ボストン--(BUSINESS WIRE)--（ビジネスワイヤ） -- 2024年2月5日--キャボット・コーポレーション（NYSE: CBT）は本日、2024会計年度第1四半期の業績を発表しました。

Key Highlights

• 補強材部門のEBITは1億2900万ドル、前年同期比37％増
• パフォーマンス・ケミカルズ部門のEBITは3,400万ドル、前年比17％増
• 全地域で価格と製品構成の改善を伴う2024年暦年の補強材顧客契約の最終決定
• 第1四半期の営業活動によるキャッシュフローは1億500万ドルで、配当金2,200万ドルと自社株買い3,300万ドルにより、5,500万ドルのキャッシュを株主に還元した。
• Newsweek』誌の「2024年アメリカで最も責任ある企業」に5年連続で選出。

キャボット社長兼最高経営責任者（CEO）のショーン・ケオヘインは、当四半期について次のようにコメントした。「当社は引き続き『明日の創造』戦略を実行し、勢いをつけ、当四半期も好調な調整後EPSを達成しました。キャボットのチームは、低迷する市場環境の中で卓越したオペレーションと機敏性を発揮し、その結果、調整後EPSは1.56ドルとなり、前年同期比で59%増加し、当社の予想とほぼ一致しました。補強材部門は引き続き回復力を発揮し、価格と製品構成の改善、および2023年度第1四半期と比較した販売数量の増加により、EBITは1億2900万ドルとなりました。さらに、全地域で価格と製品構成の改善により、2024年暦年の顧客交渉を成功裏に終えました。パフォーマンス・ケミカルズ部門のEBITは、主に販売量の改善により、前年同期比で17%増加しました。"

第1四半期中、当社は1億500万ドルの強力な営業キャッシュ・フローを達成し、2200万ドルの配当と3300万ドルの自社株買いで株主に現金を還元しました。当社のバランスシートは引き続き強固で、四半期末時点で約12億ドルの流動性がありました。

Financial Detail

2024年度第1四半期のキャボット社に帰属する純利益は5,000万ドル（希薄化後普通株式1株当たり0.88ドル）でした。純利益には、特定の項目による税引き後1株当たり費用0.68ドルが反映されています。2024年度第1四半期の調整後EPSは1株当たり1.56ドルでした。

Segment Results

補強材 - 2024年度第1四半期の補強材のEBITは、2023年度第1四半期に比べ3,500万ドル増加しました。EBITの増加は主に、2023年暦年の顧客契約における価格上昇と製品ミックスの改善による単位利益率の改善、および欧州とアジアにおける販売量の増加によるものです。

2024年度第1四半期の補強材の世界および地域別販売量の前年同期との比較は下表のとおりである：

パフォーマンス・ケミカルズ - パフォーマンス・ケミカルズの 2024 年度第 1 四半期の EBIT は、主に販売量が 10%増加したことにより、2023 年度第 1 四半期と比較して 500 万ドル増加しました。数量の増加は、特殊炭素、特殊コンパウンド、ヒュームド金属酸化物製品ラインの増加によるものです。

キャッシュ・パフォーマンス - 2024年度第1四半期は2億4,400万ドルの現金残高で終了した。2024年度第1四半期の営業活動によるキャッシュ・フローは1億500万ドルであった。2024年度第1四半期の資本支出は5,400万ドルでした。また、配当金支払いに2,200万ドル、自社株買戻しに3,300万ドルを支出しました。

税金-2024年度第1四半期は3,400万ドルの税金費用を計上し、実効税率は36%でした。2024年度第1四半期の営業税率は28%でしたが、これは非GAAPベースの税額調整400万ドルを反映したものです。2024年度の営業税率は28％から30％の範囲となる見込みです。

Outlook

2024年度の残りの期間を見据えて、2024年度の調整後1株当たり利益の見通しは、引き続き6.30ドルから6.80ドルの範囲にある。2024年度は好調なスタートを切っており、セグメントに関する基本的な前提は前四半期と一貫している。ガイダンス・レンジに反映されている通り、調整後EPSの成長を見込んでおり、その中間値は2023年度比で22%増となる。"

営業キャッシュフローの見通しは引き続き堅調であり、戦略的成長プロジェクトへの投資を継続し、配当や自社株買いを通じて株主への還元を継続することが可能です。私は、当社の戦略と実行力に自信を持っており、2021年12月の投資家向け説明会で説明した3年間の連結財務目標の達成、またはそれ以上の業績が期待できると考えています。"

Earnings Call

当社は、2024 年 2 月 6 日（火）午前 8 時（米国東部時間）に業界アナリストとの電話会議を開催する予定です。電話会議はキャボットの投資家向けウェブサイト http://investor.cabot-corp.com からアクセスできます。

About Cabot Corporation

キャボット・コーポレーション（NYSE: CBT）は、マサチューセッツ州ボストンに本社を置く、世界的な特殊化学品および機能性材料の会社である。同社は、強化カーボン、特殊カーボン、電池材料、エンジニアリング・エラストマー・コンポジット、インクジェット用着色剤、マスターバッチおよび導電性コンパウンド、ヒュームド金属酸化物、エアロゲルのリーディング・プロバイダーである。キャボット社に関する詳細は、キャボット社のウェブサイトcabotcorp.comをご覧ください。当社は重要な情報を定期的にウェブサイトに掲載しており、投資家の皆様および潜在的な投資家の皆様には、キャボットのウェブサイトを定期的にご覧になることをお勧めいたします。

将来予想に関する記述 - 本決算発表には将来予想に関する記述が含まれています。調整後1株当たり利益の予想を含む2024年度の業績予想、業績に影響を与えると予想される要因、営業キャッシュ・フローの予想とその使途、2021年12月のインベスター・デイで説明した財務業績目標に対する予想業績、2024年度の予想営業税率、値上げに伴って予想されるセグメントへの影響など、将来に関する予想や見通しに関する記述はすべて、将来の見通しに関する記述です。これらの記述は将来の業績を保証するものではなく、リスク、不確実性、潜在的に不正確な仮定、およびその他の要因の影響を受けます。既知または未知のリスクが顕在化した場合、または基礎となる仮定が不正確であることが判明した場合、当社の実際の業績は、過去の業績および将来の見通しに関する記述によって明示的または黙示的に示された業績と大きく異なる可能性があります。Important factors that could cause our results to differ materially from those expressed or implied in the forward-looking statements include, but are not limited to, industry capacity utilization and competition from other specialty chemical companies; safety, health and environmental requirements and related constraints imposed on our business; regulatory and financial risks related to climate change developments; volatility in the price and availability of energy and raw materials, including with respect to the Russian invasion of Ukraine, and the U.S.-顧客関係における重大な不利な変化または顧客による当社との契約に基づく義務の不履行、新製品、アプリケーション、技術開発による成長期待の不達成、買収、提携、合弁事業からの利益の実現またはポートフォリオ管理目標の達成の不達成、用地開発プロジェクトの予期せぬ遅延またはコストの増加；貿易関係、世界的な健康問題、地政学的紛争を含む、世界的または地域的な経済状況および市場機会の悪化または不確実性、訴訟または法的手続き、金利、税率、為替管理、および最近のアルゼンチンの為替動向のような外国為替レートの変動、呼吸器クレームに対する当社の責任分担に対する引当金の設定に使用した前提条件の正確性。これらの要因については、当社が米国証券取引委員会（以下「SEC」）に提出している報告書、特にSECに提出されている2023年9月30日を期末とする会計年度の年次報告書（Form 10-K）の「リスク要因」の見出しの下、www.sec.gov。当社は、証券取引法およびその他の適用法で義務付けられている場合を除き、状況が変化した場合に将来見通しに関する記述を修正する義務を負いません。

非GAAP財務指標の使用

一般に公正妥当と認められた会計原則（「GAAP」）ベースで表示されたキャボットの連結財務諸表を補足するため、前述の業績に関する考察および添付の財務表では、調整後EPS、総セグメントEBIT、総セグメントEBITDA、調整後EBITDA、営業税率、フリーキャッシュフロー、裁量フリーキャッシュフローを報告していますが、これらはすべて非GAAP財務指標です。これらの非GAAP財務指標はGAAPに準拠して計算されたものではなく、またGAAPに代わるものでもなく、これらの指標の定義は他社が使用しているものと比較できない可能性があります。調整後EPSと、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標であるキャボット社に帰属する1株当たり当期純利益（損失）、セグメントEBIT合計、セグメントEBITDA合計、調整後EBITDAと、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標である税引前営業利益（損失）および関連会社持分法損益、営業税率、実効税率との調整、最も直接的に比較可能な GAAP 財務指標であるフリー・キャッシュ・フローおよび裁量フリー・キャッシュ・フローと、最も直接的に比較可能な GAAP 財務指標である営業活動から得た（営業活動に使用した）キャッシュ・フローは、「キャボット・コーポレーションの特定の項目と調整後 EPS および営業税率との調整」および「キャボット・コーポレーションの非 GAAP 財務指標との調整」と題する表に記載されています。"

経営陣は、これらの非 GAAP 指標が、キャボットの経営陣が財務および業務上の意思決定に使用する情報の透明性を高め、投資家がキャボットの業績を経営陣の目を通して見ることを可能にし、キャボットの投資家がキャボットの営業成績と財務状況をよりよく理解できるようになると考えています。

調整後EPS。調整後EPSの計算では、キャボット社に帰属する当期純利益（損失）から、経営陣が当社の事業運営を代表するものとは考えていない費用および利益の項目を除外しています。従って、調整後ベースで利益を報告することは、GAAP基準の業績を補足し、事業の基本的な業績に関連する追加情報を提供することになります。例えば、当社が除外している項目の一部は、GAAPにより1会計期間に認識することが義務付けられている項目で、数会計期間に及ぶ活動に関連するもの、または、必ずしも非経常的ではないが、経営陣が異常かつまれであると考えている単一の事象に関連するものです。当社はこれらの項目を "特定の項目 "と呼んでいる。経営陣は、これらの項目を除外することで、GAAPベースでは明らかにならない特定の費用項目や収益項目の存在や時期による差異を排除し、これらの費用や便益の影響を排除した当社の経営成績を評価することができるため、各期の経営成績の比較が容易になると考えています。経営陣はまた、調整後EPSをインセンティブ報酬の目的で経営陣の業績を評価する際の重要な指標として使用しています。

調整後1株当たり当期純利益（損失）の計算からは除外されるが、特定の報告期間に適用されるGAAPベースの1株当たり当期純利益（損失）には含まれる収益および費用の項目には、以下のものが含まれるが、これらに限定されるものではない：

• 資産減損費用。主に営業権、その他の長期性資産、売却目的で保有する資産の減損に関連する費用を含む。
• ピュリフィケーション・ソリューションズ事業の売却に関連する費用で、支配権の変更に関連する前倒し費用および従業員のインセンティブ報酬が含まれる。
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