ニコレットバンクシェアーズの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington, D.C. 20549

FORM 8-K

の第13項または第15項（d）に基づく現在の報告書。

1934年証券取引所法

報告日（最も古いイベントの報告日）：2023年10月24日

NICOLET BANKSHARES, INC.

(チャーターで指定された登録者の正確な名前)

ウィスコンシン

001-37700

47-0871001

(会社設立の州またはその他の管轄区域)

(CommissionFile Number)

(IRS EmployerIdentification No.)

111 North Washington Street

Green Bay, Wisconsin 54301

(主要経営陣の住所)

(920) 430-1400

(登録者の電話番号（市外局番を含む)

Not Applicable

(前回の報告書以降に変更があった場合、旧姓または旧住所)

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：


			☐			証券法に基づく規則425に従った書面によるコミュニケーション（17 cfr 230.425)


			☐			取引所法の下でのルール14a-12（17 cfr 240.14a-12）に基づく資料の勧誘。)


			☐			取引所法の規則14d-2(b)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.14d-2(b))


			☐			証券取引法の規則13e-4(c)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.13e-4(c))

法第12条(b)に従って登録された証券：


Title of each class	Trading Symbol(s)	登録されている各取引所の名称
普通株式、額面1株あたり0.01ドル	NIC	New York Stock Exchange

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging Growth Company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐


Item 2.02			営業成績および財政状態。

2023 年 10 月 24 日、Nicolet Bankshares, Inc.（以下「ニコレット」）は 2023 年 9 月 30 日に終了した四半期の業績を発表しました。このプレスリリースのコピーは、本フォーム 8-K カレント・レポートの別紙 99.1 として提出されており、参照することにより本書に組み込まれます。

フォーム8-Kの一般教示B.2に従い、本項目2.02および別紙99.1の情報は証券取引委員会に提出されたものであり、改正1934年証券取引法（以下「取引所法」）第18条に基づき提出されたものとはみなされず、また同法に基づく義務の対象ともみなされません。さらに、本項目2.02および別紙99.1に記載された情報は、1933年証券法または証券取引法に基づくニコレットの提出書類に参照により組み込まれるものとはみなされません。


Item 9.01			Financial Statements and Exhibits.


Exhibit No.						Description of Exhibit
99.1						2023年10月24日付プレスリリース
104						カバーページ・インタラクティブデータファイル - カバーページのxbrlタグがinline xbrlドキュメント内に埋め込まれています。

Signatures

1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。

Date:

October 24, 2023

NICOLET BANKSHARES, INC.

By:

/s/ h. phillip moore, jr.

H. Phillip Moore, Jr.

Chief Financial Officer

EX-99.1 2 exhibit99_13q2023pressrele.htm EX-99.1 Document

Exhibit 99.1

FOR IMMEDIATE RELEASE

ニコレット・バンクシェアーズ・インク2023年第3四半期決算を発表

-2023年度第3四半期の純利益は1,700万ドル、調整後純利益（非GAAP基準）は2,300万ドル（前四半期は2,300万ドル）、2022年度第3四半期の純利益は1,900万ドル、調整後純利益（非GAAP基準）は2,500万ドル。

-2023年9ヶ月累計の純利益3,100万ドル、調整後純利益（非GAAP基準）7,300万ドルに対し、2022年9ヶ月累計の純利益6,700万ドル、調整後純利益（非GAAP基準）7,100万ドル。

-ウィスコンシン州税法の変更により、当四半期に州所得税が910万ドル発生した。

-第 4 四半期の純金利マージンは 3.16%と、第 2 四半期から 2bps 上昇した。

-運用資産残高は2022年末から24%増加

ウィスコンシン州グリーンベイ、2023年10月24日 - ニコレット・バンクシェアーズ（NYSE: NIC）（以下「ニコレット」）は、2023年第3四半期の純利益が1,700万ドル、希薄化後の普通株式1株当たり利益が1.14ドルであったことを発表しました。2023年9月30日に終了した9ヶ月間の純利益は3,100万ドル、希薄化後普通株式1株当たり利益は2.05ドルであったのに対し、2022年9月30日に終了した9ヶ月間の純利益は6,700万ドル、希薄化後普通株式1株当たり利益は4.72ドルであった。

2023年7月1日、ウィスコンシン州知事は2023年1月1日に遡及する州予算に署名しました。この予算には、2023年1月1日時点で残高が500万ドル以下のウィスコンシン州を拠点とする既存の事業または農業を目的とする融資、および条件を満たす新規融資に対して、金融機関が獲得した利子、手数料、違約金について州税の課税所得から免除するという文言が含まれています。ニコレットへの今後の影響としては、州所得税の費用計上が削減／廃止されるため、実効税率は19.5%（従来は25%）と見積もられます。しかし、州法による法人所得税の費用計上がなくなることで、法律の発効日時点で州法に関連する繰延税金資産に評価性引当金が設定されるため、第3四半期に州法による法人所得税費用として910万ドルを一時的に計上する必要があります。

当期純利益には、第1四半期の米国財務省証券売却損、ウィスコンシン州税法の変更、シグニチャー・バンクのサブ・デット投資（買収により取得）の予想損失（引当金繰入費用）、合併関連費用、CECLモデルの下で要求される2日目の与信引当金繰入費用、その他の資産および投資の利益／（損失）など、特定の非中核項目とそれに関連する税効果が反映されています。これらの非中核項目は、2023 年第 3 四半期の希薄化後普通株式 1 株当たり利益に 0.40 ドル、2023 年第 2 四半期に 0.02 ドル、2022 年第 3 四半期に 0.45 ドルのマイナスの影響を与えました。2023年9月30日に終了した9ヶ月間については、これらの非中核項目が希薄化後普通株式1株当たり利益に2.82ドルのマイナスの影響を与え、2022年の比較可能な9ヶ月間については、希薄化後普通株式1株当たり利益に0.33ドルのマイナスの影響を与えた。

「最近の四半期決算は、厳しい経営環境におけるニコレットの回復力を示し続けています。ニコレットには "コントロールできるものはコントロールする "という格言があります。今期、私たちがコントロールできる中核業務は堅調で、トップライン収益の伸び、中核預金の増加、純利鞘のさらなるプラスに牽引されました。労働市場の逼迫やインフレによるコスト上昇といったマクロ経済的な逆風にもかかわらず、当行の顧客は引き続き目覚ましい業績を上げています。今年度最終四半期に向けて勢いがあることに勇気づけられます。

コミュニティ・バンクに対する州税免除を盛り込んだ2024年ウィスコンシン州予算案が可決されたことは、ウィスコンシンの銀行の今年および今後の収益に大きな影響を与えるでしょう。ウィスコンシンのコミュニティ・バンクの価値と重要性を認識し、言葉の裏側に積極的な行動を示してくれた州議員に感謝したい。"

ニコレットの財務実績および貸借対照表の一部の項目は、2022年8月のCharter Bankshares, Inc.（以下「チャーター」）の買収のタイミングおよび規模により影響を受けました。2022年の損益計算書の業績、平均残高、関連比率の一部には、買収日からのチャーターからの寄与が含まれています。買収時点で、チャーターは資産11億ドル、貸出8億2700万ドル、預金8億6900万ドルを追加した。

Balance Sheet Review

2023年9月30日現在の期末資産は84億ドルで、2023年6月30日から6,600万ドル（1%）減少した。これは、主に投資有価証券の満期および返済によるもので、現金残高の増加により一部相殺された。貸出金合計は、2023年6月30日から16百万ドルの微増となり、住宅用不動産および農業向け貸出が伸びたが、商業用貸出需要の鈍化により相殺された。2023年9月30日現在の預金残高は72億ドルで、2023年6月30日から1,600万ドル減少しました。これは、顧客の取引口座残高の減少および非中核預金の減少によるものですが、顧客の定期預金の増加により相殺されました。借入金合計は、FHLBの短期前払金の満期により5,000万ドル減少しました。2023年9月30日現在の総資本は9億7,400万ドルで、2023年6月30日から300万ドル減少しました。これは、売却可能有価証券の不利な時価評価により利益が相殺されたためです。

Asset Quality

不良資産は、2023年6月30日時点では2,700万ドル（0.32％）であったのに対し、2023年9月30日時点では3,200万ドル（0.37％）、2022年9月30日時点では4,000万ドル（0.45％）であった。2023年9月30日現在の貸倒引当金は6,300万ドルで、貸出金総額の1.01%に相当した（2023年6月30日現在では6,300万ドル（貸出金総額の1.01%）、2022年9月30日現在では6,000万ドル（貸出金総額の1.01%）であった）。資産の質は引き続き堅調で、貸出金の正味償却額はごくわずかであった。

損益計算書レビュー - 四半期

2023年度第3四半期の純利益は1,700万ドル、調整後純利益（非GAAP基準）は2,300万ドルであった。

2023 年第 3 四半期の正味受取利息は 6,100 万ドルとなり、第 2 四半期から 200 万ドル増加しました。受取利息の増加は、金利上昇環境下での新規および更新ローンの再価格決定と、満期を迎えた投資（主に米国財務省証券）を高金利の投資可能現金残高にシフトしたことが主な要因です。支払利息の増加は、金利上昇環境を反映した平均残高の増加と平均金利の上昇、および高金利の預金商品（主に定期預金）へのシフトによるものです。2023 年第 3 四半期の純利鞘は 3.16%となり、2023 年第 2 四半期の 3.14%から 2bps 上昇した。資金運用利回りは、投資可能な現金として再投資された米国債の満期および金利環境の上昇により 25bps 上昇（5.15％）した一方、2023 年度第 3 四半期の資金調達コストは、主に金利環境の上昇に伴う預金および資金調達のリプライシングに起因して 29bps 上昇（2.83％）した。

2023 年第 3 四半期の非金利収入は 1,700 万ドルで、2023 年第 2 四半期からの変動はほとんどなかった。純資産利益（損失）を除くと、2023 年第 3 四半期の非金利収入は 1,700 万ドルとなり、2023 年第 2 四半期から 100 万ドル減少しました。前四半期の減少には、非適格繰延補償制度資産の公正価値の不利な変動が含まれ、（市場関連の不利な変動により抑制されたものの、口座および運用資産の増加による）富裕層向け収益の増加および正味モーゲージ収入により一部相殺されました。

2023 年第 3 四半期の非金利費用は 4,600 万ドルで、2023 年第 2 四半期から 100 万ドル増加しました。人件費は、給与、報奨金、健康保険の増加が、非適格繰延報酬制度債務の公正価値の減少により大幅に相殺され、最小限の変動にとどまりました。人件費以外の費用は前四半期比で4%増加しましたが、その主なものはデータ処理費（出来高制システム処理費）と事務費の増加でした。

2023年度第3四半期の法人所得税費用は1,500万ドル（実効税率46.09％）であったのに対し、2023年度第2四半期の法人所得税費用は800万ドル（実効税率25.85％）であった。税金費用の変動には、税金評価引当金を設定するための税金費用910万ドルが含まれ、前述のウィスコンシン州税法改正に関連して2023年上半期に計上された金額を取り崩すための税金費用300万ドルの減少で一部相殺された。

Subsequent Event

2023年10月2日、ニコレットはUFS, LLCのメンバー持分を1,000万ドルで売却し、約900万ドルの税引き前利益を得た。この売却益は2023年第4四半期に実現する予定である。

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要で

会社開示情報をすべてご覧に

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアム

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「3

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧にな

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアム

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めて

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株