ﾕﾅｲﾃｯﾄﾞｾｷｭﾘﾃｨﾊﾞﾝｸｼｪｱｰｽﾞの適時開示・決算・その他

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

WASHINGTON, D.C. 20549

FORM 8-K

CURRENT REPORT PURSUANT

の第 13 項または第 15 項(d)に該当する。

1934年証券取引所法

December 31, 2023

報告日（最も早く報告された事象の日付）

UNITED SECURITY BANCSHARES

(登録者の正確な名称)

California

(州またはその他の法人設立管轄地)


000-32987						91-2112732
(Commission File Number)						(I.R.S. Employer Identification No.)

2126 inyo street, fresno, california						93721
(主要経営陣の住所)						(Zip Code)

559-490-6261

(登録者の電話番号（市外局番を含む）

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：

☐ 証券法規則425（17 CFR 230.425）に基づく書面によるコミュニケーション

☐ 取引所法の規則14a12（17 CFR 240.14a-12）に基づく資料の勧誘

☐ 取引所法の規則14d-2(b)(17 CFR 240.14d-2(b))に基づく開始前のコミュニケーション

☐ 取引所法の規則13e-4(c)(17 CFR 240.13e-4(c))に基づく開始前のコミュニケーション

法第12条(b)に従って登録された証券：


Title of each class	Trading Symbol(s)	登録されている各取引所の名称
額面金額なしの普通株式	UBFO	NASDAQ

登録者が1933年証券法の規則405（17 CFR §230.405）または1934年証券取引法の規則12b-2（17 CFR §240.12b-2）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐

項目2.02 経営成績および財政状態

2023年12月31日、当社は2023年12月31日に終了した四半期および年度の業績を発表するプレスリリース（以下「プレスリリース」）を発表した。プレスリリースのコピーは別紙99.1として提出され、参照することによりここに組み込まれます。プレス・リリースには非GAAP指標のコア純利益が含まれています。当社は、この非GAAP指標を表示することで、当社の継続的な事業を理解する上で有用な情報を提供し、それによって過去の業績に対する当社の現在の財務実績に対する投資家の全体的な理解を高め、最も近いGAAP指標とともに、将来の予想をモデル化するための基準値を提供すると考えています。非GAAP指標は、プレスリリース内の財務表において、比較可能なGAAP財務指標と調整されています。当社は、非GAAP指標は当社の報告されたGAAP業績の代替ではなく、それに加えて考慮されるべきであると警告しています。さらに、上記の非GAAP財務指標が、他の企業で使用されている同様のタイトルを持つ財務指標と比較可能であるという保証はないことにご注意ください。

本Current Report on Form 8-Kの項目2.02および別紙99.1として添付されたプレスリリースに記載された情報は、1934年証券取引法改正法第18条において「提出された」とはみなされず、また、1933年証券取引法改正法に基づくいかなる提出書類においても、当該提出書類に明示的に言及されている場合を除き、参照により組み込まれたとはみなされないものとする。

項目9.01 財務諸表および証拠書類。

(d) 出展物

EXHIBIT #

99.1 Press release of United Security Bancshares date d Jan uary 25, 2024

SIGNATURES

1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。


		United Security Bancshares

Date:	December 31, 2023	by/デイヴィッド・a・キンロス
		David A. Kinross
		上席副社長兼最高財務責任者

EX-99.1 2 ubfo123123earningsrelease.htm EX-99.1 UBFO 12312023 EARNINGS RELEASE Document

ユナイテッド・セキュリティー・バンクシェアーズ、2023年の純利益は1980万ドル

カリフォルニア州フレズノ-2024 年 1 月 25 日。ユナイテッド・セキュリティ・バンシェアーズ（Nasdaq: UBFO）は本日、2023年12月31日に終了した年度の未監査決算を発表した。2023年12月31日に終了した年度の純利益は、2022年12月31日に終了した年度の1,570万ドル（基本的および希薄化後1株当たり0.92ドル）に対し、1,980万ドル（基本的および希薄化後1株当たり1.16ドル）と過去最高を記録した。

2023年第4四半期のハイライト（特記されている場合を除き、2023年12月31日に終了した四半期時点のもの：）

純金利マージンは、2022年12月31日に終了した四半期の4.44%から、2023年12月31日に終了した四半期は4.08%に減少した。

年率換算平均預金コストは、2022年12月31日に終了した四半期が0.22%であったのに対し、2023年12月31日に終了した四半期は0.73%であった。

当期純利益は、2022年12月31日に終了した四半期の530万ドルから1.1％増の540万ドルとなった。

貸出金利息収入は金利上昇の結果、2022年第4四半期に比べ120万ドル増加した。

2023年12月31日に終了した四半期において、ジュニア劣後債（TRUP）の公正価値合計が240,000ドル変動した。826,000米ドルの利益が損益計算書に、752,000米ドルの損失がその他の包括利益累計額に計上された。

2023年12月31日に終了した四半期において、銀行所有の生命保険契約から907,000ドルの非課税利益が発生した。

2023年12月31日に終了した四半期に873,000ドルの貸倒引当金繰入額を計上しました（2022年12月31日に終了した四半期は648,000ドル）。

貸倒引当金繰入前の正味受取利息は、2022年12月31日に終了した四半期の1,350万ドルに対し、11.4％減の 1,200万ドルとなった。

年率換算平均総資産利益率（ROAA）は1.72％（2022年12月31日に終了した四半期は1.57％）に上昇した。

年率換算平均株主資本利益率（ROAE）は18.28%（2022年12月31日に終了した四半期は19.24%）に低下した。

2023年12月31日現在、担保付融資枠5億3,240万ドル、無担保融資枠7,800万ドル、無担保投資有価証券9,840万ドル、現金及び現金同等物4,080万ドルを保有している。短期借入金は、2023年9月30日時点の1億4,200万ドルに対し、2023年12月31日時点では6,200万ドルであった。

総資産は2022年12月31日時点の13億ドルに対し、6.8％減の12億1,000万ドルとなった。

ローン総額（前受手数料控除後）は、2022年12月31日時点の9億8,020万ドルから9億2,000万ドルに減少した。

投資総額は2022年12月31日時点の2億1,090万ドルに対し、12.4％減の1億8,460万ドルとなった。

預金総額は2022年12月31日時点の11.7億ドルから13.8％減の10.00億ドルとなった。

2023年12月31日に終了した四半期の正味償却額は968,000ドル、これに対して2022年12月31日に終了した四半期の正味償却額は465,000ドルであった。

貸出金総額に対する貸倒引当金の比率は、2022年12月31日時点の1.04％から1.70％に上昇した。この増加は主に、2023年1月1日に適用されたCECL（Current Expected Credit Loss methodology）と呼ばれる新会計基準の適用に関連した660万ドルの会計上の調整によるものである。

一株当たり純資産は2022年12月31日時点の6.59ドルから7.14ドルに増加した。

Tier1レバレッジ比率は11.82%（2022年12月31日時点は10.10%）と、引き続き十分な資本基盤を有している。

デニス・ウッズ社長兼最高経営責任者（CEO）は次のように述べた。第 4 四半期の純利益は、非課税生命保険利益、TRUPs の利益、短期借入金の減少がプラスに影響しました。総預金コストを前四半期と比べ比較的横ばいに抑えたことで、純利鞘を4%超に維持できたことを喜ばしく思います。今年は不良債権残高の削減も進展しました。当行のチームは、預金の獲得と地域社会の銀行ニーズに応えることに注力しています。

本プレスリリースの最後に、非 GAAP 指標である中核当期純利益と当期純利益の調整表を掲載する。この調整では、TRUPの公正価値調整などの非中核項目は除外されています。経営陣は、このような非中核項目の影響を除いた方が、より比較可能な業績になると考えています。

Results of Operations

2023年12月31日に終了した四半期:

2023年12月31日に終了した四半期の純利益は540万ドル、基本的および希薄化後1株当たり利益は0.31ドルであった。2023年9月30日に終了した四半期の純利益は390万ドル、基本的および希薄化後1株当たり利益は0.22ドルであった。

2023年12月31日に終了した四半期の、貸倒引当金繰入前の正味受取利息は1,200万ドルで、2022年12月31日時点の1,350万ドルから150万ドル（11.4%）減少した。正味受取利息の減少は、預金および短期借入金にかかる支払利息の増加によるものですが、貸出金利息収益の増加により相殺されました。2022年12月31日に終了した四半期から2023年12月31日に終了した四半期にかけて、当社の純利鞘はそれぞれ4.44％から4.08％に減少した。純利鞘の減少は、預金の平均支払金利の上昇および短期借入金の増加によるもので、貸出金および投資有価証券の利回りの上昇により一部相殺されました。2023年12月31日に終了した四半期の正味受取利息は、2023年9月30日に終了した四半期に計上された 1,190万ドルから30,000ドル増加しました。これは主に、貸出金受取利息の増加および預金支払利息の減少によるもので、短期借入費用の増加により一部相殺されました。

2023年12月31日に終了した四半期の非金利収入は合計で300万ドルとなり、2022年12月31日に終了した四半期に報告された非金利収入100万ドルから190万ドル増加した。この増加は主に、第 4 四半期に計上された銀行保有の生命保険からの収入に対する 907,000 ドルの非課税利益および TRUP の公正価値に対する利益 826,000 ドルによるものです。非金利収入は、2023 年 9 月 30 日に終了した四半期に計上された 114,000 ドルから 290 万ドル増加しました。これは主に、第 3 四半期に計上された TRUPs の公正価値評価損 81.1 万ドルに対し、第 4 四半期に TRUPS の公正価値評価益および生命保険収益が計上されたことによるものです。

2023年12月31日に終了した四半期の非金利費用は690万ドルで、2022年12月31日に終了した四半期に計上された640万ドルから50万3,000ドル増加し、2023年9月30日に終了した四半期に計上された660万ドルから24万7,000ドル増加しました。2023年12月31日に終了した四半期と2022年9月30日に終了した四半期との間の増加の一部は、専門家報酬が29万5,000ドル、給与および従業員給付が17万8,000ドル増加したことによるものである。専門家報酬の増加は、サービス契約費用の増加によるものであり、コンサルティング費用の減少により一部相殺された。給与および従業員給付は、給与費用および団体保険費用の増加により増加した。第3四半期比の増加は、専門家報酬の増加に関連するもので、給与および従業員給付費用の減少により相殺された。

当社は2023年12月31日に終了した四半期に180万ドルの法人税引当金を計上したが、これに対して2022年12月31日に終了した四半期は220万ドル、2023年9月30日に終了した四半期は160万ドルであった。2023年12月31日に終了した四半期の実効税率は25.0％で、2022年12月31日に終了した四半期は28.9％、2023年9月30日に終了した四半期は28.8％であった。第4四半期の税率低下は主に、銀行保有の生命保険から得た収入により実現した非課税利益によるものである。

2023年12月31日に終了した年度:

2023年12月31日に終了した年度の当期純利益は、2022年12月31日に終了した年度に比べ26.2％増加し、1,980万ドルとなった。これは主に、貸出金利息収入および手数料が1,110万ドル増加したこと、投資収益が130万ドル増加したこと、TRUPの公正価値評価損が280万ドル減少したことによるもので、預金利息が390万ドル増加したこと、短期借入金利息が390万ドル増加したこと、法人税等引当金が130万ドル増加したことにより一部相殺された。2023年12月31日に終了した年度のROAEは17.05%（2022年12月31日に終了した年度は13.75%）であった。2023年12月31日に終了した年度のROAAは1.57％（2022年12月31日に終了した年度は1.16％）であった。

2023年12月31日に終了した年度の年率換算平均預金コストは0.64％であった（2022年12月31日に終了した年度は0.23％）。2022年12月31日に終了した期間と2023年12月31日に終了した期間の平均有利子預金残高は、それぞれ7億2,810万ドルから6億5,110万ドルへと10.6％減少した。

2023年12月31日に終了した年度の貸倒引当金繰入前の正味受取利息は4,930万ドルとなり、2022年12月31日に終了した同期の4,610万ドルから330万ドル（7.1%）増加した。過去1年間の金利上昇の影響は、純利息収益の増加に反映されている。当社の純利鞘は2022年12月31日に終了した年度の3.69％から2023年12月31日に終了した年度には4.24％に増加した。

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