レイクショア・バンコープ、inc.が発表した

2023 第4四半期および年末の決算

ニューヨーク州ギルデン・ダンカーク-2024年1月31日-レイクショア・セービングス・バンク（以下「バンク」）の持株会社であるレイクショア・バンコープ・インク（以下「当社」）（NASDAQ：LSBK）は、2023年第4四半期の未監査当期純利益を749,000ドル（希薄化後1株当たり0.13ドル）と報告した（2022年第4四半期の純利益は120万ドル（希薄化後1株当たり0.20ドル））。2023年12月31日に終了した年度の未監査純利益は480万ドル（希薄化後1株当たり0.82ドル）で、これに対して2022年12月31日に終了した年度は570万ドル（希薄化後1株当たり0.97ドル）であった。2023年の業績は、2023年2月の通貨監督庁（OCC）による規制措置により非金利費用が増加し、マイナスの影響を受けた。

「レイクショアの2023年通期および第4四半期の財務実績は、厳しい金利環境による財務圧力や、引き続き取り組んでいるコストのかかる継続的な規制事項を考慮すると、称賛に値するものでした」と、社長兼CEO兼取締役のキム・リデルは述べました。「私たちは、株主価値を継続的に高め、提供するために、これらの規制業務分野を改善し、強化するための努力が成功すると信じています。

2023 通期および第4四半期財務ハイライト:

Net Interest Income

2023年第4四半期の純利息利益は、2022年第4四半期から99万ドル（15.1％）減少して560万ドルとなった。2023年12月31日に終了した年度の純利息利益は、2022年12月31日に終了した年度より19,000ドル（0.1％）増加し、2,440万ドルとなった。

2023年度第4四半期の受取利息は860万ドルで、2022年度第4四半期の750万ドルから110万ドル（15.3%）増加した。この増加は主に、市場金利の上昇により、受取利息資産の平均利回りが56ベーシス・ポイント上昇したことによるものである。また、2022年同期と比べ、利付資産の平均残高が1,840万ドル（2.8％）増加したことも増 加の要因となった。2023 年第 4 四半期は、前年同期と比べ、貸出金の平均利回りが 54bp 上昇したため、貸出金利息が 676,000 ドル増加しましたが、貸出金の平均残高が 650 万ドル（1.2%）減少したことにより一部相殺されました。

2023年12月31日に終了した年度の受取利息は3,380万ドルで、2022年12月31日に終了した年度の2,680万ドルから700万ドル（26.2%）増加した。この増加は主に、市場金利の上昇により平均利回りが88bp上昇したことによるものである。また、2022年12月31日以降の利付資産の平均残高が2,620万ドル（4.1％）増加したことにもよる。2023年12月31日に終了した年度には、2022年12月31日に比べ、貸出金の平均残高が2,240万ドル（4.1%）増加したことに加え、貸出金の平均利回りが79ベーシス・ポイント上昇したことにより、貸出金利息が550万ドル増加した。

2023年第4四半期の支払利息は310万ドルで、2022年第4四半期の923,000ドルから210万ドル（231.0％）増加した。支払利息の増加は主に、有利子負債に対する平均支払利息が161ベーシス・ポイント増加したこと、および平均有利子負債が2,260万ドル増加したことによるものである。2023年第4四半期は、2022年同期と比べ、定期預金口座に支払われた利息が140万ドル増加しました。これは、定期預金の平均支払金利が219ベーシス・ポイント上昇したことと、定期預金の平均残高が6,380万ドル（42.4％）増加したことによるものです。預金口座の平均支払金利の上昇は、主に市場金利の上昇と預金競争によるものです。2023年第4四半期の平均預金残高は、前年同期比3.4％増の4億8,330万ドルとなったが、これは定期預金と委託預金の増加によるものである。2023年第4四半期の借入資金およびその他有利子負債に対する支払利息は、主に借入資金およびその他有利子負債の平均残高が670万ドル増加したことにより、2022年第4四半期と比べ1億16,000ドル（57.1％）増加した。

2023年12月31日に終了した年度の支払利息は940万ドルで、2022年12月31日に終了した年度の240万ドルから700万ドル（289.1％）増加した。支払利息の増加は主に、有利子負債に対する平均支払利息が130bp増加したこと、および平均有利子負債が2,730万ドル増加したことによるものである。2023年12月31日に終了した年度において、2022年度と比較して定期預金口座に支払われた利息は480万ドル増加したが、これは定期預金の平均支払金利が206ベーシス・ポイント上昇したことと、定期預金の平均残高が6,750万ドル（48.6％）増加したことによるものである。預金口座の平均支払金利の上昇は、主に2022年12月31日以降の市場金利の上昇と預金競争によるものである。2023年12月31日に終了した1年間の平均預金残高は4億8,610万ドル、2.9％増加したが、これは2022年12月31日以降の定期預金および委託預金の増加によるものである。

2023年12月31日に終了した年度において、借入資金およびその他有利子負債にかかる支払利息は、2022年12月31日に終了した年度と比較して72万8,000ドル（121.3％）増加したが、これは主に借入資金およびその他有利子負債の平均残高が1,350万ドル増加したことによるものである。

非金利収入および法人所得税費用

2023 年第 4 四半期の非金利収入は 923,000 ドルと、2022 年第 4 四半期から 339,000 ドル（58.0%）増加した。この増加は主に、2023 年第 4 四半期の銀行保有生命保険の再編に伴う銀行保有生命保険の収益が 354,000 ドル増加したことによるものです。さらに、前述の銀行保有生命保険の再編は、2022 年同期と比較して 315,000 ドル（128.0%）の法人所得税費用増加の主な要因であった。

2023年12月31日に終了した年度の非金利収入は260万ドルとなり、2022年12月31日に終了した年度に比べ69,000ドル（2.6%）減少した。この減少は主に、市場金利の変動により金利スワップ商品の未実現評価益が39万1,000ドル純減したこと、当行のバランスシートを再配置するために当年度に有価証券売却損を5万9,000ドル計上したこと、およびサービス料および手数料が5万9,000ドル減少したことによるものです。これらの減少は、2022年12月31日に終了した年度と比較して、2023年第4四半期の銀行保有生命保険の再編に伴う銀行保有生命保険利益の増加42万ドル、および貸付金売却損の減少1万8,000ドルにより一部相殺された。さらに、前述の銀行保有の生命保険の再編は、2022年12月31日に終了した年度と比較して237,000ドル（20.4%）の法人所得税費用増加の主な要因であった。

Non-Interest Expense

2023年度第4四半期の非金利費用は520万ドルで、2022年度第4四半期の550万ドルから26万6,000ドル（4.9%）減少した。この減少は、専門サービス費および給与・従業員福利厚生費が10万2,000ドル（3.0％）純減したことに関連する。さらに、広告宣伝費はマーケティング費用の減少により194,000ドル（75.2％）減少した。これらの減少の一部は、規制問題に関連した保険料賦課の増加による、前年同期比153,000ドル（114.2%）のFDIC保険費用の増加、および主に基幹システムの保守および既存のITセキュリティ・プロトコルの強化に関連した費用の増加による、前年同期比133,000ドル（40.5%）のデータ処理費用の増加により相殺されました。

2023年12月31日に終了した年度の非金利費用は2,180万ドルで、2022年12月31日に終了した年度の1,940万ドルから240万ドル（12.2%）増加した。これは主に、規制問題に関連した是正活動を行った結果、専門サービス費用および給与・従業員給付費用が180万ドル（14.9%）増加したことによるものである。また、2023年12月31日に終了した年度において、FDIC保険費用は規制問題に関連した保険料賦課の増加により841,000ドル（309.2％）増加した。データ処理費用は、2023年12月31日に終了した年度において323,000ドル（22.7%）増加しました。これは主に、基幹システムの保守および既存のITセキュリティ・プロトコルの強化に関連する費用の増加によるものです。

Credit Quality

当社は2023年1月1日より、貸出金ポートフォリオの予想信用損失を計上するため、現行の予想信用損失 （CECL）手法を採用した。現行の会計基準に基づきCECLを適用した結果、貸出金に対する貸倒引当金が税引前で282,000ドル増加し、未積立のコミットメントに対する貸倒引当金が633,000ドル増加し、2023年第1四半期中に利益剰余金と相殺されました。貸出金に対する貸倒引当金は、2022年12月31日時点の710万ドルに対し、2023年12月31日時点では650万ドルであった。未積立のコミットメントに対する貸倒引当金は、2022年12月31日時点では0ドルであったのに対し、2023年12月31日時点では485,000ドルであった。

総資産に占める不良資産の比率は、2022年12月31日時点の0.43%から2023年12月31日時点では0.47%に上昇した。貸出金に対する貸倒引当金の純貸出金に対する比率は、2023年12月31日時点では1.16％、2022年12月31日時点では1.23％であった。

Balance Sheet Summary

2023年12月31日現在の総資産は7億2,510万ドルで、2022年12月31日現在の6億9,990万ドルから2,520万ドル（3.6%）増加した。現金および現金同等物は、2022年12月31日時点の960万ドルから2023年12月31日時点では5,370万ドルへと4,410万ドル（457.8％）増加した。この増加は主に預金総額の増加、貸付金および売却可能有価証券の減少によるもので、借入金総額の減少により一部相殺された。2023年12月31日現在の売却可能有価証券は6,040万ドルであったのに対し、2022年12月31日現在では7,300万ドルとなっている。これは主に、2023年12月31日終了年度中に980万ドルの有価証券を売却したことによるものである。2023年12月31日および2022年12月31日現在の貸出金（純額）は、それぞれ5億5,580万ドルおよび5億7,350万ドルであった。2023年12月31日現在の預金総額は5億9,090万ドルで、2022年12月31日現在の5億7,010万ドルから2,080万ドル（3.6%）増加した。2023年12月31日現在の借入金合計は3,530万ドルで、2022年12月31日現在の3,750万ドルに比べ230万ドル（6.1%）減少した。

2023年12月31日現在の株主資本は8,630万ドルで、2022年12月31日現在の8,120万ドルから510万ドル（6.3%）増加した。株主資本の増加は主に、2023年中に獲得した純利益480万ドルと、その他の包括利益に計上された売却可能有価証券ポートフォリオの未実現時価評価益947,000ドルによるものである。

About Lake Shore

レイク・ショア・バンコープ・インク（NASDAQ Global Market: LSBK）は、ニューヨーク州ダンカークに本社を置く、連邦政府認可の地域密着型金融機関、レイク・ショア・セービングス・バンクの中堅持株会社である。同銀行はニューヨーク州西部にフルサービスの支店を11ヶ所有し、その内5ヶ所はチャウタウクア郡、6ヶ所はエリー郡にある。当行はリテールおよび商業向け融資と預金サービスを幅広く提供している。当行の普通株式はナスダック・グローバル・マーケットで「LSBK」として取引されている。当社に関する追加情報はwww.lakeshoresavings.com。

Safe-Harbor

本リリースには、1995年米国私募証券訴訟改革法（Private Securities Litigation Reform Act of 1995）に定義される、当社および当行の業界に関する現在の期待、見積もりおよび予測、ならびに経営陣の信念および仮定に基づく、特定の将来の見通しに関する記述が含まれています。予想する、期待する、意図する、計画する、確信する、見積もる、およびそのような語句のバリエーションは、1995年米国私募証券訴訟改革法に定義される「将来予想に関する記述」に該当します。

の表現は、将来の見通しに関する記述を識別するためのものです。こうした記述は、将来の出来事や業務に関する経営陣の現在の見解を反映したものです。これらの将来見通しに関する記述は、本リリースの日付現在において当社が入手可能な情報に基づいています。これらの将来予想に関する記述は、将来の業績を保証するものではなく、重大なリスク、偶発事象、不確実性を伴うものであり、その多くは予測が困難であり、一般的に当社が制御できないものであることにご留意ください。これらのリスク、偶発事象、不確実性には、通貨監督庁が発行した当行の同意命令および個別最低資本要件への準拠、フィラデルフィア連邦準備銀行との書面による合意への準拠、当行の業務上またはセキュリティ上のシステム、方針、手順の違反を含むがこれらに限定されない、データ損失またはその他のセキュリティ違反が含まれます、経済情勢、金融・財政政策変更の影響、インフレ、流動性ポジションの予期せぬ変化、気候変動、失業率の上昇、ローン・ポートフォリオの信用力の低下および/またはローン返済を担保する担保の価値低下、投資有価証券の価値低下、主要従業員を惹きつけ、維持するためのコストと能力、規制・法的動向、税制の変更、事業計画・戦略を実施・実行し、事業を拡大する能力。将来見通しに関する記述を評価する際には、これらの要因を考慮する必要があります。また、さまざまなリスクや不確実性により当社の業績が大きく異なる可能性があるため、このような記述に過度の信頼を置くべきではありません。将来予想に関する記述に明示的または黙示的に示された予測結果が将来の変化により実現しないことが明らかになった場合、当社は将来予想に関する記述を公的に更新または修正する義務を負いません。

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出典レイクショア・バンコープ

Category: Financial

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