ペイコム・ソフトウェア2024年第3四半期決算を発表

第3四半期の売上高は前年同期比11%増の4億5,200万ドル

第3四半期のGAAPベースの純利益は7,300万ドル、総収入の16%に相当、希薄化後1株当たり1.31ドル

第3四半期の非GAAPベースの純利益は9,300万ドル、希薄化後1株当たり1.67ドル

第3四半期の調整後EBITDAは1億7,100万ドル、総収入の38%に相当

オクラホマシティ - 2024年10月30日 - （ビジネスワイヤ） - 包括的なクラウドベースの人的資本管理ソフトウエアの大手プロバイダーであるペイコム・ソフトウエア・インク（「ペイコム」、「当社」、「当社」）（NYSE: PAYC）は本日、2024年9月30日に終了した四半期決算を発表しました。

「ペイコムの創業者でありCEO兼会長のチャド・リチソンは、「我々は第3四半期に堅実な業績を達成し、完全なソリューション自動化に向けて大きな前進を続けている。「我々はすでに業界で最も自動化されたソリューションを持っており、クライアントにさらに強力なROIを提供し続けています。

2024年第3四半期財務ハイライト

総収入は4億5,190万ドルで、前年同期の4億630万ドルから11.2％の増加となった。経常収入は4億4,500万ドルで、前年同期比11.6％増となり、総収入の98.5％を占めた。

GAAP基準の純利益は前年同期の7,520万ドル（希薄化後1株当たり1.30ドル）に対し、7,330万ドル（希薄化後1株当たり1.31ドル）であった。

非GAAPベースの純利益1は前年同期の1億240万ドル（希薄化後1株当たり1.77ドル）に対し、9,340万ドル（希薄化後1株当たり1.67ドル）であった。

調整後EBITDA1 は1億7,130万ドル（前年同期は1億6,560万ドル）であった。

現金および現金同等物は、2023年12月31日時点の2億9,400万ドルに対し、2024年9月30日時点では3億2,580万ドルとなった。2024年9月30日に終了した四半期に、ペイコムは現金配当2,100万ドルを支払い、普通株式303,245株を総額4,400万ドルで買い戻しました。

2024年9月30日および2023年12月31日現在の負債総額は0ドル。

1調整後EBITDA、非GAAPベースの純利益、希薄化後1株当たり非GAAPベースの純利益は非GAAPベースの財務指標です。これらおよびその他の非GAAP財務指標に関する追加情報については、後述の「非GAAP財務情報の使用」および本リリース末尾の調整表をご覧ください。

Financial Outlook

ペイコムは、2024年12月31日に終了する四半期および通期の予想財務ガイダンスを以下の通り発表した。

2024年12月31日に終了する四半期:

総収入は4億7,700万ドルから4億8,400万ドルの範囲。

調整後EBITDAは1億8,450万ドルから1億9,150万ドルの範囲。

2024年12月31日までの期間:

総収益は18億6,600万ドルから18億7,300万ドルの範囲。

調整後EBITDAは7億4,500万ドルから7億5,200万ドルの範囲。

減価償却費および償却費、支払利息、税金、現金支出を伴わない株式報酬費用、およびその他の項目が不確実であり、また変動する可能性があるため、これらの調整となる将来期間の該当情報が容易に入手できないためです。従って、将来予想調整後EBITDAレンジと当期純利益の調整、将来予想調整後EBITDAマージンと当期純利益マージンの調整、および将来予想非GAAPベースの実効税率をGAAPベースの実効税率に調整することは、現時点では不合理な努力を伴わない限り不可能です。

非gaap財務情報の使用

米国で一般に公正妥当と認められた会計原則（以下「GAAP」）に従って表示された財務情報を補足するため、当社は本プレスリリースおよび関連する電話会議において、調整後EBITDA、非GAAPベースの純利益、調整後売上総利益、調整後売上総利益率、調整後販売・マーケティング費用、調整後管理費合計、調整後研究開発費、調整後研究開発費合計、調整後EBITDAマージン、非GAAPベースの実効税率など、特定の非GAAPベースの財務指標を表示しています。経営陣はこれらの非GAAPベースの財務指標を、中核事業の業績を検討・評価するための補足的な指標として、また計画立案の目的で使用しています。当社は、(i)調整後EBITDAを当期純利益に支払利息、税金、減価償却費、現金支出を伴わない株式報酬費用、事業の中核をなすものではない特定の取引費用（もしあれば）、および債務消滅損失を加えたものと定義し、(ii)非GAAPベースの当期純利益を当期純利益に現金支出を伴わない株式報酬費用を加えたものと定義しています、(iii)調整後売上総利益は、売上総利益に該当する現金支出をともなわない株式ベースの報酬費用を加えたものであり、(iv)調整後売上総利益率は、売上総利益に該当する現金支出をともなわない株式ベースの報酬費用を加えたものを売上高で除したものである、(v)調整後各費用項目は、GAAP基準の費用額から現金支出をともなわない株式ベースの報酬費用を控除した金額、(vi)調整後研究開発費総額は、研究開発費総額（資産計上された部分を含む）から現金支出をともなわない株式ベースの報酬費用（資産計上された部分を含む）を控除した金額、(vii)調整後EBITDAマージンは、調整後EBITDA（(i)項に記載されたとおりに算出）を総収入で除したものであり、(viii)非GAAPベースの実効税率は、法人税等調整額に非GAAPベースの調整に対する法人税等影響額を加えたものを、非GAAPベースの当期純利益（(ii)項に記載されたとおりに算出）に法人税等調整額および非GAAPベースの調整に対する法人税等影響額を加えたもので除したものである。本プレス・リリースに記載され、関連する電話会議で説明された非GAAPベースの財務指標は、経営陣が財務および経営上の意思決定に使用する情報の透明性を投資家に提供するものです。これらの指標は投資家にとって有用であると考えています。なぜなら、これらの指標は一貫した基準で当社の中核事業の期間比較を容易にし、また同業他社との比較を容易にするからです。さらに、調整後EBITDAは、当社の事業への再投資、配当金の支払い、普通株式の買い戻し、およびその他の目的のために利用可能な現金の量について、経営陣に有用な情報を提供する指標です。経営陣は、本プレスリリースに記載され、関連する電話会議で議論された非GAAP指標は、GAAPに基づいて作成された当社の業績と合わせて見ることで、当社の事業と業績に影響を与える要因と傾向についてより完全な理解を提供すると考えています。

本プレスリリースに記載され、関連する電話会議で議論された非GAAPベースの財務指標は、GAAPに基づく財務業績の指標ではなく、純利益、売上総利益、売上総利益率、研究開発費、販売・マーケティング費、管理費、研究開発費総額、およびGAAPベースの実効税率に代わるものとみなされるべきではありません。非GAAPベースの財務指標には分析ツールとしての限界があり、当社の業績を評価する際には、これらの非GAAPベースの財務指標を単独で考慮したり、GAAPに準拠して作成された連結損益計算書データの代用として考慮すべきではありません。当社が提示する非GAAP財務指標は、他社の同様のタイトルを持つ指標と比較できない可能性があり、他社は当社と同じ方法でそのような指標を算出していない可能性があります。

Conference Call Details

この発表に伴い、ペイコムは本日2024年10月30日午後5時（米国東部時間）より、決算に関する電話会議を開催します。この電話会議に参加するには、(833) 470-1428（国内）または(404) 975-4839（国際）にダイヤルし、アクセスコードとして167182をお伝えください。ライブ・ウェブキャストおよび電話会議のリプレイは、ペイコムのウェブサイト（investors.paycom.com）の投資家向け情報ページでご覧いただけます。

About Paycom

Paycom Software, Inc. (NYSE: PAYC) は 25 年間にわたり、データへの直接アクセスによる透明性を高める使いやすい人事・給与テクノロジーによって、企業と従業員の生活を簡素化してきました。また、業界初のソリューションであるBeti®のおかげで、従業員は給与計算を自分で行うことができ、給与計算を提出する前にコストのかかるエラーを見つけ、修正することができます。Paycomのソフトウェアは、オンボーディングや福利厚生登録からタレントマネジメントに至るまで、プロセスを合理化し、効率化を促進し、従業員が自身の人事情報を管理できるようにします。Paycomはそのテクノロジーと職場文化で全国的に認められており、現在では米国内外のあらゆる規模の企業にサービスを提供しています。

Forward-Looking Statements

本プレスリリースに記載されている記述の一部は、1995年米国私募証券訴訟改革法の定義における将来予想に関する記述であり、関連する電話会議における記述の一部は、将来予想に関する記述である可能性があります。将来予想に関する記述とは、ペイコムの推定または予想される業績、その他の歴史的事実でない事実、または将来の出来事に関する記述であり、当社の事業戦略、将来予想される営業成績および営業費用、キャッシュ・フロー、資本資源、配当および流動性、競争、当社の事業、業界および財務実績に影響を与える傾向、機会およびリスクに関する記述を含みますが、これらに限定されるものではありません；将来的な拡大または成長計画および将来的な成長の可能性（国際的なものを含む）、当社のソリューションを購入する新規顧客を引き付ける当社の能力、顧客を維持し、追加アプリケーションを購入させる当社の能力、将来の収益を正確に予測し、経費を適切に計画する当社の能力、当社のソリューションおよびアプリケーションの市場での受け入れ、特定のアプリケーションが生み出す将来の収益に関する当社の期待；当社のソリューションのユーザーに対する投資収益率、有能な従業員および重要な人材を惹きつけ、維持する当社の能力、将来の規制、司法および法改正、当社の業績に影響を与える特定の要因が労働市場の改善または悪化とどのように関連するか、営業所を追加開設する当社の計画およびかかる計画を効果的に実行する当社の能力；今後12ヶ月間の運転資本および設備投資のニーズを満たすための現存する現金および現金同等物の十分性、研究開発および施設の拡張を含む事業の成長に伴う設備投資および投資活動に関する当社の計画、現金配当の支払い計画、自社株買い戻し計画による当社普通株式の買い戻し計画、および将来期間の予想法人税率。さらに、将来予想に関する記述は、傾向分析を含む記述や、「予想する」、「確信する」、「可能性がある」、「推定する」、「期待する」、「意図する」、「可能性がある」、「かもしれない」、「計画する」、「可能性がある」、「はずである」、「予定する」、「だろう」、および類似の表現、またはその否定表現、またはその他類似の用語を含む記述も含まれます。これらの将来の見通しに関する記述は、現在入手可能な情報に基づくものであり、本書の日付現在においてのみ述べられるものであり、事業上および経済上のリスクの影響を受けます。そのため、当社の最新の年次報告書（Form 10-K）に記載されているものを含むがこれに限定されない、当社が証券取引委員会に提出した書類に記載されている要因の結果として、当社の実際の結果が将来見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる可能性があります。当社は、法律で義務付けられている範囲を除き、かかる将来予想に関する記述の作成日以降に発生する事象または存在する状況を反映するために、将来予想に関する記述を更新または修正する義務を負いません。

Paycom Software, Inc.

未監査の連結貸借対照表

(単位：千米ドル、ただし1株当たりの金額を除く)

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