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UNITED STATES
SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION
Washington, D.C. 20549
FORM 10-Q
(Mark One)  
1934年米国証券取引所法(securities exchange act of 1934)第13条または第15条(d)に基づく四半期報告書
2024年3月30日に終了した四半期について
OR
1934年米国証券取引所法(securities exchange act of 1934)第13条または第15条(d)に基づく移行報告書
までの移行期間は
Commission File No. 001-15943
charlesriverlablogoa03.jpg
チャールズ・リバー・ラボラトリーズ・インターナショナル, inc.
(登録者の正確な名称)
デラウェア 06-1397316
(法人または組織の州またはその他の管轄区域) (I.R.S. EmployerIdentification No.)
251 Ballardvale Street
Wilmington, Massachusetts 01887
(主たる事務所の所在地) (郵便番号)
(登録者の電話番号(市外局番を含む):(781) 222-6000

法第12条(b)項に基づいて登録された証券:
Title of each class Ticker symbol(s) 登録されている各取引所の名称
普通株式、額面0.01ドル CRL New York Stock Exchange
(1) 1934年証券取引法第13条または第15条(d)により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12ヶ月間(または登録者が当該報告書の提出を義務付けられていたより短い期間)提出したかどうか、および(2) 過去90日間当該提出義務の対象であったかどうかをチェックマークで示す。はい☑ いいえ
登録者が、過去12ヶ月間(または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったより短い期間)に、レギュレーションS-Tのルール405(本章§232.405)に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブ・データ・ファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示す。はい☑ いいえ
登録者が大口加速届出会社、加速届出会社、非加速届出会社、小規模報告会社、または新興成長会社のいずれであるかをチェックマークで示す。取引所法の規則12b-2における「大規模加速度フィラー」、「加速度フィラー」、「小規模報告企業」、「新興成長企業」の定義を参照のこと。
Large accelerated filer Accelerated filer
Non-accelerated filer Smaller reporting company
Emerging growth company
新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための延長移行期間を使用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐
登録者がシェル会社(取引所法の規則12b-2で定義)であるかどうかをチェックマークで示す。はい」 ☐ 「いいえ」 ☑。
2024年4月27日現在、登録者の普通株式の発行済株式総数は51,511,687株である。



チャールズ・リバー・ラボラトリーズ・インターナショナル, inc.

四半期報告書(フォーム10-q)の作成
2024年3月30日に終了した四半期について

TABLE OF CONTENTS
Item   Page
パート i - 財務情報
1 Financial Statements
and April 1, 2023
2024年3月30日および2023年4月1日
2024年3月30日および2023年12月30日現在の要約連結貸借対照表(未監査
and April 1, 2023
2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3ヶ月間の要約連結持分変動計算書および償還可能非支配持分計算書(監査対象外
Note s 未監査の要約連結財務諸表へ
2 財政状態および経営成績に関する経営陣の検討および分析
Overview
Results of Operations
Liquidity and Capital Resources
重要な会計方針および見積り
Recent Accounting Pronouncements
3 市場リスクに関する定量的および定性的な開示
4 Controls and Procedures
パートii - その他の情報
1 Legal Proceedings
1A Risk Factors
2 持分証券の未登録販売とその収益の使途
5 Other Information
6 Exhibits
Signatures

1


将来の業績に影響を与える要因に関する特記事項
このForm 10-Q四半期報告書には、チャールズ・リバー・ラボラトリーズ・インターナショナルの将来の出来事および将来の業績に関する将来予想に関する記述が含まれていますが、これは、当社が事業を展開する業界に関する当社の現在の予想、見積もり、予測、および経営陣の信念と仮定に基づくものです。期待する」、「予想する」、「目標」、「目標」、「プロジェクト」、「意図する」、「計画」、「信じる」、「求める」、「推定する」、「予定する」、「可能性が高い」、「かもしれない」、「設計する」、「だろう」、「将来」、「できる」、「可能性がある」などの言葉や、将来の出来事や傾向の予測である、将来の出来事や傾向を示す、または過去の事柄に関連しない他の類似の表現は、このような将来の見通しに関する記述を識別するためのものです。これらの記述は、当社の現在の予想および信念に基づくものであり、予測困難な多くのリスク、不確実性および仮定を含んでいます。
For example, we may use forward-looking statements when addressing topics such as: our expectations regarding the availability of non-human primates and our ability to diversify our non-human primate (NHP) supply chain; the outcome of (1) the U.S.(2)2023年5月19日に当社および特定の現・元役員に対して提起された仮定の証券集団訴訟、(3)2023年11月8日に取締役会のメンバーおよび特定の現・元役員に対して提起された派生訴訟;当社が調達する非ヒト霊長類が目的を持って繁殖されたものであることを合理的に確認するための強化された手順の開発および実施の時期と影響、2022年11月16日の米国司法省による発表によるビジネス、政治、または経済状況の変化を含む世界経済および金融市場の変化と不確実性。米国司法省による2022年11月16日の発表によるビジネス、政治、経済状況の変化を含む。カンボジアの非ヒト霊長類供給業者とカンボジア政府関係者2名が米国への非ヒト霊長類の違法輸入に関連して刑事告発されたこと、顧客需要、特に創薬・医薬品開発製品およびサービス(これらのサービスのアウトソーシングを含む)に対する将来の需要;財務目標を達成する能力に関する当社の予想、自己株式の取得に関する当社の予想(取得する株式数、予想される時期および期間、支出される可能性のある資本金額および取得した株式の取り扱いを含む)、事業戦略を成功裏に実行する当社の能力;キャパシティ・ニーズを満たし、事業の成長をサポートするためのインフラを適時に構築する能力、当面の事業運営資金を調達する能力、セキュリティ強化のタイミングと効果を含む情報システムへの不正アクセスの影響、顧客による現在の支出傾向およびその他のコスト削減活動のモニタリング、経営陣による将来の行動、偶発事象の結果、事業戦略、事業慣行、収益創出方法の変更、サービスおよび製品の開発および業績、競争および価格動向を含む市場および業界の状況、ならびに貸倒引当金を含むこれらの状況による影響;大手製薬企業およびバイオテクノロジー企業との戦略的関係、ベンチャーキャピタル投資、および将来的な同様の取り決めの機会、当社のコスト構造、買収および売却に関する当社の予想(その影響および予想時期を含む)、収益の成長および営業シナジーに関する当社の予想(特に当社のCDMO事業に関して、関連する改善を意図した特定の行動の影響を含む);閉鎖、統合、売却、または再利用を計画している事業に起因する利益および損失、ならびに事業およびコスト構造の調整努力の影響(年率ベースでの見積もりを含む)を含む、全体的な事業効率および収益性の改善を意図した特定の行動の影響(ならびに当社のインフラを活用して将来の需要に対応する能力);研究の中止率に関する予想およびそのような中止の影響、従業員および取締役に対する将来のストック・オプション、制限付き株式、パフォーマンス・シェア・ユニットおよびその他の株式付与に関する予想の変更、外国為替に関する予想、財務諸表上の税務ポジションの評価(または評価の変更)、流動性、訴訟の影響(当社に対する訴訟の防御に成功する能力を含む)。さらに、これらの記述には、経済および市場環境が当社および当社の顧客に与える影響、コスト削減策の効果、株主への利益還元を効果的かつ適時に最適化するための措置、現在の市場環境に耐える当社の能力などが含まれます。
将来の見通しに関する記述は予測であり、予測困難なリスク、不確実性、および仮定の影響を受けます。従って、実際の結果は、将来の見通しに関する記述に示されたものとは大きく異なる可能性があります。これらの将来見通しに関する記述は、本書の日付時点、または参照により組み込まれた記述の場合は参照により組み込まれた文書の日付時点におけるものであり、過度に信頼しないようご注意ください。このような差異を生じさせる、または生じさせる要因としては、2023年12月30日を末日とする年度のForm 10-Kの年次報告書の「当社の戦略」、「経営陣による財政状態および経営成績の検討および分析」、およびForm 10-Qの本四半期報告書の「経営陣による財政状態および経営成績の検討および分析」、「リスク要因」、プレスリリース、および証券取引委員会に提出されたその他の財務書類で説明されている事項が含まれますが、これらに限定されるものではありません。当社は、新たな情報、将来の出来事、またはリスクの結果であるか否かを問わず、将来予想に関する記述を公に更新または修正する義務を負いません。新たな情報、将来の出来事、またはリスクにより、本レポートで説明した将来予想に関する事象が発生しない可能性があります。



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PART I. FINANCIAL INFORMATION
Item 1. Financial Statements
チャールズ・リバー・ラボラトリーズ・インターナショナル, inc.
連結子会社の損益計算書(監査対象外)
(単位:千米ドル、ただし1株当たりの金額を除く)
四半期
March 30, 2024 April 1, 2023
サービス収入 $ 816,862 $ 857,366
Product revenue 194,698 172,007
収益合計 1,011,560 1,029,373
費用および経費:
提供されたサービスのコスト(無形資産の償却を除く) 578,164 565,477
製品売上原価(無形固定資産の償却費を除く) 88,553 86,242
販売費及び一般管理費 186,291 174,846
無形固定資産の償却費 32,575 34,916
営業利益 125,977 167,892
その他の収益(費用):
受取利息 2,202 806
支払利息 (35,001) (34,380)
その他の収益(費用)(純額 5,833 (3,277)
税引前利益 99,011 131,041
法人税等の支払額 24,529 27,087
純利益 74,482 103,954
控除する非支配持分に帰属する純利益 1,522 823
チャールズ・リバー・ラボラトリーズ・インターナショナルの純利益 $ 72,960 $ 103,131
チャールズ・リバー・ラボラトリーズ・インターナショナルの普通株主に帰属する1株当たり当期純利益の計算
チャールズ・リバー・ラボラトリーズ・インターナショナルの純利益 $ 72,960 $ 103,131
控除償還可能非支配持分の調整 401
控除非支配持分所有者に帰属する増加配当金 5,230
チャールズ・リバー・ラボラトリーズ・インターナショナルの普通株主に帰属する当期純利益 $ 67,329 $ 103,131
普通株式1株当たりの利益
普通株主に帰属する純利益:
基本 $ 1.31 $ 2.02
希薄化後 $ 1.30 $ 2.01
加重平均発行済普通株式数:
基本 51,437 51,097
希薄化後 51,842 51,428
未監査の要約連結財務諸表に対する注記をご参照ください。
3


チャールズ・リバー・ラボラトリーズ・インターナショナル, inc.
コンプリヘンシブ・インカムの連結財務諸表(未監査)
(単位:千ドル)
四半期
March 30, 2024 April 1, 2023
純利益 $ 74,482  $ 103,954 
その他の包括利益(損失:
外貨換算調整勘定 (62,840) 23,313 
年金およびその他の退職後給付制度の総費用に含まれる純損失、和解損失、および過去勤務債務の償却額 344  170 
ヘッジ商品の未実現利益(損失)について 768  (1,402)
税引前その他の包括利益(損失 (61,728) 22,081 
控除する。その他の包括利益に係る法人税等調整額 (5,473) (1,038)
法人税等控除後の包括利益 18,227  127,073 
控除非支配持分に関連する包括利益(損失)(税引後 (1,241) 1,009 
チャールズ・リバー・ラボラトリーズ・インターナショナル・インクに帰属する包括利益(税引後 $ 19,468  $ 126,064 
未監査の要約連結財務諸表に対する注記をご参照ください。
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チャールズ・リバー・ラボラトリーズ・インターナショナル, inc.
要約連結貸借対照表(未監査)
(単位:千米ドル、ただし1株当たりの金額を除く)
March 30, 2024 December 30, 2023
資産
流動資産:
現金および現金同等物 $ 327,039 $ 276,771
営業債権および契約資産、それぞれ25,407ドルおよび25,722ドルの貸倒引当金控除後 786,980 780,375
棚卸資産 361,281 380,259
Prepaid assets 93,834 87,879
その他の流動資産 99,054 83,378
流動資産合計 1,668,188 1,608,662
有形固定資産(純額 1,618,708 1,639,741
ベンチャーキャピタルと戦略的エクイティ投資 243,543 243,811
オペレーティング・リース使用権資産(純額 384,394 394,029
営業権 3,070,241 3,095,045
無形資産(純額) 827,638 864,051
繰延税金資産 36,924 40,279
その他の資産 303,147 309,383
資産合計 $ 8,152,783 $ 8,195,001
負債、償還可能非支配持分および資本
現在の負債:
買掛金 $ 129,682 $ 168,937
Accrued compensation 189,606 213,290
繰延収益 256,383 241,820
未払金 190,892 227,825
その他流動負債 188,247 203,210
流動負債合計 954,810 1,055,082
長期債務(純額)およびファイナンス・リース 2,660,459 2,647,147
Operating lease right-of-use liabilities 418,054 419,234
繰延税金負債 180,094 191,349
その他の固定負債 235,441 223,191
負債合計 4,448,858 4,536,003
コミットメントおよび偶発債務(注記2、11、13および15)
Redeemable noncontrolling interest 57,775 56,722
エクイティ:
優先株式、額面0.01ドル、授権株式数20,000株、発行済み株式なし
普通株式、額面0.01ドル、授権株式数120,000株、2024年3月30日現在の発行済株式総数51,552株、発行済株式総数51,510株、2023年12月30日現在の発行済株式総数51,338株 515 513
資本準備金 1,939,413 1,905,578
利益剰余金 1,959,777 1,887,218
2024年3月30日および2023年12月30日現在の自己株式(取得原価、それぞれ42株および0株 (9,351)
その他の包括損失累計額 (249,919) (196,427)
チャールズ・リバー・ラボラトリーズ・インターナショナル持分合計 3,640,435 3,596,882
Nonredeemable noncontrolling interests 5,715 5,394
資本合計 3,646,150 3,602,276
負債、非支配持分および資本合計 $ 8,152,783 $ 8,195,001
未監査の要約連結財務諸表に対する注記をご参照ください。
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チャールズ・リバー・ラボラトリーズ・インターナショナル, inc.
要約連結キャッシュ・フロー計算書(非監査)
(単位:千ドル)
四半期
March 30, 2024 April 1, 2023
営業活動に関連するキャッシュ・フロー
純利益 $ 74,482 $ 103,954
当期純利益を営業活動によるキャッシュ・フローに調整するための調整:
減価償却費および償却費 85,357 77,069
株式ベースの報酬 16,738 13,460
法人税等調整額 (987) (11,584)
Long-lived asset impairment charges 5,432 10,460
(ベンチャー・キャピタルおよび戦略的エクイティ投資からの損益(純額 (5,880) 3,282
貸倒引当金繰入額 839 3,238
その他(純額 1,999 1,448
資産・負債の変動:
売上債権および契約資産(純額 (17,281) (33,831)
棚卸資産 5,600 (8,587)
買掛金 (8,541) (41,313)
Accrued compensation (20,945) (21,469)
繰延収益 19,957 (481)
Customer contract deposits 6,140 1,509
その他の資産および負債(純額 (33,022) 12,228
営業活動によるキャッシュ・フロー 129,888 109,383
投資活動に関連するキャッシュ・フロー
事業および資産の取得(取得した現金との純額 (50,166)
資本的支出 (79,144) (106,875)
投資の購入およびベンチャー・キャピタル投資への出資 (13,867) (12,570)
投資の売却による収入 7,502 1,953
その他(純額 (283) (960)
投資活動に使用された現金・預金および現金同等物 (85,792) (168,618)
財務活動に関するキャッシュ・フロー
長期借入とリボルビング・クレジット・ファシリティによる収入 300,882 192,500
ストックオプションの行使による収入 21,505 11,792
長期借入金、リボルビング・クレジット・ファシリティ、およびファイナンス・リース債務の支払い (292,482) (157,328)
自己株式の購入 (9,351) (19,012)
Payments of contingent consideration (2,711)
その他(純額 (2,208)
財務活動から得た現金(純額) 18,346 25,241
現金、現金同等物および制限付き現金に対する為替レート変動の影響 (8,387) 1,671
現金、現金同等物および制限付き現金の純変動 54,055 (32,323)
現金、現金同等物、および使途指定現金の期首残高 284,480 241,214
現金、現金同等物、および使途指定現金の期末残高 $ 338,535 $ 208,891
未監査の要約連結財務諸表に対する注記をご参照ください。
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チャールズ・リバー・ラボラトリーズ・インターナショナル, inc.
要約四半期連結株主資本等変動計算書および償還可能非支配持分(監査対象外)
(単位:千ドル)
Redeemable Noncontrolling Interests 普通株式 資本準備金 利益剰余金 その他の包括利益(損失)累計額) 自己株式 合計 チャールズ・リバー・ラボラトリーズ・インクエクイティ 非支配持分 資本合計
Shares Amount Shares Amount
December 30, 2023 $ 56,722  51,338  $ 513  $ 1,905,578  $ 1,887,218  $ (196,427) —  $ —  $ 3,596,882  $ 5,394  $ 3,602,276 
純利益 1,201  —  —  —  72,960  —  —  —  72,960  321  73,281 
その他の包括(損失)、税引後 (2,763) —  —  —  —  (53,492) —  —  (53,492) —  (53,492)
償還可能非支配持分の償還価額への調整 4,807  —  —  (4,406) (401) —  —  —  (4,807) —  (4,807)
Dividends to noncontrolling interests (2,192) —  —  —  —  —  —  —  —  —  — 
従業員報酬制度に基づく株式の発行 —  214  21,503  —  —  —  —  21,505  —  21,505 
Purchase of treasury shares —  —  —  —  —  —  42  (9,351) (9,351) —  (9,351)
株式ベースの報酬 —  —  —  16,738  —  —  —  —  16,738  —  16,738 
March 30, 2024 $ 57,775  51,552  $ 515  $ 1,939,413  $ 1,959,777  $ (249,919) 42  $ (9,351) $ 3,640,435  $ 5,715  $ 3,646,150 
Redeemable Noncontrolling Interests 普通株式 資本準備金 利益剰余金 その他の包括利益(損失)累計額) 自己株式 合計 チャールズ・リバー・ラボラトリーズ・インクエクイティ 非支配持分 資本合計
Shares Amount Shares Amount
December 31, 2022 $ 42,427  50,944  $ 509  $ 1,804,940  $ 1,432,901  $ (262,057) —  $ —  $ 2,976,293  $ 4,785  $ 2,981,078 
純利益 322  —  —  —  103,131  —  —  —  103,131  501  103,632 
その他の包括利益(税引後 186  —  —  —  —  22,933  —  —  22,933  —  22,933 
償還可能非支配持分の償還額への調整 —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  — 
従業員報酬制度に基づく株式の発行 —  316  11,789  —  —  —  —  11,792  —  11,792 
Purchase of treasury shares —  —  —  —  —  —  78  (19,012) (19,012) —  (19,012)
株式ベースの報酬 —  —  —  13,460  —  —  —  —  13,460  —  13,460 
April 1, 2023 $ 42,935  51,260  $ 512  $ 1,830,189  $ 1,536,032  $ (239,124) 78  $ (19,012) $ 3,108,597  $ 5,286  $ 3,113,883 
未監査の要約連結財務諸表に対する注記をご参照ください。
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チャールズ・リバー・ラボラトリーズ・インターナショナル, inc.
NOTE S 未監査の要約連結財務諸表へ

1. BASIS OF PRESENTATION
添付の要約連結財務諸表は未監査であり、米国で一般に公正妥当と認められた会計原則(U.S. GAAP)および米国証券取引委員会(SEC)の規則に従ってチャールズ・リバー・ラボラトリーズ・インターナショナル・インク(当社)が作成したものです。期末の要約連結貸借対照表データは監査済み連結財務諸表から作成されたものですが、米国会計基準で要求されるすべての開示が含まれているわけではありません。この未監査の要約連結財務諸表は、2023年度の年次報告書(Form 10-K)と合わせてお読みください。当年度の表示に合わせるため、過年度の金額を一部組替再表示している。経営陣の見解によれば、未監査の要約連結財務諸表は、当社の財政状態および経営成績を公正に表示するために必要な通常の調整および経常的な調整をすべて反映している。
Use of Estimates
米国会計基準に準拠して未監査の要約連結財務諸表を作成するためには、資産、負債、収益、費用および関連する偶発資産および負債の開示の報告金額に影響を与える可能性のある見積もりおよび判断を行う必要があります。当社は継続的に、見積り、判断、方法論を評価している。当社は、資産および負債の帳簿価額に関する判断の基礎となる、過去の経験および合理的と思われるその他の様々な仮定に基づき、見積りを行っている。実際の結果は、異なる前提や条件のもとでは、これらの見積もりと異なる可能性がある。見積りの変更は、それが判明した期の報告業績に反映される。
Newly Issued Accounting Pronouncements
2023年11月、FASBはASU2023-07「報告セグメントの開示の改善(トピック280)」を公表しました。ASU2023-07は、報告セグメントの開示に関する要求事項を修正し、主に、最高執行意思決定機関(CODM)に定期的に提供される、又は重要なセグメント費用に分類されるセグメント費用に関する開示を強化しています。さらに、この改訂は、中間開示要件を強化し、企業が複数のセグメント利益又は損失の測定方法を開示できる状況を明確化し、その他の開示要件を含んでいます。この改訂の目的は、投資家が企業の全体的な業績をより良く理解し、将来の潜在的なキャッシュ・フローを評価できるようにすることです。このASUは、2023年12月15日以降に開始する事業年度及び2024年12月15日以降に開始する事業年度の中間期から適用されます。早期適用が認められ、本更新の改訂は遡及適用される。当社は現在、この新基準が年次連結財務諸表の関連開示に与える影響を評価中であるが、重要な影響はないと考えている。
2023年12月、FASBはASU2023-09「法人所得税の開示の改善(トピック740)」を公表しました。ASU2023-09は、法人税等の開示の充実を要求し、継続事業の税引前利益について外国利益と国内利益との区分を追加し、管轄税率から実効税率への調整について特定の区分を定義しております。このASUは2024年12月15日以降に開始する事業年度より適用され、将来適用が可能である。当社は現在、この新基準が連結財務諸表の関連開示に与える影響を評価中である。
重要な会計方針の要約
当社の重要な会計方針は、2023年度の年次報告書(Form 10-K)の注記1「事業の内容および重要な会計方針の要約」に記載されている。
Consolidation
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