Document
Exhibit 99.1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Contacts: |
|
|
|
| Dan Mahoney |
|
Nicholas Manganaro |
|
| Chief Financial Officer |
|
Sharon Merrill Associates, Inc. |
|
| Charles River Associates |
|
crai@investorrelations.com |
|
| 617-425-3505 |
|
617-542-5300 |
|
charles river associates（cra）のレポート
2023年第3四半期決算
フォレンジック・サービスとライフ・サイエンスが2桁の売上成長を達成
四半期配当を17％増額
2023年11月29日にインベスター・デーを開催
ボストン、2023年11月2日 - 経済・財務・経営コンサルティング・サービスの提供で世界をリードするチャールズ・リバー・アソシエイツ（NASDAQ: CRAI）は本日、2023年9月30日を期末とする第3四半期の決算を発表した。
「CRA の社長兼最高経営責任者（CEO）のポール・マレ ーは、次のように述べた。「第 3 四半期は、新規案件の組成が予想以上に鈍化し、CRA の長年の増収増益の歴史から逸 脱する結果となりました。「第3四半期を特徴づけたマクロ経済の不確実性を考慮すると、11プラクティスのうち6つのプラクティスが前年同期比で成長し、中でもフォレンジック・サービスとライフ・サイエンスの2つの大規模プラクティスが2桁の増収を達成したことは喜ばしい。同時に、海外事業も前年同期比13.2%増と好調を維持しました。"
2023年度第3四半期ハイライト
-売上高は前年同期比0.6％減の1億4,760万ドル。
-稼働率は66%で、四半期末の従業員数は前年同期比で11.3%増加した。
-非GAAPベースの純利益は、前年同期の1,060万ドル（同7.1％）に対し、前年同期比24.1％減の800万ドル（同5.4％）となった。
-希薄化後1株当たり利益は前年同期の1.63ドルから25.8％減の1.21ドル、非GAAPベースの希薄化後1株当たり利益は前年同期の1.45ドルから22.1％減の1.13ドルとなった。
-非GAAPベースのEBITDAは、2022年度第3四半期の1,800万ドル（売上高の12.1％）に対し、23.4％減の1,380万ドル（売上高の9.3％）となった。
-2022年度第3四半期の為替変動を調整した場合、売上高、GAAPベースの純利益、希薄化後1株当たり利益はそれぞれ180万ドル、120万ドル、0.03ドル減少した。非GAAPベースの純利益、希薄化後1株当たり利益、非GAAPベースのEBITDAは、それぞれ0.2百万ドル、希薄化後1株当たり0.03ドル、0.4百万ドル減少したであろう。
-CRAは四半期ごとに配当金を支払い、250万ドルを株主に還元した。
マネジメントコメンタリーおよび財務ガイダンス
「2023会計年度の第1～3四半期を通して、2022会計年度と比較した場合、CRAの総売上高は4億6,380万ドル、非GAAPベースのEBITDAは5,000万ドルで、利益率は10.8%でした。「今日までの業績と、より広範な経済全体に残る不確実性を考慮し、収益と利益のガイダンスを引き下げます。2023年度通期については、2022年度と比較した場合、売上高は6億1,000万ドルから6億2,000万ドルの範囲、非GAAPベースのEBITDAマージンは10.3%から10.7%の範囲を見込んでいます。これは、以前の売上高が6億2,500万ドルから6億4,000万ドル、非GAAP EBITDAマージンが11.0%から11.7%の範囲であったことと比較しています。CRAの全体的な競争力には引き続き自信を持っており、これは四半期配当金を17%増額するという決定にも反映されていますが、マクロ経済の逆風や地政学的な状況が事業に影響を及ぼす可能性があることを念頭に置いています。"
CRAは、非GAAPベースの年間EBITDAマージンのガイダンスをGAAPベースの純利益マージンに調整することはできません。なぜなら、異常な利益や費用、為替レート、およびこれらの項目の結果としての影響、および株式報酬がCRAの税金に及ぼす影響を合理的な確実性をもって見積もることが、不合理な努力なしにできないからです。これらの項目は不確実であり、様々な要因に左右され、GAAPに従って計算されるCRAの業績に重大な影響を及ぼす可能性がある。
本リリースに記載されている過去のGAAPベースの財務指標と非GAAPベースの財務指標の調整表は、本リリースの末尾にある財務表に記載されている。
Quarterly Dividend
2023年11月2日、CRAは普通株式1株当たりの四半期現金配当を0.36ドルから0.42ドルに17％増額したと発表した。配当金は2023年11月28日現在の株主名簿に記載された株主に対し、2023年12月8日に支払われる。CRAは今後も四半期配当の支払いを継続する予定であり、その宣言、時期、金額は引き続きCRA取締役会の裁量に委ねられる。
Investor Day
CRAは11月29日（水）、ボストンのFairmont Copley Plaza（フェアモント・コプリー・プラザ）ホテルで投資家デーを開催し、当社の独占禁止法・競争経済、フォレンジック・サービス、ライフサイエンスの各業務担当者がプレゼンテーションを行い、当社の事業、戦略、業界動向についてより詳しく説明する。ライブ・ウェブキャストはCRAウェブサイトの「投資家情報」セクションでご覧いただけます。
カンファレンスコールのご案内とcfoのコメント（準備中
CRAは本日午前10時（米国東部時間）より、2023年第3四半期決算に関する電話会議を開催する。ライブ・コールをお聞きになりたい方は、CRAのウェブサイト（http://www.crai.com）の「Investor Relations」セクションをご覧になるか、(877) 709-8155または(201) 689-8881までお電話ください。ウェブキャストのアーカイブ版はCRAのウェブサイトで1年間利用できる。
本プレスリリースと併せ、CRA は、CRA のウェブサイト（http://www.crai.com）の「投資家向け情報」セクションの「四半期決算」の下に、CFO のダン・マホーニー（Dan Mahoney）による準備した発言を掲載しています。これらの発言は、カンファレンス・コールの開始に先立ち、投資家の皆様にCRAの決算の背景を説明するためのものです。
チャールズリバーアソシエイツ（cra）について)
チャールズ・リバー・アソシエイツ®は、経済、財務、経営コンサルティングサービスを専門とする世界有数のコンサルティング会社です。CRAは、訴訟や規制手続きに関連する経済・財務問題についてクライアントにアドバイスを提供し、重要なビジネス戦略や業績に関連する問題を通じて企業を指導しています。1965年の設立以来、機能的専門知識と業界知識を独自に組み合わせ、複雑な問題に対する客観的な解決策を提供することで、クライアントはCRAに依頼している。ボストンに本社を置き、世界中にオフィスを構えています。CRAインターナショナルの登録商標であるチャールズ・リバー・アソシエイツの詳細情報は、www.crai.com。LinkedIn、X、Facebookでフォローしてください。
NON-GAAP FINANCIAL MEASURES
本リリースにおいて、CRAは米国で一般に公正妥当と認められた会計原則（GAAP）に準拠して算出された財務業績の表示を、GAAPに準拠して算出されない以下の財務指標（非GAAP純利益、非GAAP1株当たり純利益、非GAAP EBITDA）で補足しています。CRAは、本プレスリリースに記載されている非GAAPベースの財務指標は、CRAの継続的な経営成績および財務状況の理解を補うものであり、経営者および投資家にとって重要であると考えています。さらに、これらの非GAAP指標はCRAの予算編成プロセスで使用され、非GAAP調整はCRAの業績連動報酬の一部の業績指標に対して行われます。
ここで使用される場合、CRAはnon-GAAP EBITDAを、偶発対価の評価変更、買収関連費用、為替差損（益）純額、関連する税効果など、中核的な営業成績を示すものとは考えていない特定の項目の影響をさらに調整した支払利息（純額）、税金、減価償却費控除前純利益と定義しています。また、非GAAPベースの当期純利益および非GAAPベースの1株当たり当期純利益は、偶発対価の評価変更、買収関連費用、為替差損（純額）および関連する税効果に関連する非現金支出額を除外しています。また本リリースでは、為替レートの変動がCRAの業績に与える影響を分離するため、一部の会計期間の財務指標を「恒常為替レート」ベースで表示しています。これらの恒常為替レートによる財務指標は、当年度の現地通貨による財務指標を、対応する前年度の為替レートを用いて再計算することにより決定されます。2023年9月30日に終了した会計年度の前年同期の為替レートを2022年10月1日に終了した会計年度の前年同期と比較した場合、売上高は140万ドル、EBITDAは0.8百万ドルそれぞれ増加している。
上記で言及された非GAAPベースの財務指標はすべて、本リリースで示されたGAAPベースの財務情報の代替ではなく、併せて考慮されるべきである。EBITDAおよび本リリースで「非GAAP」とされている財務指標は、本プレスリリースの末尾に添付されている財務表でGAAPに相当する指標と調整されている。これらの非GAAP財務指標を評価する際には、CRAが使用する非GAAP財務指標は、他社が使用する同様の名称の指標とは異なる方法で算出される可能性があり、したがって比較できない可能性があることに注意してください。
SAFE HARBOR STATEMENT
将来の売上高および非GAAPベースのEBITDAマージンに関するガイダンス、為替レートの変動が業績に与える影響、継続的成長に関する期待、将来の四半期配当の支払いに関する期待、および拡大した自社株買い戻しプログラムによる買い戻しの水準と範囲に関する記述を含む、当社の将来の事業、経営成績、財務状況に関する本プレスリリースの記述、および「見通し」、「期待」、または同様の表現を使用した記述は、取引所法第21条に定義される「将来予想に関する」記述です。これらの記述は、当社の現在の予想およびその基礎となるさまざまな仮定に基づいています。当社は、これらの記述および仮定には合理的な根拠があり、これらの記述は誠実に表明されていると考えていますが、これらの記述は多くの追加的要因および不確実性の影響を受けます。2023年度の恒常為替レートベースにおける当社の実際の売上高および非GAAPベースのEBITDAマージンは、2022年度に対するガイダンスとは大きく異なる可能性があり、また当社の実際の業績および結果は、多くの重要な要因により、ここに記載された将来の見通しに関する記述に含まれる、または暗示される業績および結果とは大きく異なる可能性があります。これらの要因には、一般的な経済状況および業界特有の経済状況の変化により、当社のサービスに対する需要が減少する可能性、当社サービスの契約時期、競合サービスおよび価格設定の影響、主要な従業員または非従業員の専門家を惹きつけ、維持する能力、既存のコンサルタントおよび人員を統合し、活用することができないこと、プロジェクト業務または活動の減少または縮小などが含まれますが、これらに限定されるものではありません；政治・経済環境の安定性低下を含む世界的な経済情勢、COVID-19パンデミックのような伝染病や流行病の影響、外国為替レートの変動、予期せぬ出費や負債、国際的な事業活動に内在するリスク、税法や会計基準、規則、規制の変更、返済期限が到来した場合の免責債権を回収する能力、専門家やその他の法的責任や和解金。その他のリスクや不確実性については、米国証券取引委員会に定期的に提出する書類の「リスク要因」に記載されています。このような将来の見通しに関する情報を記載することは、将来の出来事、計画、または期待事項が達成されることを当社が表明するものとみなされるべきではありません。法律で義務付けられている場合を除き、当社は本プレスリリースの日付以降、将来予想に関する記述を更新する義務を負わず、また更新する予定もありません。
CRA INTERNATIONAL, INC.
凝縮された連結損益計算書
前年度第4四半期および前々年度累計期間における
2023年9月30日と2022年10月1日の比較
(単位：千米ドル（1株当たりのデータを除く)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fiscal Quarter Ended |
Fiscal Year-to-Date Period Ended |
|
September 30,2023 |
|
売上高に占める割合 |
|
October 1,2022 |
|
売上高に占める割合 |
September 30,2023 |
|
売上高に占める割合 |
|
October 1,2022 |
|
売上高に占める割合 |
| 売上高 |
$ |
147,553 |
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
148,441 |
|
|
100.0 |
% |
$ |
462,363 |
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
445,925 |
|
|
100.0 |
% |
| サービス費用（減価償却費を除く。) |
105,894 |
|
|
71.8 |
% |
|
102,267 |
|
|
68.9 |
% |
327,064 |
|
|
70.7 |
% |
|
309,403 |
|
|
69.4 |
% |
| 販売費及び一般管理費 |
27,919 |
|
|
18.9 |
% |
|
28,246 |
|
|
19.0 |
% |
86,137 |
|
|
18.6 |
% |
|
82,026 |
|
|
18.4 |
% |
| 減価償却費および償却費 |
2,947 |
|
|
2.0 |
% |
|
3,034 |
|
|
2.0 |
% |
8,762 |
|
|
1.9 |
% |
|
9,060 |
|
|
2.0 |
% |
| 営業活動による収入 |
10,793 |
|
|
7.3 |
% |
|
14,894 |
|
|
10.0 |
% |
40,400 |
|
|
8.7 |
% |
|
45,436 |
|
|
10.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 支払利息（純額 |
(1,025) |
|
|
-0.7 |
% |
|
(667) |
|
|
-0.4 |
% |
(3,212) |
|
|
-0.7 |
% |
|
(1,343) |
|
|
-0.3 |
% |
| 為替差益（差損）（純額 |
755 |
|
|
0.5 |
% |
|
1,667 |
|
|
1.1 |
% |
(459) |
|
|
-0.1 |
% |
|
3,566 |
|
|
0.8 |
% |
| 税金等調整前利益 |
10,523 |
|
|
7.1 |
% |
|
15,894 |
|
|
10.7 |
% |
36,729 |
|
|
7.9 |
% |
|
47,659 |
|
|
10.7 |
% |
| 法人税等の支払額 |
1,927 |
|
|
1.3 |
% |
|
4,017 |
|
|
2.7 |
% |
9,707 |
|
|
2.1 |
% |
|
12,713 |
|
|
2.9 |
% |
| 純利益 |
$ |
8,596 |
|
|
5.8 |
% |
|
$ |
11,877 |
|
|
8.0 |
% |
$ |
27,022 |
|
|
5.8 |
% |
|
$ |
34,946 |
|
|
7.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1株当たり当期純利益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
$ |
1.22 |
|
|
|
|
$ |
1.66 |
|
|
|
$ |
3.83 |
|
|
|
|
$ |
4.81 |
|
|
|
| 希薄化後 |
$ |
1.21 |
|
|
|
|
$ |
1.63 |
|
|
|
$ |
3.78 |
|
|
|
|
$ |
4.72 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 加重平均発行済株式数: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
6,977 |
|
|
|
|
7,119 |
|
|
|
7,026 |
|
|
|
|
7,247 |
|
|
|
| 希薄化後 |
7,083 |
|
|
|
|
7,246 |
|
|
|
7,138 |
|
|
|
|
7,376 |
|
|
|
CRA INTERNATIONAL, INC.
非gaap財務指標の調整
前年度第4四半期および前々年度累計期間における
2023年9月30日と2022年10月1日の比較
(単位：千米ドル（1株当たりのデータを除く)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fiscal Quarter Ended |
|
Fiscal Year-to-Date Period Ended |
|
September 30,2023 |
|
売上高に占める割合 |
|
October 1,2022 |
|
売上高に占める割合 |
|
September 30,2023 |
|
売上高に占める割合 |
|
October 1,2022 |
|
売上高に占める割合 |
| 売上高 |
$ |
147,553 |
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
148,441 |
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
462,363 |
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
445,925 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 純利益 |
$ |
8,596 |
|
|
5.8 |
% |
|
$ |
11,877 |
|
|
8.0 |
% |
|
$ |
27,022 |
|
|
5.8 |
% |
|
$ |
34,946 |
|
|
7.8 |
% |
| gaap純利益をnon-gaap純利益に調整するために必要な調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 偶発的な対価の現金支出を伴わない評価の変更 |
16 |
|
|
— |
% |
|
— |
|
|
— |
% |
|
52 |
|
|
— |
% |
|
— |
|
|
— |
% |
| 買収関連費用 |
— |
|
|
— |
% |
|
30 |
|
|
— |
% |
|
22 |
|
|
— |
% |
|
233 |
|
|
0.1 |
% |
| 為替差損(純額)の計上 |
(755) |
|
|
-0.5 |
% |
|
(1,667) |
|
|
-1.1 |
% |
|
459 |
|
|
0.1 |
% |
|
(3,566) |
|
|
-0.8 |
% |
| 調整額に係る税効果 |
166 |
|
|
0.1 |
% |
|
329 |
|
|
0.2 |
% |
|
(138) |
|
|
— |
% |
|
647 |
|
|
0.1 |
% |
| Non-GAAP net income |
$ |
8,023 |
|
|
5.4 |
% |
|
$ |
10,569 |
|
|
7.1 |
% |
|
$ |
27,417 |
|
|
5.9 |
% |
|
$ |
32,260 |
|
|
7.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1株当たりnon-gaap純利益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
$ |
1.14 |
|
|
|
|
$ |
1.48 |
|
|
|
|
$ |
3.89 |
|
|
|
|
$ |
4.44 |
|
|
|
| 希薄化後 |
$ |
1.13 |
|
|
|
|
$ |
1.45 |
|
|
|
|
$ |
3.83 |
|
|
|
|
$ |
4.36 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 加重平均発行済株式数: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
6,977 |
|
|
|
|
7,119 |
|
|
|
|
7,026 |
|
|
|
|
7,247 |
|
|
|
| 希薄化後 |
7,083 |
|
|
|
|
7,246 |
|
|
|
|
7,138 |
|
|
|
|
7,376 |
|
|
|
CRA INTERNATIONAL, INC.
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初め
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには
会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。 初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧に
エドガーで原本を確認する
株探プレミアムに申し込む(初回無料体験付き)
プレミアム会員の方はこちらからログイン