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UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington, D.C. 20549

FORM 8-K

現行レポート

セクション13または15に基づいて(d)

1934年の証券取引所法の

報告日(報告された最も早い事象の日付):2026年5月7日

VERTEX, INC.

(チャーターで指定された登録者の正確な名前)

デラウェア

  ​ ​ ​

001-39413

  ​ ​ ​

23-2081753

(州またはその他の管轄区の法人または組織)

 

(CommissionFile Number)

 

(I.R.S. EmployerIdentification No.)

2301 Renaissance Blvd.

ペンシルベニア州キング・オブ・プラシア 19406

(最高経営責任者の住所)(郵便番号)

(800) 355-3500

(登録者の電話番号(市外局番を含む)

N/A

(前回の報告書以降に変更があった場合、旧姓または旧住所)

フォーム8-Kの提出が、以下のいずれかの規定に基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを目的とする場合は、以下の該当するチェックボックスにチェックを入れてください:

☐証券法第425条(17 CFR 230.425)に基づく書面による通知

☐証券取引法(17 CFR 240.14a-12)に基づく規則14a-12に従った資料の募集

☐証券取引法(17 CFR 240.14d-2(b))に基づく規則14d-2(b)に従った開始前の通知

☐証券取引法(17 CFR 240.13e-4(c))に基づく規則13e-4(c)に従った開始前の届出

法第12条(b)項に基づいて登録された証券:

Title of each class

  ​ ​

Trading Symbol(s)

  ​ ​ ​

登録されている各取引所の名称

クラスa普通株式、1株当たりの額面0.001ドル

VERX

the nasdaq stock market llc

登録者が、1933年証券法規則405(本章第230.405条)または1934年証券取引法規則12b-2(本章第240.12b-2条)に定義される新興成長企業であるか否かを、チェックマークで示してください。

Emerging growth company ☐

新興成長企業である場合、登録者が証券取引法第13条(a)に基づき定められた新規または改訂された財務会計基準への準拠について、延長移行期間の適用を受けないことを選択した場合は、チェックマークを付けてください。 ☐

Item 2.02. 営業成績および財務状況

2026年5月7日、Vertex, Inc.(以下「当社」)は、2026年3月31日に終了した第1四半期の決算を発表するプレスリリースを発行しました。当該プレスリリースの写しは、本フォーム8-Kによる現況報告書の別紙99.1として添付されています。

本項目2.02に含まれる情報(本項の別紙99.1を含む)は、改正1934年証券取引法(以下「取引法」という)第18条の目的上、「提出」されたものとみなされず、 、また同条に基づく責任の対象となるものではなく、また、当該提出書類に一般的な組み入れ条項が含まれているか否かにかかわらず、当該提出書類において特定の参照により明示的に組み入れられていない限り、1933年証券法(改正を含む)または証券取引法に基づき当社が行ういかなる提出書類においても、参照により組み入れられたものとみなされない。

Item 9.01. 財務諸表および添付資料

(d) 添付資料。

項目2.02に関連する以下の資料は、提出されたものとみなされ、提出されたものとはみなされない:

ExhibitNo.

  ​ ​ ​

Description

 

 

 

99.1

 

2026年5月7日付プレスリリース

104

カバーページ インタラクティブ・データ・ファイル(inline xbrl形式で、別紙101に収録されています。)

SIGNATURES

1934年証券取引法の要件に基づき、登録者は、本報告書に、正当に権限を付与された下記署名者が登録者に代わって署名するよう、適法に手配した。

 

VERTEX, INC.

 

 

 

Date: May 7, 2026

By:

/s/ Bryan Rowland

 

Name:

Bryan Rowland

 

Title:

General Counsel and Secretary

EX-99.1 2 verx-20260507xex99d1.htm EX-99.1

Exhibit 99.1

Graphic

Vertex、2026年第1四半期の決算を発表

ペンシルベニア州キング・オブ・プルーシア – 2026年5月7日:グローバルコマース向けエンタープライズ・コンプライアンス・テクノロジーの主要プロバイダーであるVertex, Inc.(NASDAQ: VERX)(以下、「Vertex」または「当社」)は本日、2026年3月31日に終了した第1四半期の決算を発表しました。

「当社は堅調な第1四半期を達成しました。売上高と調整後EBITDAは予想範囲の上限を上回り、顧客需要と顧客維持率も安定していました」と、Vertexの社長兼最高経営責任者(CEO)であるクリス・ヤング氏は述べた。「四半期末を迎えた時点で、マクロ経済環境が好不調入り混じる中においても、顧客の動向に一貫性が見られ、事業全体で着実な成果を上げられたことは、我々にとって大きな励みとなりました。」

ヤング氏はさらに次のように続けた。「さらに、第1四半期には、ラテンアメリカを拠点とするAIファーストの電子請求書スタートアップ企業であるBrintaを買収しました。Brintaの買収により、ラテンアメリカにおける事業展開を加速させると同時に、世界で最も複雑なリアルタイムコンプライアンス環境の一つに合わせて構築された、AIネイティブなアーキテクチャを導入することが可能になります。その機能には、管理機能とスピード、そして監査可能性を兼ね備えた自動化が含まれており、これこそがグローバルなコンプライアンスの進むべき方向性です。」

ヤング氏は次のように締めくくった。「4月、当社は『バリュー・クリエーション・プラン』を発表しました。この計画により、Vertexはさらに効果的な、AIを牽引する組織へと変革していくものと期待しています。この計画は、収益性とフリーキャッシュフローの向上を加速させると同時に、最も重要な機会への投資に必要なリソースを確保するものです。これは単なる短期的なコスト削減策ではなく、イノベーションと長期的な成長への投資においてより大きな柔軟性をもたらす、より強固で収益性の高い基盤を築くために意図的に行われる再構築です。 当社は、顧客との関係の強固さ、市場での地位、そして今後待ち受ける大きな可能性について、引き続き確信を持っています。」

2026年第1四半期決算

総売上高は1億9,660万ドルで、前年同期比11.1%増となった。
ソフトウェアのサブスクリプション収入は1億6,710万ドルで、前年同期比10.9%増となった。
クラウド事業の売上高は9,680万ドルで、前年同期比20.7%増となった。
年間経常収益(ARR)は6億8,760万ドルで、前年同期比11.2%増となった。
2026年3月31日時点の直接顧客1人あたりの年間平均売上高(「AARPC」)は140,464ドルであり、2025年3月31日時点の126,534ドル、および2025年12月31日時点の137,867ドルと比較して増加した。
純収益維持率(NRR)は105%となり、2025年3月31日時点の109%、および2025年12月31日時点の105%と比較して低下した。
総収益維持率(GRR)は95%であり、2025年3月31日時点の95%、および2025年12月31日時点の94%と比較して同水準であった。
営業利益は1,060万ドルの赤字となり、前年同期の450万ドルの黒字から転落した。
非GAAPベースの営業利益は3,760万ドルで、前年同期の3,130万ドルと比較して増加した。
当期純利益(損失)は250万ドルの赤字となり、前年同期の1,110万ドルの黒字から転落した。
A種およびB種株式1株当たりの純損失は0.02ドルとなり、前年同期のA種およびB種株式1株当たりの純利益0.07ドルと比較して減少した。
非GAAPベースの純利益は2,870万ドル、非GAAPベースの希薄化後1株当たり利益(EPS)は0.17ドル。
調整後EBITDAは4,410万ドルとなり、前年同期の3,720万ドルから増加した。調整後EBITDAマージンは22.4%となり、前年同期の21.0%から上昇した。

本プレスリリースで使用されている特定の主要業績指標および非GAAP財務指標の定義、ならびにそれらの指標と最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整表は、以下の「特定の主要業績指標の定義」および「非GAAP財務指標の使用および調整表」の項に記載されています。

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Financial Outlook

2026年第2四半期について、当社は現在、以下の見通しを立てています:

売上高は2億~2億400万ドル;
調整後EBITDAは4,700万ドルから5,000万ドルとなる見込みです。

2026年度通期について、当社は現在、以下の通り見込んでいます:

売上高は8億2350万ドルから8億3150万ドル;
クラウド収益の25%成長;および
調整後EBITDAは2億200万ドルから2億800万ドルとなる見込みです。

最高財務責任者(CFO)のジョン・シュワブ氏は次のように付け加えた。「『バリュー・クリエーション・プラン』に基づき4月に実施したコスト削減策により、2026年以降、収益レバレッジが大幅に高まると見込まれています。これに伴い、通期の調整後EBITDAの予想値を引き上げます。年間換算ベースでは、2027年以降、これらのコスト削減策により、約6,000万~7,000万ドルの現金支出削減が見込まれます。」

当社は、当該期間の純利益(損失)に影響を与えるものの、調整後EBITDAには影響を与えないと予想される特定の項目の種類および規模について、現時点では合理的な確実性をもって予測することができないため、将来の見通しに基づく調整後EBITDAと、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標である純利益(損失)との調整を行うことは、不当な労力を要することになる。 かかる項目には、株式報酬費用、資産化されたソフトウェア費用および取得無形資産の減価償却費・償却費、退職金費用、買収の条件付対価、買収の条件付アーンアウトの公正価値の変動、クラウドコンピューティング導入費用の償却費、退職金費用、買収関連の従業員留保報酬、取引費用、およびその他の項目が含まれる可能性があります。入手できない情報は、当社の当期純利益(損失)に重大な影響を及ぼす可能性があります。 上記の将来予測に関する記述は、本日時点における当社の予想を反映したものです。以下に論じる多数のリスク要因、不確実性および前提条件を考慮すると、実際の結果はこれらと大きく異なる可能性があります。当社は、次回の四半期決算発表まで、財務見通しを更新する予定はありません。

本決算発表における非GAAP財務指標に関する重要な開示事項、および最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整表については、以下の「非GAAP財務指標の使用および調整表」に記載されています。

カンファレンスコールとウェブキャストの情報

Vertexは、2026年5月7日(本日)午前8時30分(米国東部時間)より、2026年第1四半期の決算に関する電話会議を開催します。

参加をご希望の方は、https://vertex-earnings-q1-2026.open-exchange.net/registration からライブ電話会議に事前登録してください。

本電話会議のライブ配信は、当社のIRウェブサイト(https://ir.vertexinc.com)でもご覧いただけます。電話会議の音声のみのアーカイブは、IRウェブサイトで1年間視聴可能です。

About Vertex

Vertex, Inc.は、間接税ソリューションを提供する世界有数の企業です。 当社の使命は、グローバル企業が自信を持って取引を行い、コンプライアンスを遵守し、成長できるよう、最も信頼される税務テクノロジーを提供することです。Vertexは、売上税・消費税、付加価値税、給与税など、主要な間接税分野において、特定の業界に合わせてカスタマイズ可能なソリューションを提供しています。北米に本社を置き、南米およびヨーロッパにオフィスを構えるVertexは、世界有数のブランドが継続的なコンプライアンスの複雑さを簡素化できるよう支援しています。

詳細については、www.vertexinc.com をご覧ください。また、XやLinkedInでフォローしていただくか、YouTubeチャンネルをご登録ください。

- 2 -


Forward-Looking Statements

Any statements made in this press release that are not statements of historical fact, including statements about our beliefs and expectations, are forward-looking statements and should be evaluated as such. Forward-looking statements include information concerning possible or assumed future results of operations, including descriptions of our business plan and strategies, and our stock repurchase program. Forward-looking statements are based on Vertex management’s beliefs, as well as assumptions made by, and information currently available to, them. Because such statements are based on expectations as to future financial and operating results and are not statements of fact, actual results may differ materially from those projected. Factors which may cause actual results to differ materially from current expectations include, but are not limited to: our ability to maintain and grow revenue from existing customers and new customers, and expand their usage of our solutions; our ability to maintain and expand our strategic relationships with third parties; our ability to adapt to technological change and successfully introduce new solutions or provide updates to existing solutions; risks related to failures in information technology or infrastructure; risks related to our reliance on government infrastructure to support our e-invoicing services; challenges in using and managing use of Artificial Intelligence in our business; incorrect or improper implementation, integration or use of our solutions; failure to attract and retain qualified technical and tax-content personnel; competitive pressures from other tax software and service providers and challenges of convincing businesses using native enterprise resource planning functions to switch to our software; our ability to accurately forecast our revenue and other future results of operations based on recent success; our ability to offer specific software deployment methods based on changes to customers’ and partners’ software systems; our ability to continue making significant investments in software development and equipment; our ability to sustain and expand revenues, maintain profitability, and to effectively manage our anticipated growth; our ability to successfully diversify our solutions by developing or introducing new solutions or acquiring and integrating additional businesses, products, services, or content; our ability to successfully integrate acquired businesses and to realize the anticipated benefits of such acquisitions; risks related to the fluctuations in our results of operations; risks related to our expanding international operations; our exposure to liability from errors, delays, fraud or system failures, which may not be covered by insurance; our ability to adapt to organizational changes and effectively implement strategic initiatives; risks related to our determinations of customers’ transaction tax and tax payments; risks related to changes in tax laws and regulations or their interpretation or enforcement; our ability to manage cybersecurity and data privacy risks; our involvement in material legal proceedings and audits; risks related to undetected errors, bugs or defects in our software; risks related to utilization of open-source software, business processes and information systems; our ability to effectively protect, maintain, and enhance our brand; changes in application, scope, interpretation or enforcement of laws and regulations; global economic weakness and uncertainties, including the economic uncertainty created by the changing legal, regulatory, or taxation landscape in the United States, and disruption in the capital and credit markets; business disruptions related to natural disasters, epidemic outbreaks, including a global endemic or pandemic, terrorist acts, political events, or other events outside of our control; our ability to comply with anti-corruption, anti-bribery, and similar laws; our ability to protect our intellectual property; changes in interest rates, security ratings and market perceptions of the industry in which we operate, or our ability to obtain capital on commercially reasonable terms or at all; our ability to maintain an effective system of disclosure controls and internal control over financial reporting, or ability to remediate any material weakness in our internal controls; risks related to our Class A common stock and controlled company status; risks related to our stock repurchase program; risks related to our indebtedness and adherence to the covenants under our debt instruments; our expectations regarding the effects of the Capped Call Transactions (as defined in our Form 10-K) and regarding actions of the Option Counterparties (as defined in our Form 10-K) and/or their respective affiliates; risks associated with our Value Creation Plan; and the other factors described under the heading “Risk Factors” in the Company’s Annual Report on Form 10-K for the year ended December 31, 2025 (“Form 10-K”), filed with the Securities and Exchange Commission (the “SEC”) on February 24, 2026, as may be subsequently updated by our other SEC filings. Copies of such filings may be obtained from the Company or the SEC.

本プレスリリースに含まれるすべての将来に関する記述は、本プレスリリース発表日時点における当社の見解および前提に基づくものです。当社は、将来の出来事や状況の変化を反映させるために、将来に関する記述を更新する義務を負いません。

特定の主要ビジネス指標の定義

Annual Recurring Revenue (“ARR”)

当社の収益の大部分は、継続的なソフトウェアサブスクリプションから得られています。当社は、ARR(年間反復収益)が、事業の健全性を評価するために、ソフトウェアサブスクリプション収益の予測を可視化する指標となると考えています。当社はサブスクリプション収益を按分して認識しているため、投資家の皆様はARRを活用して、既存顧客からの収益拡大や新規顧客の動向を測るほか、将来のソフトウェアサブスクリプション収益の指標として活用できると考えています。 ARRは、期末時点における直近1ヶ月間のソフトウェアサブスクリプションからの月次継続収益(MRR)に12を乗じたものです。MRRは、割引を含むソフトウェアサブスクリプション料金を、サブスクリプション対象月数で割ることで算出されます。

- 3 -


MRRには、測定期間の最終月末時点でMRRを有する直接顧客のみが含まれます。AARPCは、直接顧客1人あたりの年間平均収益を表し、ARRを当該期間末時点のソフトウェアサブスクリプション契約を結んでいる直接顧客数で割ることで算出されます。

Net Revenue Retention (“NRR”)

当社は、NRRが、直接顧客からの収益を維持・拡大する当社の能力、および当社にとっての顧客の潜在的な長期的価値を示す指標であると考えています。また、これは当社の主要な成長戦略の一つである、既存顧客からの収益を拡大する能力を投資家に示すものであるとも考えています。 当社のNRRとは、報告期間の開始時点で顧客基盤に含まれていたすべての直接顧客について、当該報告期間の12ヶ月間に生じたARRの拡大率を指します。NRRの算出にあたっては、離脱した直接顧客、または契約プランのダウングレードや利用削減を行った顧客による収益の減少に加え、移行による収益拡大、追加製品の新規ライセンス、および契約ベースや利用量に基づく価格変更による収益拡大も考慮しています。

Gross Revenue Retention (“GRR”)

当社は、GRRが、既存の直接顧客からの収益を維持する当社の能力について、投資家に洞察を与え、実証するものと考えています。当社のGRRとは、直接顧客の解約、プランのダウングレード、または利用量の減少による収益の減少分を差し引いた後、毎月MRRのうちどれだけを維持できているかを示す指標です。GRRには、移行による収益の拡大、追加製品の新規ライセンス、および契約や利用状況に基づく価格変更による収益は含まれていません。 また、GRRには、関連するソフトウェアソリューションの新しいバージョンへの移行に伴う新規契約によって置き換えられた顧客契約の解約による収益の減少は含まれていません。

Customer Count

以下の表は、Vertexの直接顧客に加え、同社の「1対多」チャネル戦略を通じて販売・サービス提供を行っている間接的な中小企業顧客を示しています。

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