インベスコの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington, D.C. 20549

FORM 8-K

現行レポート

1934年米国証券取引所法第13条または第15条(d)に基づき

報告日（最も古いイベントの報告日）：2024年4月23日

Invesco Ltd.

(チャーターで指定された登録者の正確な名前)

Bermuda

001-13908

98-0557567

(設立または組織の州またはその他の管轄区域)

(Commission File Number)

(I.R.S. Employer Identification No.)

1331 Spring Street,

Suite 2500,

Atlanta,

30309

(主要経営陣の住所)

(Zip Code)

(404) 892-0896

(登録者の電話番号（市外局番を含む)

N/A

(前回の報告書以降に変更があった場合、旧名称、旧住所、旧会計年度)

フォーム8-Kの提出が、以下のいずれかの規定（以下の一般的説明A.2.を参照）に基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するボックスにチェックしてください：


☐			証券法に基づく規則425に従った書面によるコミュニケーション（17 cfr 230.425)


☐			取引所法の下でのルール14a-12（17 cfr 240.14a-12）に基づく資料の勧誘。)


☐			取引所法の規則14d-2(b)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.14d-2(b))


☐			証券取引法の規則13e-4(c)に基づく開始前のコミュニケーション（17 cfr 240.13e-4(c))

法第12条(b)に従って登録された証券：


Title of each class	Trading Symbol(s)	登録されている各取引所の名称
普通株式、額面 $.20	IVZ	New York Stock Exchange

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐


Item 2.02			営業成績および財政状態。

2024年4月23日、インベスコ・リミテッド（以下「登録者」という。(以下「登録者」)は、2024年3月31日に終了した会計年度の四半期決算を発表するプレスリリースを発表した。そのプレスリリースのコピーは別紙99.1として添付され、参照することによりここに組み込まれる。

本報告書に記載された情報は、本報告書の添付資料を含め、1934年証券取引所法第18条（改正後）において「提出」されたものとはみなされず、また同条の法的義務の対象となるものでもありません。本報告書に記載された情報は、本報告書の添付資料を含め、本報告書の日付の前後を問わず、証券取引委員会に対する登録者の提出書類に参照により組み込まれることはないものとする（ただし、本報告書の情報または添付資料が参照により組み込まれると登録者が明記している場合を除く）。


Item 9.01			Financial Statements and Exhibits.
(d)			Exhibits


Exhibit No.						Description
99.1						インベスコ社が2024年4月23日付けで発表したプレスリリース。
104						cover page interactive data file (インラインxbrl文書内に埋め込まれている)。

SIGNATURES

1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。



Invesco Ltd.

By:			/s/ L. Allison Dukes
			L. Allison Dukes
			シニア・マネージング・ディレクター兼チーフ・ファイナンシャル・オフィサー

Date: April 23, 2024

EX-99.1 2 ivzpressrelease1q2024.htm EX-99.1 Document

Exhibit 99.1




						プレスリリース即時リリース

						インベスコ、2024年3月期第3四半期決算を発表

投資家情報：報道関係お問い合わせ先:

Greg KetronJennifer ChurchAndrea Raphael

404-724-4299404-439-3428212-323-4202

インベスコ、第1四半期の希薄化後EPSは0.31ドル、調整後希薄化後EPS(1)は0.33ドルと発表

アトランタ、2024年4月23日 -- インベスコ・リミテッド（NYSE: IVZ）は本日、2024年3月31日締めの第3四半期決算を発表した。(NYSE:IVZ)は本日、2024年3月31日に終了した3ヶ月間の決算を発表しました。

-主にETFおよびインデックス、ファンダメンタル債券、プライベート・マーケットが牽引。

-期末AUMは1兆6,627億ドル、前期比4.9％増。

営業利益率は-14.4%；調整後営業利益率は28.2%(1)

-強固なキャッシュポジションと安定したキャッシュフローを反映し、普通株式の四半期配当を1株当たり0.205ドルに増額すると発表。

-シニア・ノート6億ドルを償還し、純負債(2) は3億6,180万ドル、現金および現金同等物は8億9,570万ドルとなった。

アンドリュー・シュロスバーグ社長兼ceoからの最新情報

「第 1 四半期のオーガニック・フローの力強い伸びは、グローバル ETF プラットフォームと、ファンダメンタル債券部門およびプライベート・マーケッツ部門の長期純フローに牽引された。顧客との深い関係、強力な地域ミックス、幅広い投資ソリューション群という市場における有利なポジションにより、当社は様々な市場サイクルを通じて業績を上げることができ、業界で進行中の急速な進化を前に有利な立場にあります。"

「インベスコは、お客様、従業員、株主の皆様に利益をもたらすため、引き続き合理化と簡素化を進めています。このような取り組みにより、業務の効率化が促進され、お客様のニーズにより効果的に応えることが可能になるとともに、進化する市場ダイナミクスを予測し、それに対応するための間口を広げることができます。財務規律を維持し続ける一方で、イノベーションと成長促進のためにリソースを再配分し、需要の高いソリューションへの投資を可能にしています。引き続きバランスシートの強化を図りながら、収益性の高い成長への規律あるアプローチに鋭意注力していきます」。2024年第1四半期の純長期資金流入額は63億ドルで、2023年第4四半期の純長期資金流入額は67億ドルであった。

______________________________________________________________________

(1) 非gaapベースの財務指標を表しています。最も直接的に比較できる米国会計原則に基づく指標との調整表は7ページから10ページに記載されています。

(2) 純負債：負債から現金および現金同等物を差し引いたもの


Net Flows:

リテール部門の長期純資金流入は66億ドル、機関投資家部門の長期純資金流出は3億ドルであった。投資能力別の純長期フローには、ETFおよびインデックスからの112億ドル、ファンダメンタル債券からの11億ドル、プライベート・マーケットからの10億ドルの純長期資金流入が含まれ、ファンダメンタル株式からの56億ドル、APACマネージドからの8億ドル、マルチアセット／その他からの6億ドルの純長期資金流出で一部相殺された。地域別では、アジア太平洋地域が33億ドル、米州地域が20億ドル、EMEA地域が10億ドルの長期純資金流入を達成した。

第 1 四半期の運用資産残高は、為替変動により 82 億ドル減少した一方、正味市場利益により 680 億ドル増加しました。非運用報酬商品からの資金流入は 95 億ドル、 MMF からの資金流入は 7 億ドルでした。第 1 四半期の運用資産残高は 4.9%増加し、平均運用資産残高は 6.4%増加しました。


要約キャッシュフロー（単位：億円)	Q1-24			Q4-23			Q1-23
Active	$	(7.1)		$	(7.2)		$	(2.5)
Passive	13.4			13.9			5.4
Net long-term flows	6.3			6.7			2.9
Non-management fee earning AUM	9.5			3.1			(1.6)
Money market	0.7			(18.1)			7.7
Total net flows	$	16.5		$	(8.3)		$	9.0

年換算の長期オーガニック成長率 (1)	2.2		%	2.4		%	1.1		%

(1) 年率換算長期オーガニック成長率は、正味長期フロー（年率換算）を期中平均長期AUMで除したものである。長期AUMはマネー・マーケットおよび非運用報酬AUMを除く。


First Quarter Highlights:


Financial Results	Q1-24		Q4-23		Q1-24 vs. Q4-23		Q1-23		Q1-24 vs. Q1-23
U.S. GAAP Financial Measures
Operating revenues	$1,475.3	m	$1,413.4	m	4.4	%	$1,418.2	m	4.0	%
Operating income/(loss)	$213.1	m	($1,075.8	m)	N/A		$209.5	m	1.7	%
営業利益率	14.4	%	(76.1)	%			14.8	%
インベスコ社に帰属する当期純利益／（損失	$141.5	m	($742.3	m)	N/A		$145.0	m	(2.4)	%
Diluted EPS	$0.31		($1.64)		N/A		$0.32		(3.1)	%


Adjusted Financial Measures (1)
Net revenues	$1,053.2	m	$1,045.9	m	0.7	%	$1,075.9	m	(2.1)	%
Adjusted operating income	$296.5	m	$275.4	m	7.7	%	$326.9	m	(9.3)	%
Adjusted operating margin	28.2	%	26.3	%			30.4	%
インベスコ社に帰属する調整後の純利益	$148.4	m	$212.7	m	(30.2)	%	$173.4	m	(14.4)	%
Adjusted diluted EPS	$0.33		$0.47		(29.8)	%	$0.38		(13.2)	%

Assets Under Management
Ending AUM	$1,662.7	bn	$1,585.3	bn	4.9	%	$1,483.0	bn	12.1	%
Average AUM	$1,613.0	bn	$1,515.6	bn	6.4	%	$1,463.0	bn	10.3	%

Headcount	8,527		8,489		0.4	%	8,561		(0.4)	%


U.S. GAAP Operating Results:

2023年第4四半期と比較した2024年第1四半期

営業収入と営業費用：2024 年第 1 四半期の営業収益は、2023 年第 4 四半期から 6,190 万ドル増加した。運用報酬は、平均 AUM の増加により 4,540 万ドル増加しましたが、AUM の低利回り商品へのシフトにより一部相殺されました。サービス料および販売手数料は、ファンド関連のサービス料が増加し、手数料の対象となる AUM が増加したため、3,240 万ドル増加しました。パフォーマンス・フィーは季節性により 1,870 万ドル減少した。その他の収入は 280 万ドル増加した。

2024 年第 1 四半期の営業費用は、2023 年第 4 四半期と比較して 12 億 2,700 万ドル減少しました。これは主に、2023 年第 4 四半期に 12 億 4,890 万ドルの耐用年数を確定できない無形資産を減損したことによるものです。無形資産の減損を除くと、営業費用は2,190万ドル増加しました。第三者による販売、サービス、アドバイザリー費用は、ファンド・コストの上昇と手数料の対象となる AUM の増加によるパススルー・サービスおよび販売手数料の増加により、4,460 万ドル増加しました。従業員報酬費用は、主に季節的な給与税の増加により 390 万ドル増加しましたが、組織変更に関連する費用の減少により一部相殺されました。一般管理費は、主に専門家報酬の減少により 2,620 万ドル減少した。

営業外収益および営業外費用：持分法による投資利益は690万ドルで、主に中国合弁事業からの利益である。その他の損益は3,590万ドルの純益で、これは繰延報酬およびシードキャピタル投資の時価変動によるものである。連結投資商品（CIP）のその他の損益は3,050万ドルの利益で、主にファンドが保有する原資産の時価評価益によるものである。

税金引当金は、2023年第4四半期の(2億6,640万ドル)の利益に対し、2024年第1四半期は6,870万ドルの費用となり、実効税率はそれぞれ24.3%および28.5%となった。2023年第4四半期の実効税率は2024年第1四半期の実効税率を上回ったが、これは特定の税務問題の解決による有利な影響と、2023年第4四半期の税務管轄地域間の所得の構成によるものである。

希薄化後普通株式1株当たり利益：2024年度第1四半期の希薄化後普通株式1株当たり利益は0.31ドルであった。

2024年第1四半期と2023年第1四半期の比較

営業収入および営業費用：営業収益は、前年同期から 5,710 万ドル増加しました。運用報酬は、平均 AUM の増加により 2,080 万ドル増加しましたが、AUM の低利回り商品へのシフトにより一部相殺されました。サービス料および販売手数料は、ファンド関連のサービス料が増加し、手数料が適用される AUM が増加したため、4,280 万ドル増加しました。運用報酬は480万ドル減少した。その他の収入は 170 万ドル減少した。

2024 年第 1 四半期の営業費用は、2023 年第 1 四半期から 5,350 万ドル増加しました。これは、ファンド・コストの上昇および手数料の対象となる AUM の増加に起因するパススルー・サービスおよび販売手数料の増加によるものです。従業員報酬費用は、主に繰延報酬債務の時価評価に関連する費用の増加により、990 万ドル増加した。物件費、事務費および技術費は、主に技術費の増加により 710 万ドル増加した。一般管理費は、主に2023年第1四半期の保険金回収と間接税還付により3,350万ドル増加しました。取引・統合・リストラ費用は、2023年第1四半期の4,160万ドルに対し、戦略的イニシアチブの完了により2024年第1四半期はゼロとなった。

実効税率は、2023年度第1四半期の29.7％に対して、2024年度第1四半期は24.3％であった。2024年度第1四半期の実効税率の低下は、主に連結事業体の非支配持分に帰属する当期純利益の増加による有利な影響によるものです。


Adjusted(1) Operating Results:

2023年第4四半期と比較した2024年第1四半期

正味収入および調整後営業費用：これは主に、平均 AUM の増加によるものですが、AUM の低利回り商品へのシフトおよび季節的なパフォーマンス・フィー（運用報酬）の減少により一部相殺されました。

調整後営業費用は2023年第4四半期と比較して1,380万ドル減少した。従業員報酬費用は、主に季節的な給与税の増加により600万ドル増加したが、組織変更に関連する費用の減少により一部相殺された。一般管理費は主に専門家報酬の減少により2,060万ドル減少した。

調整後営業利益は2023年第4四半期に比べ2,110万ドル増加した。調整後営業利益率は26.3％から28.2％に上昇した。

営業外収益および営業外費用：持分法による投資損益は1,280万ドルの損失。その他の損益は960万ドルの純益であった。

調整後純利益に対する実効税率は2023年第4四半期の9.9%から2024年第1四半期には24.6%に上昇した。実効税率の上昇は主に、2023年度第4四半期に特定の税務問題の解決に関連した個別税制上の優遇措置の好影響を受けたこと、および香港の年金スポンサー権の売却益が非課税となったことによるものです。

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