ファーストインターステートバンクの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington D.C. 20549

------------------------------

FORM 8-K

------------------------------

現行レポート

の第13項または第15項（d）に準拠しています。

1934年証券取引所法

報告日（最も古いイベントの報告日）：2025年1月29日

------------------------------

FIRST INTERSTATE BANCSYSTEM, INC.

(チャーターで指定された登録者の正確な名前)

------------------------------

デラウェア

001-34653

81-0331430

(法人または組織の州またはその他の管轄区域)

(CommissionFile No.)

(IRS EmployerIdentification No.)

401 North 31st Street

Billings,

59101

(主要経営陣の住所)

(zip code)


	(406)	255-5311
(登録者の電話番号（市外局番を含む)

	Not Applicable
(前回の報告書以降に変更があった場合、旧姓または旧住所)

フォーム8-Kの提出が、以下のいずれかの規定（以下の一般的説明A.2.を参照）に基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するボックスにチェックしてください：

☐ 証券法の規則425（17 CFR 230.425）に基づく書面によるコミュニケーション

☐ 取引所法の規則14a-12（17 CFR 240.14a-12）に基づく資料の勧誘

☐ 取引所法の規則14d-2(b)(17 CFR 240.14d-2(b))に基づく開始前のコミュニケーション

☐ 取引所法の規則13e-4(c)(17 CFR 240.13e-4(c))に基づく開始前のコミュニケーション

* * * * *

法第12条(b)項に基づいて登録された証券:


Title of each class	Trading Symbol(s)	登録されている取引所の名称
普通株式、額面0.00001ドル	FIBK	NASDAQ

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐

* * * * *

項目2.02 経営成績および財政状態。

2025年1月29日、First Interstate BancSystem, Inc.（以下「当行」）は2024年12月31日に終了した四半期決算に関するプレスリリースを発表した。このプレスリリースのコピーは別紙99.1として本書に添付され、参照により本書に組み込まれます。本項目2.02に基づいて含まれる、または参照により組み込まれる情報、および本書とともに提出されるプレスリリースのいずれも、1934年証券取引所法（以下「取引所法」）第18条にいう「提出された」ものとみなされるものではなく、また、1933年証券法（以下「証券法」）または取引所法に従って提出される登録届出書またはその他の書類に参照により組み込まれるものでもありません。

項目7.01 規制FDの開示。

2025年1月29日、当社は当社ウェブサイトの「イベント＆プレゼンテーション」ページ（https://www.fibk.com）に新しい会社プレゼンテーション（以下「本プレゼンテーション」）を掲載した。同プレゼンテーションは本Current Reportに別紙99.2として添付され、参照することによりここに組み込まれるもので、過去に提出されたプレゼンテーションを更新し、当社とその事業の概要を説明しています。本項目7.01に含まれる、または参照により組み込まれる情報、および本書とともに提出されたプレゼンテーションは、証券取引法第18条にいう「提出された」とはみなされず、証券取引法または証券取引法に基づくいかなる提出書類にも参照により組み込まれることはありません。

項目8.01 その他のイベント

2025年1月29日、当社はまた、取締役会が2025年1月28日に、1株当たり0.47ドルの配当金を、2025年2月10日現在の株主名簿上の株主に対して2025年2月20日に支払うことを宣言したことを発表した。

項目9.01 財務諸表および別紙。


(d)	Exhibit Number	Description

	99.1	2025年1月29日付プレスリリース。

	99.2	Presentation

	104	表紙インタラクティブ・データファイル（インラインxbrl文書に埋め込まれている）。

SIGNATURES

1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。

Date: January 29, 2025



			FIRST INTERSTATE BANCSYSTEM, INC.

			By:			/s/ JAMES A. REUTER
						James A. Reuter
						社長兼最高経営責任者

EX-99.1 2 fibk-20241231x8kpr.htm EX-99.1 Document

Exhibit 99.1

For Immediate Release

ファースト・インターステート・バンクシステム社第4四半期業績報告

ファースト・インターステート・バンシステム（NASDAQ: FIBK）（以下「当社」）は本日、2024 年第 4 四半期の決算を発表しました。当四半期の純利益は 5,210 万ドル（希薄化後、1 株当たり 0.50 ドル）で、2024 年第 3 四半期の純利益 5,550 万ドル（希薄化後、1 株当たり 0.54 ドル）、2023 年第 4 四半期の純利益 6,150 万ドル（希薄化後、1 株当たり 0.59 ドル）と比較しました。

2024年12月31日に終了した年度の純利益は2億2,600万ドル、希薄化後1株当たり2.19ドルであった（2023年12月31日に終了した年度は2億5,750万ドル、希薄化後1株当たり2.48ドル）。

HIGHLIGHTS

-当社は、2024年11月1日付でジェームズ・A・ロイターを社長兼最高経営責任者（CEO）に任命したことをお知らせいたします。

-2024 年第 4 四半期の純金利マージンは 3.18％となり、2024 年第 3 四半期から 17 ベーシス・ポイント増加した。2024年第4四半期の純金利マージンは3.20%に増加し、2024年第3四半期から16ベーシス・ポイント増加しました。

-不良資産は、2024年9月30日時点の1億7,890万ドルから3,330万ドル（18.6％）減少して1億4,560万ドルとなり、2023年12月31日時点の1億2,780万ドルから1,780万ドル（13.9％）増加した。

-2024年9月30日時点の6億330万ドルに対し、2024年12月31日時点では1億7,000万ドル増加し、7億7,330万ドルとなった。これは主に商業用不動産ローン・ポートフォリオの格下げによるもので、2023年12月31日時点の6億8,830万ドルに対し、8,500万ドル増加した。

-2024年第4四半期の正味貸倒損失は5,520万ドル（平均貸出金の1.22ベーシス・ポイント）で、これには4,930 万ドルの商業・工業用ローンが含まれている。その他のポートフォリオの正味償却額は590万ドル、平均貸出金の0.13%でした。

-その他の借入資金は、2024年9月30日時点の20億8,000万ドルから5億1,250万ドル（24.6％）減少し、2024年12月31日時点では 15億6,750万ドルとなり、2023年12月31日時点から10億3,550万ドル減少しました。この減少は主に、2024年12月のフェド・ファンド金利引き下げ後、余剰現金と低金利のFHLB前渡金を組み合わせて、2024年12月に10億ドルの銀行ターム・ファンディング・プログラム借入を完済したことによるものです。

-預金総額は2024年9月30日から1億5,150万ドル増加し、有利子要求払預金は2億3,380万ドル増加、無利子預金は1億2,140万ドル減少した。

-非金利費用は、2024 年第 4 四半期には前年同期から 150 万ドル増加し、2023 年第 4 四半期には前年同期から 510 万ドル減少しました。2024 年第 3 四半期の非金利費用には、社長兼最高経営責任者の交代に関連する 380 万ドルが含まれていました。前 CEO の退職費用を除くと、非金利費用は 2024 年第 3 四半期と比べ 530 万ドル増加しましたが、これは主に専門職サービス、短期報奨引当金、健康保険費用、および入居費用が増加したことによるものです。

-2024年第4四半期の効率は60.2%（2024年第3四半期は61.8%）。

-自己資本比率は2024年度第4四半期も引き続き改善し、普通株式Tier1資本比率は2024年度第3四半期比0.30％上昇して12.16％となった。

1 非GAAP財務指標を表す。この指標と最も直接的に比較できるGAAP財務指標との調整については、後述の非GAAP財務指標を参照のこと。

「中核営業指標が引き続き改善したことを喜ばしく思う。純金利マージンは 3 四半期連続で拡大し、パーチェス法を除いた純金利マージンは第 4 四半期に 3%を超えました。預金の伸びは予想を上回り、BTFP借入の柔軟性を活用して調達コストを削減することができました。当四半期は、以前報告された商業・産業用ローンの不良債権が原因で、償却額が増加しました。ファースト・インターステート・バンクシステム社長兼最高経営責任者（CEO）のジェームス・A・ロイターは、次のように述べました。「ファースト・インターステートに入社して 90 日が経とうとしていますが、多くの市場を訪問する機会があり、強力で顧客本位のコミュニティ・バンクを目の当たりにして感動しています。私は、ファースト・インターステートのチームと協力して、この銀行の中核的な強みをさらに強化し、最終的には長期的な株主価値を高めることを楽しみにしています。"

DIVIDEND DECLARATION

2025年1月28日、当社取締役会は、2025年2月10日現在の登録株主に対し、普通株式1株当たり0.47ドルの配当を2025年2月20日に支払うことを宣言した。この配当金は、2024年第4四半期にNASDAQで発表された当社普通株式の終値平均32.53ドルに基づくと、年率5.8%の利回りに相当する。

NET INTEREST INCOME

これは主に、平均借入金残高の減少による支払利息の減少、パーチェス法による加算、および未発生ローンの返済に起因する利息の回収によるものです。2024 年第 4 四半期の正味受取利息は、前年同期から 650 万ドル（3.1％）増加しました。これは主に、ローンおよび利付預金の利息および手数料の増加、借入金利の低下および平均借入金残高の減少による支払利息の減少によるものですが、2024 年第 4 四半期の平均投資有価証券残高の減少による投資有価証券の受取利息の減少により一部相殺されました。

-2024年第4四半期、2024年第3四半期、および2023年第4四半期の純利息収益には、買収により取得したローンの公正評価に起因する利息増加がそれぞれ860万ドル、440万ドル、および540万ドル寄与しました。

純金利マージン比率は、2024 年第 3 四半期は 3.01％、2023 年第 4 四半期は 2.99％であったのに対し、2024 年第 4 四半期は 3.18％となった。純FTE利鞘比率2は、2024年第4四半期は3.20％で、2024年第3四半期は3.04％、2023年第4四半期は3.01％であった。前四半期比では、買収したローンの公正価値からの金利増加分を除くと、調整後純金利マージン比率（FTE）2 は 3.08％となり、前四半期から 11bp 上昇しました。買収したローンの公正価値からの金利増加分を除くと、前年同期比で調整後純金利マージン比率（FTE）は 14bp 上昇しました。

貸倒引当金繰入額

2024 年第 4 四半期には、3,370 万ドルの貸倒引当金を計上した。これに対し、2024 年第 3 四半期は 1,980 万ドル、2023 年第 4 四半期は 540 万ドルの貸倒引当金を計上しました。

2024 年第 4 四半期の正味貸倒損失は 5,520 万ドル（年率換算で平均ローン残高の 1.22％）でした。2024 年第 3 四半期の正味貸倒損失は 2,740 万ドル（年率換算で平均ローン残高の 0.60％）、2023 年第 4 四半期の正味貸倒損失は 480 万ドル（年率換算で平均ローン残高の 0.10％）でした。2024 年第 4 四半期の正味貸倒損失は 5,830 万ドルで、主に 2,650 万ドルの特定引当金を計上した商業・産業用ローン 4,930 万ドルから成っており、これは 310 万ドルの回収で相殺されました。

投資目的で保有する期末貸出金に占める貸倒引当金の割合は、2024年9月30日時点では1.25％、 2023年12月31日時点では1.25％であったのに対し、2024年12月31日時点では1.14％となった。商業用・産業用ローン特定引当金2,650万ドルを除いた、投資目的で保有する期末貸出金に対する貸倒引当金の比率は、2024年9月30日に比べ4ベーシス・ポイント上昇した。2024年12月31日現在の不良債権引当率は144.4%と、2024年9月30日現在の129.2%から上昇し、2023年12月31日現在の204.6%から低下した。

2 非GAAP財務指標を表す。この指標と最も直接的に比較できるGAAP財務指標との調整については、後述の非GAAP財務指標を参照のこと。

NON-INTEREST INCOME


For the Quarter Ended	Dec 31, 2024		Sep 30, 2024		$ Change		% Change		Dec 31, 2023		$ Change		% Change
(単位：百万ドル)
Payment services revenues	$	17.9	$	18.7	$	(0.8)	(4.3)	%	$	18.4	$	(0.5)	(2.7)	%
Mortgage banking revenues	1.5		1.7		(0.2)		(11.8)		1.5		—		NM
Wealth management revenues	10.6		9.6		1.0		10.4		8.8		1.8		20.5
預金口座のサービス料	6.7		6.6		0.1		1.5		6.0		0.7		11.7
その他のサービス料、手数料、料金	2.5		2.2		0.3		13.6		2.5		—		—

その他の収入	7.8		7.6		0.2		2.6		7.3		0.5		6.8

Total non-interest income	$	47.0	$	46.4	$	0.6	1.3	%	$	44.5	$	2.5	5.6	%

2024 年第 4 四半期の非金利収入は 4,700 万ドルで、2024 年第 3 四半期から 0.6 百万ドル増加し、2023 年第 4 四半期から 2.5 百万ドル増加しました。この増加は主に信託報酬の増加によるウェルス・マネジメント収入によるもので、2024年第4四半期の取引量減少に伴うインターチェンジ手数料の減少によるペイメント・サービス収入の減少により一部相殺された。

NON-INTEREST EXPENSE


For the Quarter Ended	Dec 31, 2024		Sep 30, 2024		$ Change		% Change		Dec 31, 2023		$ Change		% Change
(単位：百万ドル)
Salaries and wages	$	68.5	$	70.9	$	(2.4)	(3.4)	%	$	64.0	$	4.5	7.0	%
Employee benefits	20.5		19.7		0.8		4.1		13.5		7.0		51.9
Occupancy and equipment	18.2		17.0		1.2		7.1		17.4		0.8		4.6
Other intangible amortization	3.6		3.6		—		—		3.9		(0.3)		(7.7)
Other expenses	50.0		48.2		1.8		3.7		67.0		(17.0)		(25.4)
その他の所有不動産の費用	0.1		—		0.1		—		0.2		(0.1)		(50.0)

Total non-interest expense	$	160.9	$	159.4	$	1.5	0.9	%	$	166.0	$	(5.1)	(3.1)	%

2024 年第 4 四半期の非金利費用は 1 億 6,090 万ドルで、2024 年第 3 四半期から 150 万ドル増加し、2023 年第 4 四半期から 510 万ドル減少しました。第 3 四半期の費用には、前 CEO の退職費用に関連する 380 万ドルが含まれています。

給与・賃金費用は、2024 年第 3 四半期は 240 万ドル減少し、2023 年第 4 四半期は 450 万ドル増加しました。2024 年第 3 四半期と比べた減少は、主に第 3 四半期に前 CEO の退職費用として 380 万ドルを計上したことによるもので、第 4 四半期の短期報奨金 140 万ドルで一部相殺されました。2023年第4四半期との比較における増加は、主に短期報奨金の発生830万ドルおよび繰延ローン費用120万ドルによるもので、給与・賃金合計の減少460万ドルおよび2023年12月の人員削減による退職費用の増加により一部相殺された。

2024 年第 4 四半期の従業員給付費用は、2024 年第 3 四半期および 2023 年第 4 四半期と比べ、それぞれ 0.8 百万ドルおよび 7.0 百万ドル増加しました。2023年第4四半期と比べ増加した主な要因は、2023年にインセンティブ発生が減少したため、正規化された長期インセンティブ発生が600万ドル増加したこと、および健康保険費用が160万ドル増加したことです。

その他の費用は、2024 年第 4 四半期に、主に専門家報酬により、2024 年第 3 四半期から 180 万ドル増加しました。これは主に、2023 年第 4 四半期に含まれた FDIC 特別査定により FDIC 保険料が 1,130 万ドル減少したこと、クレジット・カード報酬の発生および寄付金が減少したことによるものです。

BALANCE SHEET

総資産は、2024年9月30日時点の295億9,550万ドルから4億5,810万ドル（1.5％）減少し、2024年12月31日時点では291億3,740万ドルとなりました。総資産は2023年12月31日現在の306億7,120万ドルから15億3,380万ドル（5.0％）減少しましたが、これは主に投資有価証券および貸付金の減少によるもので、現金および現金同等物の増加により一部相殺されました。

投資有価証券は、2024年9月30日時点の8,275.6百万ドルから531.0百万ドル（6.4％）減少し、7,744.6百万ドルとなりました。これは主に、コール有価証券、通常の返済および満期、ならびに当期中の投資有価証券の公正価額の91.2百万ドルの下落によるものです。投資有価証券は、2023年12月31日現在の90億4,940万ドルから13億4,080万ドル（14.4％）減少しましたが、これは主に通常の返済および満期償還によるもので、当期中の公正価額の4,330万ドルの上昇により一部相殺されました。

以下の表は、当四半期末における投資目的で保有する貸出金の構成および比較を示している：



	Dec 31, 2024		Sep 30, 2024		$ Change		% Change		Dec 31, 2023		$ Change		% Change
Real Estate:
Commercial	$	9,263.2	$	9,219.3	$	43.9	0.5	%	$	8,869.2	$	394.0	4.4	%
Construction	1,244.6		1,307.9		(63.3)		(4.8)		1,826.5		(581.9)		(31.9)
Residential	2,191.6		2,217.8		(26.2)		(1.2)		2,244.3		(52.7)		(2.3)
Agricultural	701.1		726.4		(25.3)		(3.5)		716.8		(15.7)		(2.2)
Total real estate	13,400.5		13,471.4		(70.9)		(0.5)		13,656.8		(256.3)		(1.9)
Consumer:
Indirect	725.0		742.2		(17.2)		(2.3)		740.9		(15.9)		(2.1)
Direct and advance lines	134.0		136.9		(2.9)		(2.1)		141.6		(7.6)		(5.4)
Credit card	77.6		76.4		1.2		1.6		76.5		1.1		1.4
Total consumer	936.6		955.5		(18.9)		(2.0)		959.0		(22.4)		(2.3)
Commercial	2,829.4		2,919.7		(90.3)		(3.1)		2,906.8		(77.4)		(2.7)
Agricultural	687.9		689.8		(1.9)		(0.3)		769.4		(81.5)		(10.6)
Other, including overdrafts	1.6		2.5		(0.9)		(36.0)		0.1		1.5		NM
繰延貸付料および費用	(11.1)		(11.8)		0.7		(5.9)		(12.5)		1.4		(11.2)
投資目的で保有する貸付金（繰延貸付金手数料および費用控除後	$	17,844.9	$	18,027.1	$	(182.2)	(1.0)	%	$	18,279.6	$	(434.7)	(2.4)	%

投資目的で保有する貸出金の預金に対する比率は、2024年9月30日時点では78.8％、2023年12月31日時点では78.4％であったのに対し、2024年12月31日時点では77.5％となった。

預金総額は2024年9月30日時点の228億6,410万ドルから1億5,150万ドル増加し、2024年12月31日時点では230億1,560万ドルとなった。預金総額は2023年12月31日時点の233億2,310万ドルから3億750万ドル（1.3%）減少し、普通預金および250ドル以上の定期預金を除くすべての種類の預金が減少した。

レポ契約により売却された有価証券は、2024年9月30日時点の5億5,720万ドルから3,330万ドル（6.0％）減少し、2024年12月31日時点の5億2,390万ドルとなった。また、顧客の流動性ニーズの通常の変動により、2023年12月31日時点の7億8,270万ドルから2億5,880万ドル（33.1％）減少した。

その他の借入資金は、連邦住宅貸付銀行を通じた契約残存期間が1年以内の変動金利借入、オーバーナイト借入、固定金利借入で構成されている。その他の借入資金は、2024年9月30日時点の20億8,000万ドルから、2024年12月31日時点では15億6,750万ドルとなり、5億1,250万ドル（24.6％）減少した。この減少は、預金残高の増加、投資有価証券の償却によるキャッシュ・フロー、計上ローンの減少、およびFHLB前渡金の借入れに支えられ、銀行ターム資金調達プログラムによる10億ドルの借入れを返済したことによるものです。その他の借入資金は、2024年12月にホールセール借入れを完済した結果、2023年12月31日から10億3,550万ドル減少した。

当社は2024年12月31日現在、すべての規制上の自己資本比率要件を上回っており、「十分な資本」を有しているとみなされる。2024年第4四半期中、当社は普通株式配当金約4,900万ドル（1株当たり0.47ドル）を支払った。

CREDIT QUALITY

2024年12月31日現在の不良資産は、2024年9月30日現在の1億7,890万ドルに対し、3,330万ドル（18.6%）減少し、1億4,560万ドルとなりました。これは主に、90日以上延滞した未収貸付金の増加により一部相殺されましたが、未収貸付金の減少によるものです。非発生ローンの減少は主に、商業・産業ローン関連の4,930万ドルの償却と農業ローン2,220万ドルの返済によるもので、2024年第4四半期中に農業ローン1,890万ドル、商業用不動産ローン1,220万ドル、商業用ローン320万ドル、建設用不動産ローン320万ドルが非発生に移行したことにより一部相殺された。

2024年12月31日現在の不良債権は、2024年9月30日現在の6億330万ドルから1億7,000万ドル（28.2%）増加し、7億7,330万ドルとなりました。これは主に、商業用不動産ローンの2億ドルの格下げ、および主に4件のリレーションシップによる商業用ローンの5,290万ドルの格下げによるものです。この増加は、商業用ローンおよび商業用不動産ローンに関連した4,930万ドルおよび350万ドルの償却、2,220万ドルの農業用ローンの返済、および1,040万ドルの商業用不動産ローンの格上げにより一部相殺された。

NON-GAAP FINANCIAL MEASURES

米国で一般に公正妥当と認められた会計原則（GAAP）に従って表示された業績に加えて、本プレスリリースには、経営陣が自己資本比率基準に照らして当グループの業績を評価するために使用する、以下の非GAAP財務指標が含まれています：(i)有形普通株主資本、(ii)有形資産、(iii)普通株式1株当たり有形簿価、(iv)有形普通株主資本の有形資産に対する比率、(v)平均有形普通株主資本、(vi)平均有形普通株主資本利益率、(vii)純FTE受取利息、(viii)純FTE利ざや比率、(ix)調整後純FTE受取利息、および(x)調整後純FTE利ざや比率。有形普通株主資本は、普通株主資本合計から営業権およびその他の無形資産（モーゲージ・サービシング・ライツを除く）を控除したものである。有形固定資産は、総資産から営業権およびその他の無形固定資産（モーゲージ・サービシング権利を除く）を控除したものである。普通株式1株当たり有形簿価は、有形普通株主資本を発行済普通株式で除したものである。有形固定資産に対する有形普通株主資本は、有形普通株主資本を有形固定資産で除したものである。平均有形普通株主資本は、平均株主資本合計から平均のれんおよびその他無形資産（モーゲージ・サービシング・ライツを除く）を控除したものである。平均有形普通株主資本利益率は、普通株主に帰属する当期純利益を平均有形普通株主資本で除したものである。ネット FTE インタレスト・インカムは、FTE インタレスト・インカムを含むように調整された純金利収入として算出される。ネット FTE インタレスト・マージン比率は、ネット FTE インタレスト・インカムを平均受取利息資産で除したものである。調整後ネット FTE インタレスト・インカムは、ネット FTE インタレスト・インカムから買収した貸出金に係るパーチェス法による利息増加分を控除したものである。調整後正味FTE利鞘比率は、年率換算した調整後正味FTE利息を平均受取利息資産で除したものである。これらの非GAAPベースの財務指標は、他社が同じ方法で算出していない可能性があるため、他社が報告する同様の名称の財務指標と比較できない可能性があります。また、これらの指標を単独で、あるいはGAAPに準拠して作成された指標の代替指標として考慮すべきではありません。

当社は、最も直接的に比較可能な自己資本比率のGAAPベースの財務指標を、上記(i)から(vi)に記載された非GAAPベースの財務指標に調整し、営業権およびその他の無形資産（モーゲージ・サービシング・ライツを除く）を除外し、GAAPベースの純金利収益を調整し、さらに純金利収益を調整し、パーチェス会計による金利増価を除外しています。経営陣は、これらの非GAAPベースの財務指標は、銀行監督当局が定義する自己資本比率を補完し、当社および被買収企業の有機的な継続事業を、買収費用や、予測不可能であり、当社のコントロールの及ばない多くの要因に左右されると考えられるその他の調整を考慮せずに、一貫性を持って表示することを意図しており、一般的な問題として、投資家が当社の業績を評価する上で有用であると考えています、それらは実際の現金支出を意味せず、買収のタイミングや規模（過去の買収の規模、複雑さ、および／または量を含み、買収関連費用の規模を左右する可能性がありますが、将来の買収の規模、複雑さ、および／または量や関連費用を示すものではない可能性があります）により金額や頻度が一定しないか、特定の期間において予測または見積もることができない（特に予期せぬ回収額に関連する）かのいずれかです。これはアナリストにとって重要な比率に影響し、投資家が当社の資本金の特定の側面を他社と比較することを可能にする。

上記の非GAAP財務指標と最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整については、本書に含まれる非GAAP財務指標表および本文の説明を参照のこと。

将来の見通しに関する記述および将来の業績に影響を与える要因に関する注意事項

本プレスリリースには、1933年証券法第27条Aおよび同法に基づき公布された規則175、ならびに1934年証券取引法第21条Eおよび同法に基づき公布された規則3b-6に定義される「将来の見通しに関する記述」が含まれており、これには固有のリスクと不確実性が伴います。当社の計画、目標、期待、戦略、信念、または将来の業績や出来事に関する記述は、将来の見通しに関する記述に該当します。このような記述は、「確信する」、「期待する」、「予測する」、「計画する」、「傾向する」、「目標する」、「継続する」または同様の表現、あるいは「するだろう」、「だろう」、「はずだ」、「できる」、「かもしれない」、「かもしれない」または同様の表現などの未来または条件付きの動詞によって識別されます。将来の見通しに関する記述には、既知および未知のリスク、不確実性、仮定、推定、およびその他の重要な要因が含まれており、これらは時間の経過とともに変化するため、実際の結果は、かかる将来の見通しに関する記述によって明示または暗示されるいかなる結果、業績、または事象とも大きく異なる可能性があります。さらに、以下の要因などにより、本プレスリリースに記載されているものを含め、将来見通しに関する記述における現在の予想と実際の結果が大きく異なる可能性があります：

-新規の、あるいは既存の政府規制の変更、あるいはそのような規制の解釈や施行方法の変更；

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録

会社開示情報をすべてご覧に

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です

会社開示情報をすべて

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアム

会社開示情報をすべてご覧に

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアム

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社

会社開示情報をすべてご覧になるには

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミア

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登

会社開示情報をすべてご覧

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレ

会社開示情報をす

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレ

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プ

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「3

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアム

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミア

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミ

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアム

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミ

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要で

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミ

会社開示情報をすべてご覧になるには株

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施

会社開示情報をすべてご覧

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの

会社開示情報をす

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必

会社開示情報をすべてご覧になるには株探

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミア

会社開示情報をすべてご覧になるには

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プ

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミ

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プ

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレ

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。

会社開示情報

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。

会社開示情報

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が

会社開示情報

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。

会社開示情報をすべてご覧になるには株探

会社開示情報

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。

会社開示情報をすべてご覧になる

会社開示情報

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必

会社開示情報

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必

会社開示情報

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミア

会社開示情報

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミア

会社開示情報

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が

会社開示情報

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が

会社開示情報

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施

会社開示情報をすべてご覧に

EX-99.2 3 dec2024ip.htm EX-99.2 dec2024ip

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報

会社

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるに

会社

会社

会社

会社

会社

会社

会社

会社

会社

会社

会社

会社

会社

会社

会社

会社

会社