ｷｬｽｲﾝﾌｫﾒｰｼｮﾝｼｽﾃﾑｽﾞの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington, D.C. 20549

______________________

FORM 8-K

______________________

現行レポート

セクション13または15に基づいて(d)

1934年の証券取引所法の

報告日（最も古いイベントの報告日）：2024年1月25日

______________________

CASS INFORMATION SYSTEMS, INC.

(チャーターで指定された登録者の正確な名前)

______________________


ミズーリ	000-20827	43-1265338
(法人または組織の州またはその他の管轄区域)	(CommissionFile Number)	(I.R.S. EmployerIdentification No.)


12444 パワーズコート・ドライブ、スイート550、セントルイス、ミズーリ州			63131
(主要経営陣の住所)			(Zip Code)

(314) 506-5500

(登録者の電話番号（市外局番を含む)

______________________

Form8-Kの提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：


☐			証券取引法の規則425条に基づく書面でのコミュニケーション。

☐			取引所法の規則14a-12に基づく勧誘資料。

☐			取引所法の規則14d-2(b)に従った開始前のコミュニケーション。

☐			取引所法の規則13e-4(c)に従った開始前のコミュニケーション。

法第12条(b)に従って登録された証券：

Title of each class

TradingSymbol

登録されている各取引所名

普通株式、額面1株あたり0.50ドル

CASS

Nasdaq Global Select Market

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐

項目2.02.経営成績および財政状態。

2024年1月25日、キャス・インフォメーション・システムズ株式会社（以下「当社」）は、2023年度第4四半期の決算を発表するプレスリリースを発表した。このプレスリリースのコピーは別紙99.1として添付され、参照することによりここに組み込まれる。

また、当社は2024年1月25日、当社ウェブサイトの投資家向けセクション（www.cassinfo.com）において、当社の事業および開発に関する情報、ならびに2023年度第4四半期に関する特定の財務情報を含む投資家向けプレゼンテーションを公開しました。この投資家向けプレゼンテーションに含まれる情報は、当社の証券取引委員会への提出書類や、当社がプレスリリースなどで随時行うその他の公表事項との関連で考慮されることを意図した要約情報です。この投資家向けプレゼンテーションのコピーは別紙99.2として添付され、参照することによりここに組み込まれる。

当社は、重要な非公開情報を開示し、レギュレーションFDに基づく開示義務を遵守するために、当社ウェブサイトの投資家向けページを利用しており、今後も利用する予定です。従って、投資家の皆様には、プレスリリース、SEC提出書類、公開電話会議、ウェブキャストに加えて、当社ウェブサイトを監視されることをお勧めします。

本フォーム 8-K の項目 2.02 に基づき報告される情報は、別紙 99.1 および別紙 99.2 を含め、提出されたものであり、1934 年証券取引所法（「取引所法」）第 18 条における「提出」とはみなされず、また同条の法的義務の対象ともみなされません。

項目8.01.その他のイベント。

2024年1月25日、取締役会は1株当たり0.30ドルの第1四半期配当を、2024年3月5日現在の株主名簿に記録された株主に対し、2024年3月15日に支払うことを宣言した。

項目 9.01.財務諸表および別紙。

(d) 出展物


Exhibit Number						Description

99.1						2024 年 1月25日付でキャス情報システム株式会社が発表したプレスリリース。

99.2						投資家向けプレゼンテーションは、当社ウェブサイトの投資家向けセクションでご覧いただけます。

104						cover page interactive data file (インラインxbrl文書内に埋め込まれている)。

SIGNATURES

1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。

Dated: January 25, 2024


			CASS INFORMATION SYSTEMS, INC.

			By:			/s/ Martin H. Resch
			Name:			Martin H. Resch
			Title:			社長兼最高経営責任者

			By:			/s/ Michael J. Normile
			Name:			Michael J. Normile
			Title:			エグゼクティブ・バイス・プレジデント兼チーフ・ファイナンシャル・オフィサー

EX-99.1 2 cass-20231231xexx991.htm EX-99.1 Document

Exhibit 99.1

Contact: Cass Investor Relations

ir@cassinfo.com

January 25, 2024

キャス・インフォメーション・システムズ、2023年第4四半期決算を発表

Fourth Quarter Results

(すべての比較は2022年第4四半期を指す。）

-純利益は840万ドル、希薄化後普通株式1株当たり0.61ドル。

-平均株主資本利益率は16.06%。

-純金利マージンは3.15%から3.30%に増加。

-施設費取引量の9.7%増

-不良債権および償却債権はなく、極めて良好な信用力を維持した。

セントルイス発LOUIS発 - キャス・インフォメーション・システムズ・インク（Nasdaq: CASS）（当社またはキャス）は、2023年第4四半期の希薄化後1株当たり利益を、2022年第4四半期の0.67ドル、2023年第3四半期の0.54ドルに対し、0.61ドルと発表した。当期純利益は840万ドルで、2022年同期の930万ドルから9.4%減少し、2023年第3四半期と比較すると100万ドル（13.8%）増加した。2023年12月31日に終了した年度の純利益は3,010万ドル、希薄化後1株当たり利益は2.18ドルで、2022年12月31日に終了した年度の純利益は3,490万ドル、希薄化後1株当たり利益は2.53ドルであった。

当社の社長兼最高経営責任者（CEO）であるマーティン・レッシュは、次のように述べた。「廃棄物インボイス管理および公共料金請求書管理ソリューションの成功を反映し、当社は第4四半期中に新規施設顧客の取り込みを開始しました。この成功は、施設取引量の9.7%増に反映されており、2024年の第1四半期と第2四半期にも加速するはずです。レッシュは、"現在進行中の貨物不況と、それが支払いフロートと金融手数料に与える影響に関連した課題を経験し続けていますが、最近のテクノロジーへの投資により、非常に効率的な方法で顧客と取引を拡大するための良いポジションを確保できるはずです "と付け加えた。

Fourth Quarter 2023 Highlights

輸送貨物取扱高-2023 年第 4 四半期の輸送貨物取扱高は 90 億ドルで、2022 年第 4 四半期と比べ 17.3％減少し、2023 年第 3 四半期と比べ 2.4％減少しました。これは、燃料費および全体的な運賃の低下により、1 取引あたりの平均ドル額が 2022 年第 4 四半期の 1,191 ドル、2023 年第 3 四半期の 1,038 ドルから、2023 年第 4 四半期は 1,036 ドルに減少したことによるものです。一般的に輸送量が増加すると、金利収入を生み出す支払フロートが増加し、また金融手数料を生み出す前払い金が増加するため、輸送量の増加が当社の収益の鍵となる。

2023 年第 4 四半期の施設経費のドル建て出来高は 48 億ドルで、2022 年第 4 四半期と比べ 0.7％増加し、2023 年第 3 四半期と比べ 4.9％減少しました。各期間における施設費の増減は、主に季節性とエネルギー価格を反映しています。

処理手数料-処理手数料は前年同期比で140万ドル（7.5%）増加した。処理手数料の増加は、主に付帯手数料の増加および施設取引量の9.7%増によるものである。当社は最近、取引量の多い施設顧客を獲得することに成功しており、2024年第1四半期以降、これらの新規顧客の加入に伴い、処理手数料がより有意義な伸びを示すと予想される。

運輸業の請求件数は同期間に4.8%減少した。輸送量の減少は貨物不況の継続によるものである。

金融手数料 - 顧客への支払い時に請求書支払いサービスのトランザクション・レベルで稼得される金融手数料は117,000ドル（1.0%）増加した。金融手数料収入の増加は、主に短期金利の上昇によるものであるが、一部のベンダーが支払いを受ける方法を変更したことに加え、輸送金額が17.3%減少したことにより一部相殺された。

正味受取利息-正味受取利息は29万5,000ドル（1.7%）減少した。正味受取利息の減少は、平均受取利息が1億5,710万ドル（7.0%）減少したことに起因する。当社の純金利マージンは、市場金利の上昇が主因となり、前年同期の 3.15%から 3.30%に改善した。

正味受取利息は前年同期から 486,000 ドル（2.9％）増加した。これは、平均受取利息資産が1,580万ドル（0.8％）増加したこと、および主に短期投資および貸付利回りの上昇により純利鞘が3.24％から3.30％へと6ベーシス・ポイント上昇したことによるものです。

貸倒引当金繰入額-2022年第4四半期の貸倒引当金繰入額500,000ドルに対し、2023年第4四半期は 215,000ドルの貸倒損失戻入を計上した。2023 年第 4 四半期の貸倒損失戻入は、2023 年 9 月 30 日と比較して貸出金総額が 2,530 万ドル（2.4%）減少したことが主な要因です。

人件費-人件費は 876,000 ドル（3.0%）増加した。給与および歩合給は、昇給および各種技術イニシアティブへの戦略的投資による平均常勤換算従業員数（FTE）の10.8％増により、841,000ドル（3.7％）増加した。株式報酬は、当社の業績および業績連動型譲渡制限付株式の影響を反映し、190 万ドル減少した。年金費用は110万ドル増加した。確定給付型年金制度は2021年第1四半期に凍結され、それ以降の期間の勤務費用は発生しなかったが、2022年中の年金資産の減少による会計上の影響と、それに対応する2023年の年金資産の期待収益率の低下により費用が増加した。401(k)マッチ、健康保険、給与税などのその他の給付は、主に平均FTEが10.8％増加したこと、および雇用者健康保険費用が前年比で大幅に増加したことにより、864,000ドル（21.3％）増加した。

人件費以外の費用-人件費以外の費用は170万ドル（18.9%）増加した。設備費、外部サービス料、データ処理費など特定の費用は、会社がより良い技術に投資し、移行するにつれて増加した。

貸出金-2022年12月31日と比較すると、期末貸出金は6,860万ドル（6.3%）減少した。当社は、2023年中の預金減少の結果、新規貸出金の計上をより厳選することを選択し、投資適格リースのような取引機会よりも新規顧客との関係構築に注力した。

資金調達の前払い - 資金調達の前払い平均額は5,330万ドル（20.3%）減少したが、これは主に輸送量が17.3%減少したため、貨物輸送会社への前払い額が減少したことによるものである。

預金-平均預金は2022年第4四半期と比較して1億2,720万ドル（10.7％）減少した。2023年12月31日現在の預金総額は、2022年12月31日現在と比べ1億1,640万ドル（9.3%）減少した。2023年1-6月期には、大口の商業預金顧客が銀行システム以外の高金利の選択肢に資金を移したため、預金減少が発生した。2023年第2四半期以降、預金金利が上昇し、銀行業界全体の預金者の信頼が高まった結果、預金残高は安定化した。

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