CNBファイナンシャルの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington, D.C. 20549

FORM 8-K

現行レポート

1934年米国証券取引所法第13条または第15条(d)に基づき

報告日（報告された最も古いイベントの日付）。2022年7月19日

CNB FINANCIAL CORPORATION

(チャーターで指定された登録者の正確な名前)

ペンシルベニア

001-39472

25-1450605

(法人設立の州またはその他の管轄区域)

(Commission File No.)

(IRS Employer Identification Number)

1 South Second Street

16830

PO Box 42

(Zip Code)

Clearfield

ペンシルベニア

(主要経営陣の住所)

(814) 765-9621

(登録者の電話番号（市外局番を含む）。

Not Applicable

(旧姓または旧住所（前回の報告書から変更された場合）。

Form 8-Kの提出が、以下のいずれかの条項に基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するボックスにチェックを入れてください。

☐ 証券法規則425条(17 CFR 230.425)に基づく書面でのコミュニケーション

☐ 取引所法規則14a-12（17 CFR 240.14a-12）に基づく資料の募集。

☐ 取引所法の規則14d-2(b)(17 CFR 240.14d-2(b))に基づく開始前のコミュニケーション

☐ 取引所法の規則13e-4(c) (17 CFR 240.13e-4(c))に基づく開始前のコミュニケーション。

法第12条(b)項に基づいて登録された証券:

Title of Class

Trading Symbol(s)

登録されている各取引所の名称

額面金額なしの普通株式

CCNE

the nasdaq stock market llc

預託株式（各株式は7.125％シリーズa非累積型永久優先株式の40分の1の持分を表します。)

CCNEP

the nasdaq stock market llc

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2）に定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が証券取引法第13条(a)に従って提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための延長移行期間を使用しないことを選択した場合、チェックマークを付けて示してください。☐

項目2.02.経営成績および財政状態

2022年7月19日、CNB銀行の親会社であるCNB Financial Corporation（NASDAQ: CCNE）は、2022年6月30日に終了した3ヶ月および6ヶ月の業績についてプレスリリースを発表しました。そのプレスリリースは添付書類99.1として本書に添付されています。

このForm 8-Kに含まれる情報（添付書類99.1を含む）は、1934年証券取引所法（以下「取引所法」）第18条にいう「提出」または同条の適用を受けるものではなく、また取引所法または1933年証券法に基づいて当社が提出する書類に参照により組み込まれるとみなされないもので、当該書類に明確に記載されているものを除く。

項目9.01.財務諸表および添付書類

d.添付資料


番号						説明
99.1						2022年7月19日付CNB Financial Corporationのプレスリリース
104						カバーページインタラクティブ・データ・ファイル（インライン XBRL 文書に埋め込まれています。）

SIGNATURES

1934年証券取引法の要件に従い、登録者は、正当に権限を与えられたアンダーソンにより、本報告書が登録者のために署名された。

CNB Financial Corporation

Date: July 19, 2022

By:

/s/ Tito L. Lima

Tito L. Lima

Treasurer

EX-99.1 2 ccne7-19x2299x1.htm EX-99.1 Document


News Release

						Contact: Tito L. Lima
						Treasurer
						(814) 765-9621
						FOR IMMEDIATE RELEASE

CNB Financial Corporation、2022年第2四半期の1株当たり利益は0.85ドル、2021年第2四半期は0.76ドル

ペンシルベニア州クリアフィールド 2022年7月19日

CNB銀行の親会社であるCNBファイナンシャル・コーポレーション（以下「CNB」または「公社」）（NASDAQ：CCNE）は本日、2022年6月30日に終了した四半期および6カ月間の決算を発表しました。

ジョセフ・B・バウワーJr.社長兼CEOは、「融資の伸びは、2022年のすでに強固な予測を上回り続けており、その結果、収益と利益が向上しています。当社のマルチバンク・ブランディング・アプローチにより、株主と地域社会は引き続き利益を享受しています。リージョン・プレジデントによる自主性と地域密着型の意思決定は、まさに地域密着型の銀行業務です。

Executive Summary

-普通株主に帰属する当期純利益は、2021 年 6 月 30 日に終了した 3 ヶ月間の 1,290 万ドル（希薄化後、1 株当たり 0.76 ドル）に対し、2022 年 6 月 30 日に終了した 3 ヶ月間は、140 万ドル（同 11.2%）および 1 株当たり 0.09 ドル（同 11.8%）の増加となり、1440 万ドル（同 85 ドルの希薄化後）となりました。2022 年 6 月 30 日に終了した四半期は、主に商業ローンおよび投資有価証券の伸び、安定した信用の質、資産感応型バランスシートが現在の金利上昇環境下での純利息収益の増加を支えたことが利益につながりました。

◦ペイチェック・プロテクション・プログラム（以下「PPP」）貸付金の処理手数料（以下「PPP 関連手数料」）は、2021 年6月 30 日に終了した3ヵ月間が 160 万ドルであったのに対し、2022 年6月 30 日に終了した3ヵ月間は約 559 千ドルとなっています。2022年6月30日現在、繰延PPP関連手数料の残額は、約96千米ドルです。

-2021 年 6 月 30 日に終了した 6 ヶ月間は 2,650 万ドル、希薄化後 1 株当たり 1.54 ドルとなり、250 万ドル（9.7%）および 0.15 ドル（9.7%）の増加となりました。

◦PPP関連手数料は、2021年6月30日に終了した6ヵ月間が440万ドルであったのに対し、2022年6月30日に終了した6ヵ月間は約180万ドルでした。

-2022年6月30日現在、（i）シンジケートローン、（ii）PPP関連手数料控除後のPPPローン（これらのローンを「PPP関連ローン」と呼ぶ）の影響を除いたローンは38億ドルとなり、2021年12月31日から2億9050万ドルと8.4％の増加（年換算16.9％）を示しました。この増加は主に、クリーブランドおよび南西バージニア地域における公社の継続的な事業拡大、プライベートバンキング部門における継続的な融資の増加、および公社が事業を展開する他のすべての地域における融資機会の増加によってもたらされたものです。

◦余剰資金を信用力の高い資産に投資する継続的な目標流動性管理戦略の一環として、2022年6月30日に終了した6ヶ月間、公社のバランスシートには、2021年12月31日と比較して2740万ドルのシンジケートローン残高が増加したことが反映されています。2022 年 6 月 30 日現在のシンジケート・ローン・ポートフォリオは、PPP 関連ローンを除き、ローン総額の 3.9％に相当する 1 億 5320 万ドルでした。公社は、このシンジケート・ローン・ポートフォリオの水準は、今後、安定的に推移するか減少すると予想しています。

-2022年6月末の預金残高は47億ドルとなり、2021年12月末から1,380万ドル（0.3％）減少しました。無利息預金は約 5910 万ドル（7.5％）増加しましたが、有利子預金合計は 2021 年 12 月 31 日から約 7290 万ドル（1.9％）減少しました。

-2022年6月30日現在の不良資産総額は約2070万ドル（総資産の0.39％）で、2021年12 月31日現在の2030万ドル（総資産の0.38％）から減少し、2021年6月末の3320万ドル（総資産の0.64％）からは減少しています。また、2021年6月30日に終了した3ヵ月間において、貸付金の正味貸倒損失は、貸付金および売却予定の貸付金の平均残高の0.05%にあたる479千ドルであり、これに対し、614千ドル（同0.07％）でした。

-2022年6月30日に終了した3ヵ月間の非GAAP指標である改定前純収入（以下「PPNR」）は、2021年6月30日に終了した 3ヵ月間の192万ドルに対し、2180万ドルとなり、260万ドルの増加（13.8％）を示しました1 。

-PPNR（非GAAP指標）は、2021年6月30日に終了した6ヵ月間が3880万ドルだったのに対し、2022年6月30日に終了した6ヵ月間は4220万ドルとなり、350万ドル（8.9％）増加しました1。

1 このリリースには、米国で一般に公正妥当と認められた会計原則(以下「GAAP」)で定義されていない特定の財務指標に関する言及が含まれています。経営陣は、これらのNon-GAAP指標が継続中の事業に対する理解を深め、過年度の業績との比較可能性を高め、表示された期間における重要な利益及び費用の影響を示していると考えています。これらの非GAAP基準の財務指標の調整表は「非GAAP基準の調整表」に掲載されています。

貸借対照表と流動性のハイライト

-2022年6月30日現在、会社の現金・預金および現金同等物期末残高は約2億8,420万ドルであり、これには連邦準備銀行で保有する2億1,780万ドルの過剰流動性が含まれ、経営陣は強固な流動性レベルを反映していると考えています。

-2022年1月中、会社の資産・負債管理戦略の一環として、償却原価約100.6百万ドル、公正価額約101.1百万ドルの投資を売却可能有価証券から満期保有目的の投資へ振り替えました。この移管には、米国政府機関証券95.7百万ドル及び米国財務省債券4.9百万ドルが含まれています。2022 年4月中、公社の資産・負債運用戦略の結果として、償却原価約 120.2 百万ドル、公正価値 112.6 百万ドルのモーゲージ担保証券を売却可能有価証券から満期保有有価証券に振り替えました。これらの債券は、引き続き担保として流動性を提供し、借入の担保として活用することができます。これらの内部ポートフォリオ振替に加え、2022年上半期に公社が行った投資購入の一部も満期保有有価証券に分類されています。2022 年6月 30 日現在、満期保有に分類された投資の総残高は 413.3 百万ドルです。2021 年 12 月 31 日及び 2021 年 6 月 30 日のいずれにおいても、満期保有目的有価証券に分類される有価証券はありませんでした。

-2022 年6月 30 日時点の普通株式1株当り純資産は 21.70 ドルとなり、2021 年6月 30 日時点の 22.04 ドルから 1.5％減少しました。普通株式1株当り純資産額及び普通株式1株当り有形固定資産額の減少は、主に一時的でない価値の変動によるその他の包括利益累計額の減少493万ドルによるものです。これは、主に売却可能投資ポートフォリオの一時的な未実現評価変動に起因するその他の包括利益累計額の減少4,900万ドルによるものですが、利益剰余金の増加4,420万ドルで完全に相殺されるものではありません。

Performance Ratios

-平均株主資本利益率（年率）は、2021 年度第 1 四半期および第 2 四半期のそれぞれ 13.22％、13.45％に対し、2022 年度第 1 四半期は 14.55％、14.26％でした。

-2022年6月30日に終了した3ヵ月間及び6ヵ月間の平均有形普通株式に対する年率換算収益率（非GAAP指標）は、それぞれ17.81％及び17.34％でした（前年同期はそれぞれ16.06％及び16.38％）1。

-非 GAAP 方式で算出される効率性比率は、2021 年第 1 四半期の 57.91％、第 1 四半期の 58.04％に対し、2022 年第 1 四半期は 59.47％、第 2 四半期は 59.99％となりました。2022 年度の増加は、主に、クリーブランド及びサウスウエストバージニア市場へのフランチャイズ投資の拡大にともなう費用の増加、及び顧客販売管理に焦点を当てた技術への継続的な戦略投資、並びに顧客接点能力の拡大・改善によるものです1。

売上高

-2022年6月30日に終了した3ヵ月間の収益合計（純金利収入に非金利収入を加えたもの）は5440万ドルとなり、2021年6月30日に終了した3ヵ月間に比べて830万ドル（17.9％）増加しましたが、これは主に以下の要因によるものです。

2022 年 6 月 30 日に終了した 3 ヶ月間の純金利収入は、主に貸付金の増加および金利上昇の純益により、2021 年 6 月 30 日に終了した 3 ヶ月間から 800 万ドル（20.9%）増加して 46.3 百万ドルとなりました。受取利息純額に含まれる PPP 関連手数料は、2021 年 6 月 30 日に終了した 3 ヶ月間では 160 万ドルでしたが、2022 年 6 月 30 日に終了した 3 ヶ月間では合計約 559 千ドルとなりました。

2022 年 6 月 30 日に終了した第 1 四半期および 2021 年 6 月 30 日に終了した第 2 四半期の純利息率（非 GAAP 方式）は、それぞれ 3.73%、3.28%でした。

また、純金利収入は金利上昇の純益を反映していますが、2022 年の PPP 関連手数料は 2021 年と比較して減少しており、一部相殺されています。有利子負債コストは、主に公社が目標とする預金金利の引き下げにより、2021 年第 1 四半期の 0.55％から 20bp 低下し、2022 年第 1 四半期には 0.35％となりました。

-2022年6月30日に終了した6ヵ月間の収益合計（純金利収入に非金利収入を加えたもの）は、主に以下の要因により、2021年6月30日に終了した6ヵ月間から1320万ドル（14.1％）増加し、1億670万ドルとなりました。

◦ 2022 年 6 月 30 日に終了した 6 ヶ月間における純金利収入は、2021 年 6 月 30 日に終了した 6 ヶ月間から 1150 万ドル（14.8%）増加しました。これは、主に貸付金の増加及び 2022 年の変動金利貸付と新規投資からの金利上昇の恩恵によるものです。純金利収入に含まれる PPP 関連手数料は、2021 年 6 月 30 日に終了した 6 ヶ月間は 440 万ドルでしたが、2022 年 6 月 30 日に終了した 6 ヶ月間は約 180 万ドルでした。

◦非GAAPベースの純利息率（税引前）は、2022年度上半期は3.61％、2021年度上半期は3.42％でした1。

2022 年 6 月 30 日に終了した上半期の収益性資産利回りは 3.90%となり、2021 年 6 月 30 日に終了した上半期の 3.87% から 3bp 上昇しました。これは主に、連邦準備銀行の過剰現金を投資証券に再配分し、貸付金を増加させたことによるものです。純金利収入も金利上昇の純益を反映していますが、2021 年と比較して 2022 年の PPP 関連手数料の減少により一部相殺されました。有利子負債コストは、主に公社が目標とする預金金利の引き下げにより、2021 年 6 月 30 日に終了した 6 ヶ月間の 0.56%から 20bp 減少し、2022 年 6 月 30 日に終了した 6 ヶ月間は 0.36%に減少しました。

-2022年6月30日に終了した3ヵ月間の非金利収入合計は810万ドルとなり、2021年同期に比べ289千ドル（3.7％）増加しました。この増加の主な要因は、預金手数料収入が 508 千ドル増加したこと、および銀行保有生命保険が、死亡保険金受取による利益 830 千ドルを主因として 886 千ドル増加したことです。これらの増加は、持分証券の未実現損失が991ドル増加し、モーゲージ・バンキング業務が244ドル減少したことにより、一部相殺されました。

-2022年6月30日に終了した6ヵ月間の非金利収入合計は1780万ドルとなり、2021年同期から170万ドル（10.6％）増加しました。2022 年 6 月 30 日に終了した 6 ヶ月間における非金利収入には、売却可能有価証券の正味実現利益 651 千ドルが含まれます。2022 年 6 月 30 日に終了した 6 ヶ月間において、非 GAAP 指標である売却可能有価証券の実現利益の影響を除くと、非金利収入合計は 2021 年同期比で 110 万ドル（6.5%）増加しました1。 2022 年 6 月 30 日に終了した 6 ヶ月間において、資産運用手数料は 2021 年 6 月 30 日に終了した 6 ヶ月間比で 299 千ドル(9.1%)増加しました。2022年6月30日に終了した6ヵ月間におけるその他の顕著な増加には、預金に関する手数料収入および中小企業投資会社（以下「SBIC」）からのパススルー収入の増加が含まれます。これらは、持分証券の未実現損失やモーゲージ・バンキング業務の減少により一部相殺されました。

Non-Interest Expense

-2022 年 6 月 30 日に終了した 3 ヶ月間、非金利費用合計は 3260 万ドルとなり、2021 年 6 月 30 日に終了した 3 ヶ月間から 560 万ドル（20.9％）増加しました。2022 年第 2 四半期には、当社の成長地域であるクリーブランドと南西バージニアにおける遠隔地勤務の拡大や人員の増員に関する費用、ならびに顧客体験と当社の販売管理の両方を強化することを目的とした技術への投資の増加などが含まれています。また、当四半期には、経営陣の退職にともなう退職給付費用の前倒し分約130万ドル、及び業績向上にともなうインセンティブ報酬の増加などによる人件費の追加も含まれています。

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