UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington, D.C. 20549

FORM 8-K

1934年証券取引所法第13条または第15条(d)に基づく最新の報告書

報告日（最も古いイベントの報告日）：2025年2月14日

AMCOR PLC

(定款に明記された登録者の正確な名称)

+44 117 9753200

(登録者の電話番号（市外局番を含む）

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：

法第12条(b)に従って登録された証券：

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

¨ Emerging growth company

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための延長された移行期間を使用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。¨

Item 8.01. Other Events

既に開示したとおり、ジャージー州の公開会社であるAmcor plc（以下「Amcor」）は、2024年11月19日、Amcor、Amcorの完全子会社であるデラウェア州法人Aurora Spirit, Inc.（以下「Merger Sub」）、およびデラウェア州法人Berry Global Group, Inc.（以下「Berry」）の間で、合併契約および合併計画（以下「合併契約」）を締結しました。本合併契約は、特に、そこに規定された特定の条件が充足または放棄されることを条件として、ベリーをアムコアの完全子会社として存続させたまま、合併サブをベリーと合併させること（以下「本合併」）を定めています。2024 年 1 月 13 日、Amcor は米国証券取引委員会（以下「SEC」）に対し、Amcor の目論見書でもある Amcor とベリーの共同委任状（以下「共同委任状/目論見書」）を含む Form S-4 による登録届出書（ファイル番号 333-284248）（以下「登録届出書」）を提出しました。Amcorはその後、2025年1月21日にSECにフォームS-4/Aによる修正登録届出書を提出し、修正登録届出書は2025年1月23日にSECによって有効とされました。登録届出書の効力発生後、AmcorとBerryは2025年1月23日頃、共同委任状/目論見書をそれぞれの株主に郵送し始めました。

Certain Litigation

登録届出書の最初の提出以降、AmcorおよびBerry社は、Berry社および／またはAmcor社の株主と称する者から、特に、本合併に関連して提出された共同委任状／目論見書に、不完全かつ誤解を招くような重要な情報が記載されていないとして、数通の請求書を受け取りました。さらに、共同委任状／目論見書の提出後、ベリーの株主と称する者らにより、Andrew Thompson v. Berry Global Group, Inc.他、No.650616/2025 (N.Y.)およびEric Miller vs. Berry Global Group, Inc.他、No.650690/2025 (N.Y.)の題名で本合併に関連する訴訟が提起されました（以下、併せて「訴状」）。訴状は同様に、本合併に関連して提出された共同委任状/目論見書は、不完全かつ誤解を招くような重要な情報を省略しているとしている。

AmcorとBerryは、共同委任状／目論見書に記載された開示はすべての適用法を完全に遵守しており、要求状および訴状に記載された申し立てを否定していると考えていますが、原告の開示請求を無効にし、迷惑行為や起こりうる出費および業務の遅延を回避するため、共同委任状／目論見書に記載された開示のうち、原告の申し立てに関連する一部の開示について、以下に記載する補足開示（以下「補足開示」）を自主的に補足することを決定しました。補足開示のいかなる内容も、ここに記載された開示の法的メリット、必要性、または適用法における重要性を認めるものとはみなされません。それどころか、AmcorとBerryは、追加開示が必要であった、または重要であったというすべての申し立てを明確に否定します。

SUPPLEMENTAL DISCLOSURES

この補足情報は、共同委任状説明書/目論見書と併せて読む必要があります。共同委任状説明書/目論見書は、見込み財務情報への依拠に関連するリスクと制限に関する注意書きを含め、その全体を読む必要があります。共同委任状/目論見書に対する本補足文書に記載されている、監査されていない財務情報の要約は、Amcor、Berry、またはそれぞれの関連会社、役員、取締役、その他の代表者、あるいはこれらの情報のその他の受領者が、これらの情報を重要であるとみなしたり、実際の将来の結果を必ずしも予見するものであるとみなしたりするものではありません。本書に定義されていない用語が使用されている場合、それらの用語は共同委任状／目論見書に記載されている意味を有します。明確にするため、共同委任状説明書／目論見書から再掲された段落内の新しいテキストには太字の下線が引かれ、共同委任状説明書／目論見書から再掲された段落内の削除されたテキストには.が引かれています。

47ページ「合併-合併の背景」の第4段落末尾に以下の一文を追加する。:

ベリーと当事者Aとの間には秘密保持契約は結ばれていない。

48ページ「合併-合併の背景」の第1段落末尾に以下の一文を追加する。:

ベリーと当事者Bおよび当事者Cの間で秘密保持契約は結ばれていない。

48ページの「合併-合併の背景」の7段落目を以下のように修正する。:

2024年7月3日、AmcorとBerryはNDAに調印した。このNDAには、両当事者に有利な慣例的な停止条項が含まれており、どちらか一方の当事者が相手方の取締役会に対して企業結合取引に関する一定の私的提案を行うことを認める相互条項が含まれていた。このような停止条項には、相手方が第三者と最終的な買収契約を締結した場合など、慣例的なフォールアウェイ条項が含まれていた。

50ページ「合併-合併の背景」の第4段落第1文の次に以下の文を追加する。:

ベリー委員会およびベリー取締役会は、ベリー委員会およびベリー取締役会に独立した視点を追加的に提供し、ベリー委員会およびベリー取締役会が、特に各財務アドバイザーの経験およびベリーとAmcorの各業界への精通から利益を得ることを可能にするために、2名の財務アドバイザーを雇用することが望ましいと判断しました。

50ページの「合併-合併の背景」の第6段落第3文を以下のように修正する。:

8月19日付の提案では、Amcorとベリーは、統合後の取締役会において、それぞれの株主の持ち株比率に比例した代表権を持つことが提案されましたが、8月19日付の提案にも、Amcorによる今後の提案にも、ベリーの経営陣の買収後のAmcorとの雇用契約に関する具体的な内容は含まれていませんでした。

53ページの「合併-合併の背景」の最初の段落を以下のように修正する。:

2024年9月23日、ラザード及びウェルズ・ファーゴ証券とAmcorとのそれぞれの重要な投資銀行取引関係に関する情報をベリー取締役会が検討した結果、ラザード及びウェルズ・ファーゴ証券がベリーに関与することに問題はないとベリー取締役会が判断し、ラザード及びウェルズ・ファーゴ証券の関与条件案をベリー取締役会が検討し、承認した、ベリーは、ラザードおよびウェルズ・ファーゴ証券に支払われる可能性のある手数料の総額およびかかる手数料の相当部分の支払いが潜在的取引の完了を条件とすることを含め、ラザードおよびウェルズ・ファーゴ証券をAmcorとの潜在的企業結合取引に関連するベリーの財務アドバイザーとして正式に契約した。

60ページの「合併-合併の背景」の第3段落を以下のように修正する。:

その後、2024年11月17日、Sterrett氏とKonieczny氏は電話会談を行い、その中でSterrett氏は、クロージング後の取締役会構成について、ベリー取締役会が受け入れ可能な代替案を説明した。この電話会談の後、Konieczny氏はAmcorの見解として、クロージング後の取締役会は11名の取締役で構成されるべきであり、うち4名はクロージング前にベリーが指名する予定であることをSterrett氏に伝えました。どの取締役をベリーが指名するかについては、合併契約締結後まで、ベリーとAmcorの間でそれ以上の話し合いは行われませんでした。同様に、合併契約締結前に、ベリーとAmcorの間で、ベリーの経営陣のいずれについても、合併契約締結後のAmcorとの雇用契約に関する協議や交渉は行われませんでした。

本合併-ベリーの財務アドバイザーの意見-ラザード フレール＆カンパニーの意見」の第2段落の第2文を修正し、再掲する。LLC "の意見書:

また、これらの分析の評価は、別段の開示がある場合を除き、完全に数学的なものではなく、また、選択された公開会社または選択された先行取引から導き出された個々の倍率が、当該分析の結果を独立して決定するものでもありません。

本合併-ベリーの財務アドバイザーの意見書-ラザード フレール＆カンパニーの意見書-」の第五段落第二文の修正。LLC-財務分析-選定公開会社分析-ベリー社」の第五段落を以下のとおり修正します。:

ラザードは、ベリーに関連する財務予測およびその他のデータに基づき、ベリーの対応するデータに、ベリー選定会社から得られた2024年および2025年の調整後EBITDA推定倍率の範囲である7.5倍から9.0倍および7.0倍から8.5倍（ラザードの専門的判断に基づき選定され、ベリーおよびベリー選定会社の事業プロファイルなどから情報を得ている）をそれぞれ適用しました。

本合併-ベリーの財務アドバイザーの意見-Lazard Frères & Co.LLC-財務分析-選定公開会社分析-Amcor」の第二段落を以下のように修正します。:

ラザードは、Amcorに関連する財務予測およびその他のデータに基づき、Amcorの対応するデータに、Amcorの選定会社から得られた2024暦年および2025暦年の調整後EBITDA推定倍率の範囲である9.75倍から11.25倍および9.25倍から10.75倍（ラザードの専門的判断に基づき選定され、AmcorおよびAmcorの選定会社の事業プロファイルなどから情報を得ている）をそれぞれ適用しました。

本合併-ベリーの財務アドバイザーの意見書-ラザード フレール＆カンパニーの意見書-財務分析-ベリーの選択した先行取引分析」（78頁）の第1段落第2文の修正。LLC-財務分析-Berry Selected Precedent Transactions Analysis」（78 頁）の第 1 段落目の全文を以下のとおり修正します。:

ラザードは、ベリーの直近12ヶ月間（2024年9月30日時点）の調整後EBITDAに対して、選択された取引から得られた直近12ヶ月間の調整後EBITDA倍率の範囲である8.0倍から9.0倍を適用しました（ラザードの専門的判断に基づき選択され、特にベリーと選択された取引に関与したターゲット企業または事業の事業プロファイルから情報を得ています）。

本合併-ベリーの財務アドバイザーの意見-ラザード フレール＆カンパニーの意見-」の第3段第3文の修正。LLC-財務分析-割引キャッシュフロー分析-ベリー社」の第三段落を以下のように修正します。:

ラザードは、ベリーの2029年度の推定調整後EBITDAに7.5倍から9.0倍の調整後EBITDA倍率の範囲（ラザードの専門的判断に基づいて選択され、特にベリーとベリーの選定企業の調整後EBITDA取引倍率から情報を得ている）を適用することにより、ベリーのターミナルバリューを算出しました。

本合併-ベリーの財務アドバイザーの意見書-ラザード フレール＆カンパニーの意見書」の第3段第4文の修正。LLC-財務分析-割引キャッシュフロー分析-ベリー社」の第三段落の第四文を以下のように修正します。:

そして、加重平均資本コスト計算から導き出された8.25％から9.25％の割引率の選択範囲を使用して、キャッシュフローの現在価値（2024年9月30日時点）とターミナルバリューを算出した。

合併-ベリーの財務アドバイザーの意見-Lazard Frères & Co.LLC-財務分析-割引キャッシュフロー分析-Amcor-」の第三段落を以下のように修正します。:

ラザードは、Amcorの2028会計年度の推定調整後EBITDAに9.75倍から11.25倍の調整後EBITDA倍率の範囲（ラザードの専門的判断に基づいて選択され、AmcorおよびAmcorの選定企業の調整後EBITDA取引倍率などから情報を得ている）を適用して、Amcorのターミナルバリューを算出しました。

合併-ベリーの財務アドバイザーの意見-Lazard Frères & Co.LLC-財務分析-割引キャッシュフロー分析-Amcor-」の第4段落を以下のように修正します。:

キャッシュフローの現在価値（2024年9月30日時点）とターミナルバリューは、加重平均資本コスト計算から導き出された8.0％から9.0％の割引率の選択範囲を使用して計算された。

82頁の「合併-ベリーの財務アドバイザーの意見-ウェルズ・ファーゴ・セキュリティーズ・エルエルシーの意見-財務分析-選定公開企業分析-ベリー」の7段落目の最初の文章を以下のように修正する。:

また、別途開示されている場合を除き、ベリー選定会社から導かれた個々の倍率は本分析の結果を独立に決定するものではなく、これらの会社の一部はベリーとは大きく異なる特徴を有している可能性がある。

83頁の「合併-ベリーの財務アドバイザーの意見-ウェルズ・ファーゴ・セキュリティーズ・エルエルシーの意見-財務分析-選定公開会社の分析-ベリー」の第3段落の最初の文章を以下のように修正し、再掲する。:

ウェルズ・ファーゴ証券は、ベリーの経営陣から提供された財務予測およびその他の情報に基づき、ベリーの対応するデータに、ベリー選定会社から得られた2024暦年および2025暦年の調整後EBITDA推定倍率の範囲である7.75倍から8.75倍および7.50倍から8.50倍（ウェルズ・ファーゴ証券の専門的な判断に基づき、ベリーおよびベリー選定会社の事業プロファイルなどに基づいて選択された）をそれぞれ適用しました。

83頁の「合併-ベリーの財務アドバイザーの意見-ウェルズ・ファーゴ・セキュリティーズ・エルエルシーの意見-財務分析-選定公開会社の分析-Amcor」の第5段落の最初の文章を以下のように修正する。:

検討したAmcorの選定企業はいずれもAmcorと同一ではなく、また、別段の開示がある場合を除き、Amcorの選定企業から導き出された個々の倍率が本分析の結果を独自に決定するものでもなく、これらの企業の一部はAmcorの特性とは著しく異なる特性を有している可能性があります。

84ページの「合併-ベリーの財務アドバイザーの意見-ウェルズ・ファーゴ・セキュリティーズ・エルエルシーの意見-財務分析-選定公開会社の分析-Amcor」の最初の段落の全文の最初の文章を以下のように修正し、再掲する。:

ウェルズ・ファーゴ証券は、Amcorの経営陣から提供された財務予測およびその他の情報に基づき、Amcorの対応するデータに、Amcorの選定会社から導き出された2024暦年および2025暦年の調整後EBITDA倍率の推定範囲（ウェルズ・ファーゴ証券の専門的な判断に基づき、AmcorおよびAmcorの選定会社の事業プロファイルなどに基づき選択された、10.0倍から11.5倍および9.5倍から11.0倍）をそれぞれ適用しました。

84頁の「本合併-ベリーの財務アドバイザーの意見-ウェルズ・ファーゴ・セキュリティーズ・エルエルシーの意見-財務分析-ベリーの選択した先行取引分析」の第4段落全文の前段を以下のように修正し、訂正する。:

検討されたベリーの選択した取引はいずれも本合併と同一ではなく、また、別段の開示がある場合を除き、ベリーの選択した取引から導き出された個々の倍率は、本分析の結果を独立に決定するものではありません。

84頁の「合併-ベリーの財務アドバイザーの意見-ウェルズ・ファーゴ・セキュリティーズ・エルエルシーの意見-財務分析-ベリーの選択された先行取引分析」の6段落目の第2文を以下のように修正する。:

ウェルズ・ファーゴ証券は、ベリーの直近12ヶ月間（2024年9月30日時点）の調整後EBITDA倍率に、ベリーが選定した取引から得られた直近12ヶ月間の調整後EBITDA倍率の範囲である8.0倍から9.0倍（ウェルズ・ファーゴ証券の専門的判断に基づき、ベリーとベリーが選定した取引に関与した対象会社または事業の事業プロファイル等に基づいて選定）を適用しました。

85頁の「合併-ベリーの財務アドバイザーの意見-ウェルズ・ファーゴ・セキュリティーズ・エルエルシーの意見-財務分析-割引キャッシュフロー分析-ベリー」の第3段第3文を以下のように修正する。:

ウェルズ・ファーゴ証券は、ベリーの2029年9月期の予想調整後EBITDAに7.25倍から8.50倍の調整後EBITDA倍率の範囲（ウェルズ・ファーゴ証券の専門的な判断に基づき、特にベリーとベリーの選択企業の調整後EBITDA取引倍率から情報を得て選択）を適用することにより、ベリーのターミナルバリューの範囲を計算しました。