プリンシパルファイナンシャルGの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington, D.C. 20549

FORM 8-K

現行レポート

の第13項または第15項（d）に準拠しています。

1934年証券取引所法

報告書の日付2023年10月26日

(最も古いイベントの報告日)

プリンシパル・ファイナンシャル・グループ

(定款に明記された登録者の正確な名称)

デラウェア	1-16725	42-1520346
(State or other jurisdiction	(Commission file number)	(I.R.S. Employer
of incorporation)		Identification Number)

711 ハイ・ストリート, デモイン, アイオワ 50392

(主たる事務所の所在地）

(515) 247-5111

(登録者の電話番号（市外局番を含む）

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：

¨	証券法に基づく規則425に従った書面によるコミュニケーション（17 cfr 230.425)

¨	取引所法の下でのルール14a-12（17 cfr 240.14a-12）に基づく資料の勧誘。)

¨	取引所法の規則14d-2(b)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.14d-2(b))

¨	証券取引法の規則13e-4(c)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.13e-4(c))

¨	登録者が1933年証券法規則405（本章203.405条）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2条）に定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ¨

¨	新興成長企業の場合、登録者が以下の規定に従って提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための延長移行期間を使用しないことを選択した場合、チェックマークで示してください。

取引所法第13条(a)。

Title of each class		Trading symbol(s)		登録されている各取引所の名称
普通株式		PFG		Nasdaq Global Select Market

Item 2.02

営業成績および財務状況

2023年10月26日、プリンシパル・ファイナンシャル・グループ・インクは、2023年9月30日に終了した四半期の経営成績および財政状態に関する情報を公表した。その発表文は別紙99としてここに添付されている。

Item 9.01 財務諸表および添付資料

99.1	2023年第3四半期決算発表

104	inline xbrlでのこのcurrent report on form 8-kのカバーページ

Classification: Company Confidential

SIGNATURE

1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。


	PRINCIPAL FINANCIAL GROUP, INC.

	By:	/s/ Deanna D. Strable-Soethout
	Name:	Deanna D. Strable-Soethout
	Title:	エグゼクティブ・バイス・プレジデント兼チーフ・ファイナンシャル・オフィサー

Date: October 26, 2023

Classification: Company Confidential

EX-99.1 2 tm2329223d1_ex99-1.htm EXHIBIT 99.1

Exhibit 99.1

Release:		受取日：2023年10月26日
Media Contact:		Jane Slusark, 515-362-0482, slusark.jane@principal.com
Investor Contact:		Humphrey Lee, 877-909-1105, lee.humphrey@principal.com

プリンシパル・ファイナンシャル・グループ®、2023年第3四半期決算を発表

2023年第4四半期の普通株式配当を増額

Company Highlights       

プリンシパル・ファイナンシャル・グループ（PFG）1 に帰属する当期純利益は12億4,600万ドル、希薄化後1株当たり5.10ドル。

非GAAPベースの営業利益2は4億2000万ドル、希薄化後1株当たり1.72ドル

3億5600万ドルの資本を株主に還元

2023年第4四半期の普通株式配当を0.02ドル増額し、1株当たり0.67ドルとする

運用資産（AUM）は6,510億ドルで、1兆5,000億ドルの管理資産（AUA）に含まれる。

(アイオワ州デモイン）-プリンシパル・ファイナンシャル・グループ（Nasdaq: PFG）は2023年第3四半期の業績を発表した。

2023 年第 3 四半期の事業撤退に伴う利益1を除く PFG に帰属する非 GAAP 純利益は、2022 年第 3 四半期の 3 億 9,590 万ドルに対し、5 億 4,440 万ドル。2023 年第 3 四半期の希薄化後 1 株当たり事業撤退益控除後非 GAAP 純利益は、2022 年第 3 四半期の 1.57 ドルに対し、2.23 ドルとなった。

図表 1 に記載の通り、2023 年度第 3 四半期の純利益は、保険数理上の前提条件の見直しなど、大幅な差異2 の影響を反映し、純利益が 970 万ドル（希薄化後 1 株当たり 0.04 ドル）減少しました。

2023年第3四半期の非GAAPベースの営業利益は、2022年第3四半期の4億330万ドルに対し、4億1,970万ドル。2023年第3四半期の非GAAPベースの希薄化後1株当たり営業利益は、2022年第3四半期の1.60ドルに対して1.72ドル。

2023年度第3四半期のnon-GAAPベースの営業利益には、図表1に記載されているように、以下の重要な差異2が反映されています。:

数理計算上の前提条件を見直した結果、非GAAPベースの営業利益が560万ドル（希薄化後1株当たり0.02ドル）減少した。;

また、非GAAPベースの営業利益は2,110万ドル（希薄化後1株当たり0.09ドル）の純減となったが、これは主に変動投資収益が予想を下回ったことによるものである。

1 すべての業績および期間は、長期的目標改善（LDTI）会計基準の適用を反映している。

2 非GAAPベースの財務指標の使用については、本リリースにおいてセグメント業績の後に説明している。会社全体の非GAAPベースの営業利益は税引後である。数理計算上の仮定の見直しを含む重要な差異による全社への影響も税引後である。

Classification: Company Confidential

図表1に記載した大幅な変動要因を除いた非GAAPベースの営業利益は、前年同期比で11％（希薄化後1株当たり14％）増加した。

2023年第4四半期の普通株四半期配当が取締役会により1株当たり0.67ドルと承認され、12ヵ月間の配当は1株当たり2.60ドルとなる。配当金は2023年12月1日現在の株主名簿に記載された株主に対し、2023年12月20日に支払われる。

「多様化し、統合化が進む当社のビジネス・モデル、および中小企業セグメントにおける業界をリードする地位が、当四半期も好調な業績に貢献しました。売上高の健全な伸びと好調な引受成績が第 3 四半期の業績を牽引し、非 GAAP ベースで 4.2 億ドルの営業利益を計上しました。プリンシパル会長兼社長兼最高経営責任者（CEO）のダン・ヒューストンは、「当四半期中に3億5,600万ドルを株主に還元し、通期ガイダンスの達成に引き続き自信を持っています。

Third quarter highlights

退職・収入ソリューション（RIS）の売上高は、年金リスク移転の売上高6億ドルを含め、2022年第3四半期比30%増の76億ドル

プリンシパル・グローバル・インベスターズ（PGI）の運用資産残高は4,690億ドル、不動産ネット・キャッシュ・フローは8億ドルの黒字、営業利益率3 は39％。

プリンシパル・インターナショナル（PI）のネット・キャッシュ・フローは8億ドルの黒字、AUMは1,684億ドル、2022年第3四半期比16%増

特殊給付の保険料および手数料は、引き続き好調な販売、定着、雇用、賃金の伸びを受け、2022 年第 3 四半期から 8％増加した。

生命保険事業の市場保険料および手数料は 2022 年第 3 四半期から 24％増加

第3四半期に3億5,640万ドルの資本を株主に返還。:

普通株式250万株の買戻しに2億300万ドル。

普通株式配当金1億5,610万ドル（第3四半期に支払われた1株当たり0.65ドルの普通株式配当金を含む

Strong financial position

持株会社およびその他の子会社における14億ドルの余剰資本および利用可能資本

プリンシパル・ライフ・インシュアランス・カンパニーの法定リスクベース資本（RBC）比率は404%と推定される。

3 PGIの営業利益率＝非支配持分調整後の税引き前営業利益÷営業収益-通過費用。

Classification: Company Confidential

Segment Results

Retirement and Income Solutions

	Quarter								Trailing Twelve Months
(単位：百万ドル（パーセント表示を除く）またはその他の注記)		3Q23			3Q22		% Change			3Q23			3Q22		% Change
Pre-tax operating earnings4	$	304.7		$	206.3		48	%	$	990.8		$	1,047.4		(5	)%
Net revenue5	$	709.8		$	616.8		15	%	$	2,615.3		$	2,762.1		(5	)%
Operating margin6		42.9	%		33.4	%				37.9	%*		37.9	%*

*営業利益率 - 第 3 四半期の保険数理上の仮定の見直しおよびその他の重要な差異を除いた 12 ヶ月間の営業利益率は、2023 年第 3 四半期は 38.3%、2022 年第 3 四半期は 36.6%でした。

税引前営業利益は9,840万ドル増加した。図表1に概説した大幅な変動要因を除くと、税引前営業利益は主に純収入の増加と営業費用の減少により2,970万ドル増加した。

純収入は9,300万ドル増加した。図表1に示した大幅な変動要因を除いた純収入は2,430万ドルの増加でしたが、これは主に良好な株式市場および金利上昇の恩恵によるもので、手数料の圧縮により一部相殺されました。

Principal Global Investors

	Quarter								Trailing Twelve Months
(単位：百万ドル（パーセント表示を除く）またはその他の注記)		3Q23			3Q22		% Change			3Q23			3Q22		% Change
Pre-tax operating earnings	$	151.6		$	142.0		7	%	$	524.3		$	658.2		(20	)%
営業収入からパススルー費用を差し引いた額7	$	393.9		$	373.1		6	%	$	1,494.5		$	1,651.9		(10	)%
営業利益率		38.7	%		38.4	%				35.3	%		40.1	%
pgiの総運用資産（億円)	$	469.0		$	449.4		4	%
pgiソースの運用資産（億円)	$	240.9		$	235.7		2	%

税引前営業利益は主に営業収益の増加から通過費用を差し引いたものにより960万ドル増加したが、変動費の増加により一部相殺された。

営業収入から通過費用を差し引いた額は、主に不動産パフォーマンス・フィーが増加したことにより2,080万ドル増加した。

4 税引前営業利益＝税引前および非支配持分控除後の営業利益。

5 純収入＝営業収入から、給付金、保険金および和解費用、将来の保険金再測定（差益）損失に対する負債、市場リスク給付金再測定（差益）損失、保険契約者への配当金を差し引いたもの。

6 RISの営業利益率＝税引き前営業利益を純収入で割ったもの。

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16 Ethisphere, 2023

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