することはできません。これらの項目は当社がコントロールできるものではなく、期間間で大きく変動する可能性があり、将来の業績に大きな影響を与える可能性があります。これらの見積もりは将来見通しに関する記述であり、将来の業績や結果を保証するものではなく、実際の結果は上記のものとは大きく異なる可能性があることにご留意ください。これらの将来見通しに関する記述と当社の実際の業績との間に差異が生じうる要因に関する追加情報については、当社の2022年12月31日終了年度のForm 10-K年次報告書の「将来見通しに関する記述に関する注意事項」および「リスク要因」と題されたセクション、ならびに当社がSECに提出したその他の書類に随時記載されているその他のリスクおよび不確実性をご参照ください。

当社は、法律で義務付けられている場合を除き、実際の結果、前提条件の変更、または将来予想に関する記述に影響を与えるその他の要因の変化を反映するために、将来予想に関する記述を公に更新または補足する義務を負うものではありません。提供されたガイダンスは、本報告書の日付時点で実現可能であると当社が考えている内容の推定に過ぎず、将来予想に関する記述は本報告書の日付時点のものです。

Corporate and Market Updates

2023年第3四半期の業績予想（速報値）および特定の財務情報に関するガイダンスに加え、当社は以下の最新情報を提供する。:

Refrigerated Entrees

•

当社は、フラウタスとブリトー製品の既存需要に続き、冷蔵アントレ・カテゴリーに進出することで、冷蔵食品カテゴリーへのさらなる拡大を計画している。IRIの情報によると、2023年9月30日に終了した13週間のクラブ・チャネルにおけるフラウタスとブリトー製品の純売上高は年間58百万ドルであった。また、IRIの情報によると、2023年9月30日に終了した9カ月間において、「フラウタス」と「ブリトー」は1週間当たり1,715ドルと2,002ドルの売上高を達成しました。

•

当社の冷蔵食品の新商品の販売パイプラインには、商品化申請中のクラブ向け3品目と、すでに商品化されているグローサリー向け6品目が含まれる。

•

SPINSの情報によると、冷蔵アントレのカテゴリーは40億ドルの市場（冷蔵プロテインのサブカテゴリーが約10億ドル）を占め、当社は現在、5,000万ドルの収益機会増が見込めると考えている。

Frozen Poultry

•

当社はパン粉付鶏肉の発売に成功した。SPINS情報によると、当社のBreaded Poultry製品の売上高は、2023年10月1日に終了した13週間のクラブおよび実測チャネルで1億3,300万ドルのランレートを記録し、2023年9月10日に終了した4週間のSPINSデータによると、全国の大手量販店の「HWI」冷凍肉・鶏肉・シーフード部門でベストセラー・ベロシティ・アイテム第1位を獲得しています。

•

当社は、当社のパン粉付鶏肉が2024年末までに全商品数量で第3位のパン粉付鶏肉ブランドになる可能性があると考えており、現在、全国規模の量販店が2024年6月に当社の味付チキンブレストナゲットの新商品を棚に並べることを表明していることから、これは1億ドルの販売機会を提供すると考えている

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Non-GAAP Financial Measures

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Akshay Jagdale

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