Document
Exhibit 99.1
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| Dan Mahoney |
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Nicholas Manganaro |
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| Chief Financial Officer |
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Sharon Merrill Associates, Inc. |
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| Charles River Associates |
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crai@investorrelations.com |
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| 617-425-3505 |
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617-542-5300 |
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charles river associates(cra)のレポート
2023年第2四半期決算
幅広い貢献が四半期ベースで過去最高の収益を牽引
CRA、2023年度通期の利益ガイダンスを上方修正、売上高ガイダンスの下限を引き上げ
ボストン発、2023年8月3日 - 経済・財務・経営コンサルティング・サービスの提供で世界をリードするチャールズ・リバー・アソシエイツ(NASDAQ: CRAI)は本日、2023年7月1日締めの第2四半期決算を発表した。
「CRAの社長兼最高経営責任者(CEO)のポール・マレは、「年初の好調な滑り出しを受けて、CRAの売上高は前年同期比8.6%増の1億6,200万ドルとなり、四半期ベースで過去最高を記録した。「CRAのポール・マレ社長兼最高経営責任者(CEO)は次のように述べた。11のプラクティスのうち7つが前年を上回った。エネルギー、金融、金融経済、フォレンジック・サービスの4つのプラクティスがそれぞれ2桁の増収となり、独占禁止法・競争法、労働雇用、ライフ・サイエンスの各プラクティスも増収となりました。また、反トラスト&競争法、労働&雇用、ライフ・サイエンスの各部門も増収となりました。
2023年度第2四半期ハイライト
-売上高は前年同期比8.6%増の1億6,200万ドル。
-稼働率は72%、四半期末の従業員数は前年同期比12.5%増。
-当期純利益は前年同期比18.3%減の950万ドル(売上高比5.9%)(前年同期は1,160万ドル(売上高比7.8%))、非GAAPベースの当期純利益は前年同期比2.5%減の1,020万ドル(売上高比6.2%)(前年同期は1,030万ドル(売上高比6.9%))。
-希薄化後1株当たり利益は前年同期の1.57ドルから14.6%減の1.34ドル、非GAAPベースの希薄化後1株当たり利益は前年同期の1.39ドルから2.2%増の1.42ドル。
-非GAAPベースのEBITDAは、2022年度第2四半期の1,810万ドル(売上高の12.1%)に対し、3.9%増の1,880万ドル(売上高の11.6%)となった。
-2022年度第2四半期と比較した場合、為替変動の影響を除いたベースでは、売上高は0.1百万ドルの増収となり、GAAPベースの純利益および希薄化後1株当たり利益は横ばいとなります。非GAAPベースの純利益、希薄化後1株当たり利益、非GAAPベースのEBITDAは変化しなかったであろう。
-CRAは、配当金250万ドルと、約31,000株の自社株買い300万ドルの合計550万ドルを株主に還元した。
マネジメントコメンタリーおよび財務ガイダンス
「2023会計年度の第1~2四半期を通して、2022会計年度と比較した場合、CRAの総売上高は3億1,800万ドル、非GAAPベースのEBITDAは3,660万ドルで、利益率は11.5%でした。「事業の継続的な強さと質を反映し、売上高ガイダンスの下限を引き上げ、利益ガイダンスを引き上げる。2023年度通期の為替変動を2022年度と比較した場合、売上高は6億2,500万ドルから6億4,000万ドルの範囲、非GAAPベースのEBITDAマージンは11.0%から11.7%の範囲を見込んでいます。この新しいガイダンスは、以前の売上高6億1,500万ドルから6億4,000万ドル、非GAAP EBITDAマージン10.8%から11.5%の範囲と比較しています。上半期を通してのCRAの業績には満足していますが、世界経済、ビジネス、健康、地政学的状況にまつわる不確実性が私たちのビジネスに影響を及ぼす可能性があることを念頭に置いています。"
CRAは、非GAAPベースの年間EBITDAマージンのガイダンスをGAAPベースの純利益マージンに調整することはできません。なぜなら、異常な利益や費用、為替レート、およびこれらの項目の結果としての影響、および株式報酬がCRAの税金に及ぼす影響を合理的な確実性をもって見積もることが、不合理な努力なしにできないからです。これらの項目は不確実であり、様々な要因に左右され、GAAPに従って計算されるCRAの業績に重大な影響を及ぼす可能性がある。
本リリースに記載されている過去のGAAPベースの財務指標と非GAAPベースの財務指標の調整表は、本リリースの末尾にある財務表に記載されている。
Quarterly Dividend
2023年8月3日、CRAは普通株式1株当たり0.36ドルの四半期現金配当を発表し、2023年8月29日現在の株主名簿に記録された株主に対し、2023年9月8日に支払う。CRAは今後も四半期配当の支払いを継続する予定であり、その宣言、時期、金額は引き続きCRA取締役会の裁量に委ねられる。
カンファレンスコールのご案内とcfoのコメント(準備中
CRAは本日午前10時(米国東部時間)より、2023年第2四半期決算に関する電話会議を開催する。ライブ・コールをお聞きになりたい方は、CRAのウェブサイト(http://www.crai.com)の「Investor Relations」セクションをご覧になるか、(877) 709-8155または(201) 689-8881までお電話ください。ウェブキャストのアーカイブ版はCRAのウェブサイトで1年間利用できる。
本プレスリリースと併せ、CRA は、CRA のウェブサイト(http://www.crai.com)の「投資家向け情報」セクションの「四半期決算」の下に、CFO のダン・マホーニー(Dan Mahoney)による準備した発言を掲載しています。これらの発言は、カンファレンス・コールの開始に先立ち、投資家の皆様にCRAの決算の背景を説明するためのものです。
チャールズリバーアソシエイツ(cra)について)
チャールズ・リバー・アソシエイツ®は、経済、財務、経営コンサルティングサービスを専門とする世界有数のコンサルティング会社です。CRAは、訴訟や規制手続きに関連する経済・財務問題についてクライアントにアドバイスを提供し、重要なビジネス戦略や業績に関連する問題を通じて企業を指導しています。1965年の設立以来、機能的専門知識と業界知識を独自に組み合わせ、複雑な問題に対する客観的な解決策を提供することで、クライアントはCRAに依頼している。ボストンに本社を置き、世界中にオフィスを構えています。CRAインターナショナルの登録商標であるチャールズ・リバー・アソシエイツの詳細情報は、www.crai.com。LinkedIn、Twitter、Facebookでフォローしてください。
NON-GAAP FINANCIAL MEASURES
本リリースにおいて、CRAは米国で一般に公正妥当と認められた会計原則(GAAP)に準拠して算出された財務業績の表示を、GAAPに準拠して算出されない以下の財務指標(非GAAP純利益、非GAAP1株当たり純利益、非GAAP EBITDA)で補足しています。CRAは、本プレスリリースに記載されている非GAAPベースの財務指標は、CRAの継続的な経営成績および財務状況の理解を補うものであり、経営者および投資家にとって重要であると考えています。さらに、これらの非GAAP指標はCRAの予算編成プロセスで使用され、非GAAP調整はCRAの業績連動報酬の一部の業績指標に対して行われます。
ここで使用される場合、CRAはnon-GAAP EBITDAを、偶発対価の評価変更、買収関連費用、為替差損(益)純額、関連する税効果など、中核的な営業成績を示すものとは考えていない特定の項目の影響をさらに調整した支払利息(純額)、税金、減価償却費控除前純利益と定義しています。また、非GAAPベースの当期純利益および非GAAPベースの1株当たり当期純利益は、偶発対価の評価変更、買収関連費用、為替差損(純額)および関連する税効果に関連する非現金支出額を除外しています。また本リリースでは、為替レートの変動がCRAの業績に与える影響を分離するため、一部の会計期間の財務指標を「恒常為替レート」ベースで表示しています。これらの恒常為替レートによる財務指標は、当年度の現地通貨による財務指標を、対応する前年度の為替レートを用いて再計算することにより決定されます。2023年7月1日に終了した会計年度の前年同期の為替レートを2022年7月2日に終了した会計年度の前年同期と比較した場合、売上高は320万ドル、EBITDAは110万ドルそれぞれ増加している。
上記で言及された非GAAPベースの財務指標はすべて、本リリースで示されたGAAPベースの財務情報の代替ではなく、併せて考慮されるべきである。EBITDAおよび本リリースで「非GAAP」とされている財務指標は、本プレスリリースの末尾に添付されている財務表でGAAPに相当する指標と調整されている。これらの非GAAP財務指標を評価する際には、CRAが使用する非GAAP財務指標は、他社が使用する同様の名称の指標とは異なる方法で算出される可能性があり、したがって比較できない可能性があることに注意してください。
SAFE HARBOR STATEMENT
本プレスリリースに記載されている当社の将来の事業、業績、財務状況に関する記述(将来の収益及び非gaapベースのebitdaマージンに関するガイダンス、為替レートの変動が業績に与える影響、継続的成長に関する当社の期待、将来の四半期配当の支払いに関する当社の期待、拡大した自社株買いプログラムのもとでの購入の水準及び程度、並びに「見通し」「期待」あるいは類似の表現を用いた記述など)は、取引法21条に定める「将来に関する」記述に該当します。これらの記述は、当社の現在の予想及びその基礎となる様々な仮定に基づくものです。当社は、これらの記述及び仮定には合理的な根拠があり、これらの記述は誠実に表明されていると考えていますが、これらの記述は、多くの追加的要因及び
の不確実性があります。多くの重要な要素により、2023年度の当社の実際の売上高およびnon-gaapベースのebitdaマージンは、2022年度との比較において、ここに示されたガイダンスと大きく異なる可能性があり、当社の実際の業績および結果は、ここに述べられた将来の見通しに関する記述に含まれるか示唆される業績および結果と大きく異なる場合があります。これらの要因には、一般的および業界特有の経済状況の変化により、当社のサービスに対する需要が減少する可能性、当社のサービスに対する契約の時期、競争力のあるサービスおよび価格の影響、主要な社員または非社員を惹きつけ、維持する当社の能力、既存のコンサルタントおよび人員を統合し活用できないこと、プロジェクト業務または活動の減少または縮小などが含まれますが、これらに限定されません;政治・経済環境の不安定さを含む世界的な経済情勢、covid-19のような疫病の流行による影響、外国為替レートの変動、予期せぬ支出や負債、国際事業に内在するリスク、税法や会計基準、規則、規制の変更、返済期限が到来した場合の免責債権回収能力、専門家やその他の法的責任や和解案。その他のリスクや不確実性については、当社が米国証券取引委員会に定期的に提出している「リスク要因」の項 で説明しています。このような将来見通しに関する情報の記載は、企図された将来の事象、計画、または期待が達成されることを当社が表明したものとみなされる べきではありません。法律で義務付けられている場合を除き、当社は、本プレスリリースの日付以降、いかなる将来予想に関する記述も更新する義務を負わず、また更新するつもりもありません。
CRA INTERNATIONAL, INC.
凝縮された連結損益計算書
前年度第4四半期および前々年度累計期間における
2023年7月1日と2022年7月2日の比較
(単位:千米ドル(1株当たりのデータを除く)
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Fiscal Quarter Ended |
Fiscal Year-to-Date Period Ended |
|
July 1,2023 |
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売上高に占める割合 |
|
July 2,2022 |
|
売上高に占める割合 |
July 1,2023 |
|
売上高に占める割合 |
|
July 2,2022 |
|
売上高に占める割合 |
| 売上高 |
$ |
161,965 |
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
149,102 |
|
|
100.0 |
% |
$ |
314,810 |
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
297,484 |
|
|
100.0 |
% |
| サービス費用(減価償却費を除く。) |
113,333 |
|
|
70.0 |
% |
|
103,076 |
|
|
69.1 |
% |
221,170 |
|
|
70.3 |
% |
|
207,136 |
|
|
69.6 |
% |
| 販売費及び一般管理費 |
29,846 |
|
|
18.4 |
% |
|
27,963 |
|
|
18.8 |
% |
58,218 |
|
|
18.5 |
% |
|
53,780 |
|
|
18.1 |
% |
| 減価償却費および償却費 |
2,872 |
|
|
1.8 |
% |
|
3,050 |
|
|
2.0 |
% |
5,815 |
|
|
1.8 |
% |
|
6,026 |
|
|
2.0 |
% |
| 営業活動による収入 |
15,914 |
|
|
9.8 |
% |
|
15,013 |
|
|
10.1 |
% |
29,607 |
|
|
9.4 |
% |
|
30,542 |
|
|
10.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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| 支払利息(純額 |
(1,616) |
|
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-1.0 |
% |
|
(468) |
|
|
-0.3 |
% |
(2,187) |
|
|
-0.7 |
% |
|
(676) |
|
|
-0.2 |
% |
| 為替差益(差損)(純額 |
(686) |
|
|
-0.4 |
% |
|
1,700 |
|
|
1.1 |
% |
(1,214) |
|
|
-0.4 |
% |
|
1,899 |
|
|
0.6 |
% |
| 税金等調整前利益 |
13,612 |
|
|
8.4 |
% |
|
16,245 |
|
|
10.9 |
% |
26,206 |
|
|
8.3 |
% |
|
31,765 |
|
|
10.7 |
% |
| 法人税等の支払額 |
4,104 |
|
|
2.5 |
% |
|
4,602 |
|
|
3.1 |
% |
7,780 |
|
|
2.5 |
% |
|
8,696 |
|
|
2.9 |
% |
| 純利益 |
$ |
9,508 |
|
|
5.9 |
% |
|
$ |
11,643 |
|
|
7.8 |
% |
$ |
18,426 |
|
|
5.9 |
% |
|
$ |
23,069 |
|
|
7.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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| 1株当たり当期純利益: |
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|
|
| 基本 |
$ |
1.36 |
|
|
|
|
$ |
1.60 |
|
|
|
$ |
2.61 |
|
|
|
|
$ |
3.15 |
|
|
|
| 希薄化後 |
$ |
1.34 |
|
|
|
|
$ |
1.57 |
|
|
|
$ |
2.56 |
|
|
|
|
$ |
3.09 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
| 加重平均発行済株式数: |
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|
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|
|
|
|
| 基本 |
6,983 |
|
|
|
|
7,263 |
|
|
|
7,051 |
|
|
|
|
7,311 |
|
|
|
| 希薄化後 |
7,080 |
|
|
|
|
7,380 |
|
|
|
7,166 |
|
|
|
|
7,442 |
|
|
|
CRA INTERNATIONAL, INC.
非gaap財務指標の調整
前年度第4四半期および前々年度累計期間における
2023年7月1日と2022年7月2日の比較
(単位:千米ドル(1株当たりのデータを除く)
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Fiscal Quarter Ended |
|
Fiscal Year-to-Date Period Ended |
|
July 1,2023 |
|
売上高に占める割合 |
|
July 2,2022 |
|
売上高に占める割合 |
|
July 1,2023 |
|
売上高に占める割合 |
|
July 2,2022 |
|
売上高に占める割合 |
| 売上高 |
$ |
161,965 |
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
149,102 |
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
314,810 |
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
297,484 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 純利益 |
$ |
9,508 |
|
|
5.9 |
% |
|
$ |
11,643 |
|
|
7.8 |
% |
|
$ |
18,426 |
|
|
5.9 |
% |
|
$ |
23,069 |
|
|
7.8 |
% |
| gaap純利益をnon-gaap純利益に調整するために必要な調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 偶発的な対価の現金支出を伴わない評価の変更 |
16 |
|
|
— |
% |
|
— |
|
|
— |
% |
|
36 |
|
|
— |
% |
|
— |
|
|
— |
% |
| 買収関連費用 |
— |
|
|
— |
% |
|
32 |
|
|
— |
% |
|
22 |
|
|
— |
% |
|
203 |
|
|
0.1 |
% |
| 為替差損(純額)の計上 |
686 |
|
|
0.4 |
% |
|
(1,700) |
|
|
-1.1 |
% |
|
1,214 |
|
|
0.4 |
% |
|
(1,899) |
|
|
-0.6 |
% |
| 調整額に係る税効果 |
(165) |
|
|
-0.1 |
% |
|
324 |
|
|
0.2 |
% |
|
(304) |
|
|
-0.1 |
% |
|
319 |
|
|
0.1 |
% |
| Non-GAAP net income |
$ |
10,045 |
|
|
6.2 |
% |
|
$ |
10,299 |
|
|
6.9 |
% |
|
$ |
19,394 |
|
|
6.2 |
% |
|
$ |
21,692 |
|
|
7.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1株当たりnon-gaap純利益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
$ |
1.44 |
|
|
|
|
$ |
1.41 |
|
|
|
|
$ |
2.75 |
|
|
|
|
$ |
2.96 |
|
|
|
| 希薄化後 |
$ |
1.42 |
|
|
|
|
$ |
1.39 |
|
|
|
|
$ |
2.70 |
|
|
|
|
$ |
2.91 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 加重平均発行済株式数: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
6,983 |
|
|
|
|
7,263 |
|
|
|
|
7,051 |
|
|
|
|
7,311 |
|
|
|
| 希薄化後 |
7,080 |
|
|
|
|
7,380 |
|
|
|
|
7,166 |
|
|
|
|
7,442 |
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CRA INTERNATIONAL, INC.
非gaap財務指標の調整
前年度第4四半期および前々年度累計期間における
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