バナーの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

WASHINGTON, D.C. 20549

FORM 8-K

現行レポート

1934 年証券取引法第 13 条または第 15 条(d)に従い

報告日（最も古いイベントの報告日）：2024年1月18日

Banner Corporation

(定款に明記された登録者の正確な名称)

ワシントン

000-26584

91-1691604

(法人設立の州またはその他の管轄区域)

(Commission File Number)

(I.R.S. Employer Identification No.)

10 s.ファーストアベニュー、ワラワラ、ワシントン州99362

(主たる事務所の所在地）（郵便番号）

登録者の電話番号（市外局番を含む） (509) 527-3636

Not Applicable

(旧姓または旧住所（前回の報告から変更されている場合)

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください。

[ ] 証券法の規則425（17 CFR 230.425）に基づく書面によるコミュニケーション

[ ] 取引所法の規則14a-12（17 CFR 240.14a-12）に基づく資料の勧誘

[ ] 取引所法の規則14d-2(b)(17 CFR 240.14d-2(b))に基づく開始前のコミュニケーション

[ ] 取引所法の規則13e-4(c)(17 CFR 240.13e-4(c))に基づく開始前のコミュニケーション

法第12条(b)に従って登録された証券：

Title of each class

Trading Symbol(s)

登録されている各取引所の名称

普通株式、額面1株につき0.01ドル

BANR

the nasdaq stock market llc

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐

項目2.02 経営成績および財政状態*1

2024年1月18日、Banner Corporationは2023年12月31日に終了した四半期の決算発表を行った。この決算発表のコピーは別紙99.1としてここに添付され、参照することによりここに組み込まれる。

項目7.01 規制FDの開示*.

バナー・コーポレーションは、2024年1月19日の決算発表電話会議に合わせ、また投資家やその他の利害関係者へのプレゼンテーションにおいて、本Current Report on Form 8-Kの別紙99.2として添付されている投資家向けプレゼンテーションを随時検討する予定です。

Item 8.01 Other Events

2024年1月18日、バナー・コーポレーションは取締役会が、バナー・コーポレーション普通株式に対する1株当たり0.48ドルの通常四半期現金配当を宣言し、2024年2月7日営業終了時点の登録株主に対して2024年2月16日に支払うと発表した。

項目9.01 財務諸表および別紙*.

(d) 展示品

99.12024年1月18日付バナー・コーポレーションのプレスリリース。

99.2バナー・コーポレーション投資家向け資料

104 表紙ページインタラクティブ・データ・ファイル（インライン XBRL 文書内への埋め込み）

* 本Current Report on Form 8-Kの項目2.02、項目7.01および項目9.01に基づき提供された情報は、添付資料を含め、改正1934年証券取引法第18条において「提出」されたものとはみなされず、また同条に基づく法的責任の対象ともみなされず、改正1933年証券法に基づくBanner Corporationの登録届出書またはその他の提出書類に参照により組み込まれたものとはみなされません。

SIGNATURES

1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。


			BANNER CORPORATION



Date: January 18, 2024			by: /s/ ロバート・g・バターフィールド
			Robert G Butterfield
			エグゼクティブ・バイス・プレジデント、トレジャラー兼チーフ・ファイナンシャル・オフィサー

EX-99.1 2 banr-12312023xex991earning.htm EX-99.1 Document

Exhibit 99.1


						CONTACT:			MARK J. GRESCOVICH,
									PRESIDENT & CEO
									ROBERT G. BUTTERFIELD, CFO
									(509) 527-3636

						NEWS RELEASE

バナーコーポレーション、2023年第4四半期の純利益は4,260万ドル（希薄化後1株当たり1.24ドル）；

2023年通年の純利益は1億8,360万ドル、希薄化後1株当たり5.33ドル;

1株当たり0.48ドルの四半期配当金を決定

ワシントン州ワラワラ-2024年1月18日-バナー・バンクの親会社であるバナー・コーポレーション（NASDAQ GSM：BANR）（以下「バナー」）は本日、2023年第4四半期の純利益が4,260万ドル（希薄化後1株当たり1.24ドル）となり、前四半期の4,590万ドル（希薄化後1株当たり1.33ドル）に比べ7％減少、2022年第4四半期の5,440万ドル（希薄化後1株当たり1.58ドル）に比べ22％減少したと発表した。2023 年第 4 四半期の正味受取利息は、前四半期の 1.418 万ドル、前年同期の 1.5910 万ドルに対し、1.3840 万ドルとなりました。正味受取利息が前四半期および前年同期から減少したのは、資金調達コストの増加を反映していますが、稼得資産の利回りの上昇により一部相殺されました。バナーの 2023 年第 4 四半期の業績には、前年同期の 270 万ドルの有価証券売却損、および 2022 年第 4 四半期の 370 万ドルの有価証券売却損に対し、480 万ドルの有価証券売却損が含まれています。また、バナーの 2023 年第 4 四半期の業績には、250 万ドルの貸倒引当金繰入額が含まれています。2023年12月31日に終了した年度の純利益は1億8,360万ドル（希薄化後1株当たり5.33ドル）であったのに対し、2022年12月31日に終了した年度の純利益は1億9,540万ドル（希薄化後1株当たり5.67ドル）であった。バナーの2023年12月期業績には、信用損失引当金繰入額1,080万ドル、有価証券売却損1,920万ドル、公正価値で計上された金融商品の公正価値調整額の純減少額420万ドルが含まれているのに対し、2022年同期には信用損失引当金繰入額1,040万ドル、有価証券売却損320万ドル、公正価値で計上された金融商品の公正価値調整額の純増加額80万7,000ドルが含まれている。

バナーは、取締役会が1株当たり0.48ドルの通常四半期現金配当を宣言したと発表した。配当金は2024年2月7日現在の株主名簿に記載された普通株主に対し、2024年2月16日に支払われる。

マーク・グレスコビッチ社長兼最高経営責任者（CEO）は「中程度のリスク・プロファイルと強力なリレーションシップ・バンキングを重視する当行のスーパー・コミュニティ・バンク事業戦略は、安定した業績を提供し続けており、当行は最近の逆風を乗り切るための好位置につけている」と述べた。「バナーの 2023 年第 4 四半期の業績は、力強い貸出金の伸びと利ざやの増加から恩恵を受けました。しかし、高金利環境の継続と資金調達コストへの影響により、当四半期の純利鞘は緩やかに縮小しました。当部門は引き続き、非常に強固な信用力の指標を維持し、潜在的な貸倒引当金も堅固な水準に維持しています。さらに、当行は引き続き強固な中核預金基盤の恩恵を受けており、当四半期末現在、中核預金は預金総額の 89%を占めています。バナーの包括的な目標は、引き続き、顧客、地域社会、同僚、会社、株主のために正しいことを行うこと、そして、あらゆる経済サイクルや変化を通じて、一貫して信頼できる商業および資本の供給源を提供することです。

2023年12月31日現在、バナーは連結ベースで資産156.7億ドル、純貸付金106.6億ドル、預金130.3億ドルを有する。バナーは135のフルサービス支店を運営しており、そのうちの8支店は人口上位20の西部都市統計地域に所在している。

BANR-2023年第4四半期決算

January 18, 2024

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Fourth Quarter 2023 Highlights

-2023年第4四半期の売上高は1億5,250万ドルで、前四半期は1億5,440万ドル、前年同期は1億7,210万ドルであった。

-調整後収益*（純金利収入と非金利収入の合計を、有価証券売却損益および金融商品評価損益の純変動で調整したもの）は、前四半期の1億5,770万ドル、前年同期の1億7,570万ドルに対し、2023年第4四半期は1億5,710万ドルとなった。

-正味受取利息は、前年同期の1億4,180万ドルおよび前年同期の1億5,910万ドルに対し、2023年第4四半期は1億3,840万ドルとなった。

-純金利マージンは3.83％で、前四半期は3.93％、前年同期は4.23％であった。

-モーゲージ・バンキング事業の収益は、前四半期の200万ドル、前年同期の230万ドルに対し、2023年度第4四半期は540万ドルとなった。

-平均資産利益率は1.09％で、前四半期は1.17％、前年同期は1.34％であった。

-2023年12月31日現在の正味貸出債権は、2023年9月30日現在の104.6億ドルから2%増加し106.6億ドルとなり、2022年12月31日現在の100.1億ドルから7%増加した。

-不良資産は、2023年9月30日時点では2,680万ドル（総資産の0.17％）、2022年12月31日時点では2,340万ドル（総資産の0.15％）であったのに対し、2023年12月31日時点では3,010万ドル（総資産の0.19％）となった。

-貸倒引当金は、2023年9月30日時点では147.0百万ドル（貸出金総額の1.38％）、2022年12月31日時点では141.5百万ドル（貸出金総額の1.39％）であったのに対し、2023年12月31日時点では149.6百万ドル（貸出金総額の1.38％）であった。

-預金総額は、2023年9月30日時点では131.7億ドル、2022年12月31日時点では136.2億ドルであったのに対し、2023年12月31日時点では130.3億ドルに減少した。2023年12月31日現在、コア預金は預金総額の89%を占めた。

-2023年12月31日および2023年9月30日現在、バナー・バンクの推定無保険預金残高は預金残高の約31%であった。

-バナー・バンクの推定無保証預金（担保付公的預金および関連会社預金を除く）は、2023年12月31日および2023年9月30日現在、預金総額の約28%であった。

-借入可能額は2023年9月30日時点の46億2,000万ドルに対し、12月31日時点では46億5,000万ドル。

-オンバランスシートの流動性は、2023年9月30日時点の28億6,000万ドルに対し、2023年12月31日時点では29億3,000万ドルとなった。

-2023年12月31日に終了した四半期に支払われた配当金は1株当たり0.48ドルであった。

-2023年12月31日現在の1株当たり普通株主資本は前四半期末の44.27ドルから9%増の48.12ドル、2022年12月31日現在の42.59ドルから13%増となった。

-2023年12月31日現在の1株当たり有形普通株主資本*は、前四半期末の33.22ドルから12%増の37.09ドル、2022年12月31日現在の31.41ドルから18%増となった。

*非GAAP（一般に公正妥当と認められた会計原則）指標。非GAAP財務指標の調整については、本プレスリリースの最後の2ページの「追加財務情報-非GAAP財務指標」を参照のこと。

Income Statement Review

2023 年第 4 四半期の正味受取利息は、前年同期の 1 億 4,180 万ドル、前年同期の 1 億 5,910 万ドルに対し、1 億 3,840 万ドルとなった。2023 年第 4 四半期の純利鞘は 3.83%となり、前四半期の 3.93%から 10bp 低下し、前年同期の 4.23%から 40bp 低下しました。当四半期の純利鞘は、利付預金の割合が増加し、高コストのリテール CD が多く組み合わされたことによる資金調達コストの増加により影響を受けましたが、FHLB の立替金の減少、および金利上昇環境の開始以来初めて変動金利の利付ローンのプライシングが行われたことによる貸出金利回りの上昇により、一部相殺されました。

第 4 四半期の平均利回りは、前四半期の 4.94%から 12bp 上昇して 5.06%となり、前年同期の 4.40%から 66bp 上昇しました。ローンの平均利回りは、前四半期の 5.65％から 12bp 上昇して 5.77％となり、前年同期の 5.14％から 63bp 上昇しました。当四半期における利ざや資産、特に貸出金の平均利回りの上昇は、変動金利の利ざや資産の価格が上昇したこと、および新規貸出が高金利で実行されたことを反映しています。2023年第4四半期の預金コスト合計は1.18%で、前四半期比では24bpの増加、前年同期比では108bpの増加となった。預金コストの増加は、高コストのリテール CD の構成比が高まったこと、およびコア預金に占める利付口座の割合が高まったことによるものである。第 4 四半期の借入平均支払金利は 4.77%と、前四半期の 4.64%から 13bp 上昇し、前年同期の 2.54%から 223bp 上昇しました。2023年度第4四半期の負債調達コストは1.31%で、前四半期の1.08%から23ベーシス・ポイント増加し、前年同期の0.18%から113ベーシス・ポイント増加した。

banr-2023年第4四半期決算

January 18, 2024

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当四半期は、250万ドルの貸倒引当金繰入額を計上しました（内訳は、貸出金に対する貸倒引当金繰入額 380万ドル、未実行貸出コミットメントに対する貸倒引当金繰入額52.6万ドル、売却可能有価証券に対する貸倒引当金繰入額75万ドル、満期保有目的債券に対する貸倒引当金繰入額2.3万ドル）。これに対し、前四半期の信用損失引当金繰入額は290万ドル（貸付金に対する信用損失引当金繰入額290万ドル、未実行貸出約定に対する信用損失引当金繰入額34万6,000ドル、売却可能有価証券に対する信用損失引当金繰入額130万ドル、満期保有目的債券に対する信用損失引当金繰入額1万2,000ドルの合計）、および6.前年同期の貸倒引当金繰入額は700万ドル（貸倒引当金繰入額-貸付金600万ドル、貸倒引当金繰入額-未実行貸出約定 68万ドル、貸倒引当金繰入額-満期保有目的債券1万9,000ドルの合計）。当四半期の貸倒引当金繰入額は、主に貸出金残高の増加と正味貸倒償却額の増加を反映していますが、銀行劣後債投資の取引価格の上昇により一部相殺されました。前四半期の貸倒引当金繰入額は、主に貸出金残高および未積立貸出コミットメントの増加を反映していますが、銀行劣後債投資の取引価格の上昇により一部相殺されました。

2023年第4四半期の非金利収入合計は1,410万ドルで、前期は1,270万ドル、前年同期は1,310万ドルであった。当四半期の非金利収入の前年同期比の増加は、主にモーゲージ・バンキング業務の収益が330万ドル増加したこと、および当四半期に公正価値で計上された金融商品の公正価値調整額が79万3,000ドル増加したことによるもので、預金手数料およびその他のサービス料が140万ドル減少したこと、および有価証券売却で認識された純損失が210万ドル増加したことにより一部相殺されました。前年同期に比べ当四半期の非金利収入が増加したのは、主にモーゲージ・バンキング事業の収益が 310 万ドル増加したことによるもので、預金手数料およびその他のサービス料が 130 万ドル減少したこと、および有価証券売却損が 110 万ドル増加したことにより一部相殺されました。2023年12月31日に終了した年度の非金利収入合計は4,440万ドル（前年同期は7,530万ドル）であった。

1～4世帯および複合住宅のローン売却益およびサービシング手数料を含むモーゲージ・バンキング事業収益は、前四半期の200万ドルおよび前年同期の230万ドルに対し、2023年第4四半期は540万ドルとなった。前四半期および 2022 年第 4 四半期からの増加は、主に、2023 年第 4 四半期に売却予定の多世帯ローンが 4,350 万ドル投資用ローン・ポートフォリオに移管されたため、当期中に認識された売却予定の多世帯ローンの低価法による調整額を取り崩したことによるものです。また、当四半期の1～4世帯ローンの売却高は、前年同期と比べ増加しましたが、金利上昇の中、借り換えや購入の動きが減少したため、全体としては低水準にとどまりました。当四半期の一戸建てから四戸建てのローン販売額は前年同期に比べ増加しましたが、一戸建てから四戸建てのローン販売額の利ざやが減少したことにより、一部相殺されました。2023 年第 4 四半期は、一戸建から四戸建向け住宅ローン組成の 92%を住宅購入が占め、前期および 2022 年第 4 四半期はいずれも 90%でした。2023年第4四半期のモーゲージ・バンキング事業の収益には、売却予定の複合住宅ローンに関する350万ドルの低価法による上方修正が含まれており、これは複合住宅ローンのうち4,350万ドルを売却目的から投資保有ポートフォリオに移管したことによるものです。2023年第3四半期には、市場金利の上昇により、売却予定の複合住宅ローンについて456,000ドルの低価法による調整額を計上しました。2022年第4四半期には、売却予定の複合住宅ローンのプールを投資ポートフォリオに移管したため、 72.3万ドルの低価法による調整額が計上されましたが、売却予定の複合住宅ローンに関する公正価値のマイナス調整により一部相殺されました。

2023年第4四半期の非金利収入には、主にトレーディング目的で保有する投資有価証券およびリミテッド・パートナーシップ投資で構成される、公正価値で計上される金融商品の評価額の変動による公正価値調整純利益13万9,000ドル、および有価証券売却損480万ドルが含まれました。前年同期の非金利収入には、公正価値調整による純損失65万4,000ドルおよび有価証券売却損270万ドルが含まれていました。前年同期の非金利収入には、公正価値調整による純益15万7,000ドル、有価証券売却損370万ドルが含まれていました。

2023年第4四半期の総収益は、前四半期の1億5,440万ドルから1％減少して1億5,250万ドルとなり、2022年第4四半期の1億7,210万ドルから11％減少しました。調整後収益*（純金利収入と純非金利収入の合計を、有価証券売却損益および金融商品評価額の純変動で調整したもの）は、前期が1億5,770万ドル、前年同期が1億7,570万ドルであったのに対し、2023年第4四半期は1億5,710万ドルでした。2023年12月31日に終了した年度の総収入は6億2,040万ドル（2022年12月31日に終了した年度は6億2,840万ドル）。調整後収益*は、2022年12月31日に終了した年度が6億2,310万ドルであったのに対し、2023年12月31日に終了した年度は6億4,390万ドルであった。

2023 年第 4 四半期の非金利費用合計は 9,660 万ドルで、前四半期は 9,590 万ドル、2022 年第 4 四半期は 9,900 万ドルであった。当四半期の非金利費用の増加は、主に、資産計上されたローン組成費用の減少627,000ドル、居室および設備費用の増加478,000ドル、支払およびカード処理サービス費用の増加916,000ドル、 REO事業の増加430,000ドルを反映していますが、主に退職費用の減少による給与および従業員給付費用の減少980,000ドル、専門家および弁護士費用の減少775,000ドルで一部相殺されました。前四半期には、2 支店の統合に関連したバナー・フォワードの費用 996,000 ドル、および、売却予定の集合住宅ローンの流通市場が活発でないため、集合住宅ローン販売事業の廃止に関連した費用が含まれています。当四半期の非金利費用は、前年同期と比べ減少していますが、これは主に、人件費および設備費、専門家および弁護士費用の減少を反映しています。前年同期には、係争中の訴訟問題の和解の可能性に関連した350万ドルの未払金が含まれていました。2022年12月31日に終了した年度の非金利費用総額は3億8,250万ドル（前年度は3億7,730万ドル）であった。バナーの 2023 年第 4 四半期の効率率は 63.37%であった（前四半期は 62.10%、前年同期は 57.52%）。バナーの調整後効率性比率*は60.04％で、前四半期は59.00％、前年同期は54.43％であった。

*非gaapベースの財務指標。非gaapベースの財務指標の説明と調整については、本プレスリリースの最後の2ページにある「追加財務情報-非gaapベースの財務指標」をご参照ください。

banr-2023年第4四半期決算

January 18, 2024

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2023年第4四半期の連邦および州法による法人税費用は合計1,070万ドルで、実効税率は20.1%であった。バナーの2023年12月31日に終了した四半期の法定所得税率は23.7%で、これは法定連邦所得税率21.0%と州所得税率による配分の影響を混ぜたものである。

Balance Sheet Review

2023年12月31日現在の総資産は156.7億ドルと、2023年9月30日現在の155.1億ドルから増加し、2022年12月31日現在の158.3億ドルから減少した。2023年12月31日現在のその他銀行が保有する有価証券および利付預金の合計は34.8億ドルで、2023年9月30日現在の34.4億ドルおよび2022年12月31日現在の42.8億ドルから減少した。前年同期と比べ減少した主な要因は、リバース・レポ契約が2023年上半期中に満期を迎えたこと、および有価証券を売却したことによるものです。有価証券ポートフォリオの平均有効期間は、2023年12月31日および2022年12月31日現在ともに約6.5年であった。

貸出金総額は、2023年9月30日時点の106.1億ドル、2022年12月31日時点の101.5億ドルに対し、2023年12月31日時点では108.1億ドルに増加した。一戸建てから四戸建ての住宅ローンは、2023年9月30日時点の14.4億ドルに対し、2023年12月31日時点では 6％増の15.2億ドルとなり、2022年12月31日時点の11.7億ドルに対し29％増加した。一戸建てから四戸建ての住宅ローンの増加は、一戸建てから四戸建ての建設ローンが、建設段階の完了と新規生産に伴い、一戸建てから四戸建てのポートフォリオ・ローンに転換された結果である。多世帯向け不動産ローンは、2023年9月30日時点の7億6,660万ドルから6%増の8億1,120万ドルとなり、2022年12月31日時点の 6億4,510万ドルから26%増加した。多世帯向けローンの増加は、2023年第4四半期に売却目的で保有していた多世帯向けローン4,350万ドルを投資目的で保有するローン・ポートフォリオに移管した結果です。前年同期と比較した場合、増加の主な要因は、建設段階の完了に伴い、手頃な価格の住宅建設ローンを多世帯向けポートフォリオに移管したことです。農業関連事業ローンは、2023年9月30日時点の3億3,460万ドルから1％減の3億3,110万ドルとなりましたが、これは主に営業貸付金の返済によるもので、2022年12月31日時点の2億9,510万ドルからは12％増加しました。

売却目的保有ローンは、2023年9月30日時点では5,420万ドル、2022年12月31日時点では5,690万ドルであったのに対し、2023年12月31日時点では1,120万ドルとなった。売却された1～4世帯住宅ローンは、前四半期の8,730万ドル、前年同期の3,930万ドルに対し、当四半期は 6,560万ドルとなりました。当四半期に売却予定のローンが減少したのは、前述の通り、2023 年第 4 四半期に売却予定の複合住宅ローンを投資用ローン・ポートフォリオに移管したためで、2023 年 12 月 31 日時点で売却予定の複合住宅ローンはありません。

預金総額は、2023年9月30日時点では131.7億ドル、前年同期では136.2億ドルであったのに対し、2023年12月31日時点では130.3億ドルに減少した。前年からの預金減少は主に、金利に敏感な顧客が営業外預金残高の一部をより高利回りの投資にシフトしたことによる。2023年12月31日現在の無利息口座残高は、2023年9月30日現在の52億ドルから8%減少して47億9,000万ドルとなり、2022年12月31日現在の61億8,000万ドルから22%減少した。コア預金は2023年12月31日および2023年9月30日現在ともに預金総額の89%を占め、2022年12月31日現在では預金総額の95%を占めた。譲渡性預金は、2023年9月30日時点の14億6,000万ドルに対し、2023年12月31日時点では1％増の14億8,000万ドルとなり、前年同期の7億2,350万ドルに対し104％の増加となった。当四半期の譲渡性預金の増加は、主に、より高い利回りを求める顧客がコア預金口座からより高利回りの譲渡性預金口座に資金を移動させたことによるものです。譲渡性預金の前年同期からの増加は、仲介預金が1億810万ドル増加したことにもよります。

バナー・バンクの推定無保険預金は、2023年12月31日時点では40億8,000万ドル、預金総額の31％であったのに対し、2023年9月30日時点では40億8,000万ドル、預金総額の31％であった。無保険預金の計算には、2023年12月31日および2023年9月30日現在、それぞれ3億530万ドルおよび3億200万ドルの担保付公的預金が含まれている。無保険預金には、2023年12月31日および2023年9月30日現在、それぞれ1億820万ドルおよび9,780万ドルの持株会社が保有する現金も含まれる。バナー・バンクの推定無保険預金は、2023年12月31日および2023年9月30日現在、担保付公的預金および持株会社保有の現金を除き、預金総額の28%であった。

バナーの2023年12月31日時点のFHLB借入残高は3億2,300万ドルで、2023年9月30日時点は1億4,000万ドル、1年前は5,000万ドルであった。2023年12月31日現在、バナーのオフバランス流動性には、FHLBでの29億7,000万ドル、連邦準備制度理事会（FRB）での15億6,000万ドルの追加借入枠、および他の金融機関との1億2,500万ドルの連邦資金クレジットラインが含まれる。

劣後債（発行費用控除後）は、2023年9月30日時点では9,270万ドル、2022年12月31日時点では9,890万ドルであったのに対し、2023年12月31日時点では9,290万ドルであった。劣後債が前年から減少したのは、バナー銀行が2023年第2四半期にバナーの劣後債650万ドルを購入したためである。

2023年12月31日現在の普通株主資本合計は16.5億ドル（総資産の10.55％）であった（2023年9月30日現在は15.2億ドル（総資産の9.81％）、2022年12月31日現在は14.6億ドル（総資産の9.20％））。2023年12月31日現在の普通株主資本合計が2023年9月30日現在と比べ増加した主な要因は、2023年第4四半期中の市場金利の低下により有価証券ポートフォリオの公正価値が上昇したことなどにより、その他の包括損失累計額が1億380万ドル減少したこと、および当期純利益が4,260万ドル計上されたことにより利益剰余金が2,600万ドル増加したことで、2023年第4四半期中の現金配当1,670万ドルの発生により相殺されました。2022年12月31日からの普通株主資本合計の増加は、利益剰余金の1億1,690万ドルの増加、およびその他の包括損失累計額の7,360万ドルの減少を反映しており、これは主に2023年第4四半期の金利低下による有価証券ポートフォリオの公正価値の増加、および2023年中の有価証券の売却によるものである。2023年12月31日現在の有形普通株主資本*は、のれん代およびその他の無形資産（純額）を除き、12億7,000万ドル（有形資産*の8.33％）であった（2023年9月30日時点は11億4,000万ドル（有形資産*の7.54％）、1年前は10億7,000万ドル（有形資産*の6.95％））。

*非GAAP財務指標。非GAAPベースの財務指標の調整については、本プレスリリースの最後の2ページの「追加財務情報-非GAAPベースの財務指標」をご参照ください。

banr-2023年第4四半期決算

January 18, 2024

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バナーおよびバナー銀行は引き続き、「十分な資本を有する」と分類されるための要件を上回る資本水準を維持している。2023年12月31日現在、バナーの普通株式Tier 1資本比率は11.97%、平均資産に対するTier 1レバレッジ資本比率は10.56%、リスク加重資産に対する総資本比率は14.58%と推定される。これらの規制自己資本比率は推定値であり、バナーの規制報告書の完成および提出を待っている。

Credit Quality

2023年12月31日時点の貸倒引当金は1億4,960万ドル（貸出金総額の1.38％）、不良債権比率は506％であった（2023年9月30日時点は1億4,700万ドル（貸出金総額の1.38％）、不良債権比率は560％）、2022年12月31日時点は1億4,150万ドル（貸出金総額の1.39％）、不良債権比率は615％であった。信用損失引当金（貸出金）に加えて、バナーは信用損失引当金（未積立貸出約定）を計上しており、2023年12月31日時点では1,450万ドル、2023年9月30日時点では1,500万ドル、2022年12月31日時点では1,470万ドルであった。2023 年第 4 四半期の正味貸倒損失は 110 万ドルで、前四半期の正味貸倒損失は 66.3 万ドル、前年同期の正味貸倒損失は 49.6 万ドルでした。2023年12月31日現在の不良債権は2,960万ドルで、2023年9月30日現在は2,630万ドル、前年同期は2,300万ドルでした。

2023年12月31日現在の基準外貸出金は1億2,540万ドルで、2023年9月30日時点では1億2,450万ドル、前年同期は1億3,720万ドルでした。前年同期からの減少は、主にリスク格付けの引き上げと、基準外ローンの返済を反映したものです。

2023年12月31日現在の不良資産総額は3,010万ドル（総資産の0.19％）であった（2023年9月30日時点は2,680万ドル（総資産の0.17％）、前年同期は2,340万ドル（総資産の0.15％））。

Conference Call

バナーは2024年1月19日（金）午前8時（PDT）より第4四半期決算に関する電話会議を開催する。ご関心のある投資家の方は、www.bannerbank.com で電話会議をライブでお聞きになることができます。投資専門家の方は、(833) 470-1428（アクセスコード238589）までお電話ください。リプレイは1週間、(866) 813-9403（アクセスコード197139）またはwww.bannerbank.com。

About the Company

バナー・コーポレーションは156億7000万ドルの銀行持株会社で、西部4州で支店網を通じて商業銀行を運営し、あらゆる預金サービス、ビジネス、商業不動産、建設、住宅、農業、消費者ローンを提供している。バナー銀行のウェブサイトwww.bannerbank.com。

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