ｷｬｽｲﾝﾌｫﾒｰｼｮﾝｼｽﾃﾑｽﾞの適時開示・決算・その他

UNITED STATES

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION

Washington, D.C. 20549

______________________

FORM 8-K

______________________

現行レポート

セクション13または15に基づいて(d)

1934年の証券取引所法の

報告日（最も古いイベントの報告日）：2023年7月20日

______________________

CASS INFORMATION SYSTEMS, INC.

(チャーターで指定された登録者の正確な名前)

______________________


ミズーリ	000-20827	43-1265338
(法人または組織の州またはその他の管轄区域)	(CommissionFile Number)	(I.R.S. EmployerIdentification No.)


12444 パワーズコート・ドライブ、スイート550、セントルイス、ミズーリ州			63131
(主要経営陣の住所)			(Zip Code)

(314) 506-5500

(登録者の電話番号（市外局番を含む)

______________________

Form8-Kの提出が、以下の規定のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを意図している場合は、以下の該当するチェックボックスをチェックしてください：


☐			証券取引法の規則425条に基づく書面でのコミュニケーション。

☐			取引所法の規則14a-12に基づく勧誘資料。

☐			取引所法の規則14d-2(b)に従った開始前のコミュニケーション。

☐			取引所法の規則13e-4(c)に従った開始前のコミュニケーション。

法第12条(b)に従って登録された証券：

Title of each class

TradingSymbol

登録されている各取引所名

普通株式、額面1株あたり0.50ドル

CASS

Nasdaq Global Select Market

登録者が1933年証券法規則405（本章230.405節）または1934年証券取引法規則12b-2（本章240.12b-2節）で定義される新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示す。

Emerging growth company ☐

新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための移行期間の延長を利用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。☐

項目2.02.経営成績および財政状態。

2023年7月20日、キャス・インフォメーション・システムズ株式会社（以下「当社」）は、2023年度第2四半期の決算を発表するプレスリリースを発表した。このプレスリリースのコピーは別紙99.1として添付され、参照することによりここに組み込まれる。

また、当社は2023年7月20日、当社ウェブサイトの投資家向けセクション（www.cassinfo.com）において、当社の事業および開発に関する情報、ならびに2023年度第2四半期に関する特定の財務情報を含む投資家向けプレゼンテーションを公開しました。この投資家向けプレゼンテーションに含まれる情報は、当社の証券取引委員会への提出書類や、当社がプレスリリースなどで随時行うその他の公表事項との関連で考慮されることを意図した要約情報です。この投資家向けプレゼンテーションのコピーは別紙99.2として添付され、参照することによりここに組み込まれる。

当社は、重要な非公開情報を開示し、レギュレーションFDに基づく開示義務を遵守するために、当社ウェブサイトの投資家向けページを利用しており、今後も利用する予定です。従って、投資家の皆様には、プレスリリース、SEC提出書類、公開電話会議、ウェブキャストに加えて、当社ウェブサイトを監視されることをお勧めします。

本フォーム 8-K の項目 2.02 に基づき報告される情報は、別紙 99.1 および別紙 99.2 を含め、提出されたものであり、1934 年証券取引所法（「取引所法」）第 18 条における「提出」とはみなされず、また同条の法的義務の対象ともみなされません。

項目8.01.その他のイベント。

2023年7月18日、当社の取締役会は、2023年9月5日現在の株主名簿上の株主に対し、2023年9月15日に支払う1株当たり0.29ドルの第3四半期配当を宣言した。

項目 9.01.財務諸表および別紙。

(d) 出展物


Exhibit Number						Description

99.1						2023年 7月20日付でキャス情報システム株式会社が発表したプレスリリース。

99.2						投資家向けプレゼンテーションは、当社ウェブサイトの投資家向けセクションでご覧いただけます。

104						cover page interactive data file (インラインxbrl文書内に埋め込まれている)。

SIGNATURES

1934年証券取引法の要件に従い、登録者は本報告書に正式に権限を付与された署名者により、登録者を代表して署名させた。

Dated: July 20, 2023


			CASS INFORMATION SYSTEMS, INC.

			By:			/s/ Martin H. Resch
			Name:			Martin H. Resch
			Title:			社長兼最高経営責任者

			By:			/s/ Michael J. Normile
			Name:			Michael J. Normile
			Title:			エグゼクティブ・バイス・プレジデント兼チーフ・ファイナンシャル・オフィサー

EX-99.1 2 cass-20230630xexx991.htm EX-99.1 Document

Exhibit 99.1

Contact: Cass Investor Relations

ir@cassinfo.com

July 20, 2023

キャス・インフォメーション・システムズ、2023年第2四半期決算を発表

Second Quarter Results

(すべての比較は2022年第2四半期を指す。）

-純利益は710万ドル、希薄化後普通株式1株当たり0.52ドル。

-総収入は400万ドル（9.0％）の増加。

-平均株主資本利益率は13.37%。

-純金利マージンは 2.54%から 3.25%に増加。

-施設費取引高は8.8%増加。

-卓越した信用力を維持。

-業務効率を向上させるための技術的イニシアチブを引き続き進展させた。

-当社株式63,305株を取得。

セントルイス発LOUIS - キャス・インフォメーション・システムズ・インク（Nasdaq: CASS）（当社またはキャス）は、2023年第2四半期の希薄化後1株当たり利益を、2022年第2四半期の0.62ドルおよび2023年第1四半期の0.51ドルに対し、0.52ドルと報告した。当期純利益は710万ドルで、2022年同期の860万ドルから16.6％減少し、2023年第1四半期と比較すると21,000ドルの微増であった。

当社の業績は、運賃下落の結果、輸送顧客から発生する支払フロートが減少したこと、およびキャス・コマーシャル・バンクの顧客から発生する預金残高が減少したことにより影響を受けている。これらの供給源からの資金調達の減少は、短期投資の金利収入を得る能力に影響を及ぼしている。また、決済事業におけるテクノロジー・プラットフォームの更新とアップグレードの結果、営業費用の増加が続いている。当社は、請求書の取り込みと処理に関する効率性の向上、新規顧客の獲得、純利鞘の拡大による純利益の改善により、今後の四半期では 2023 年第 2 四半期と比較して収益水準が改善すると予想しています。

当社の社長兼最高経営責任者（CEO）のマーティン・レッシュは、次のように述べた。「当社は、顧客のベンダー／キャリアから受け取った文書を取り込み、処理するために使用する技術プラットフォームの更新とアップグレードに注力してきました。2022年の大半は、パートナーを特定し、それらのプラットフォームを取り巻くプロセスを明確に文書化することに費やされた。2023年第1四半期には、廃棄物事業の本番環境の導入が予定より大幅に前倒しで成功したため、全決済事業にわたって開発を加速することを決定した。当社は現在、重複する本番環境の運用コストを負担しており、2023年第4四半期には旧プラットフォームの縮小を開始する予定です。当社が提携を決めたパートナーは、既存のツールセットにジェネレーティブAIの統合を導入し始めており、これによってデータ処理モデルをより迅速に開発できるようになると考えていますが、さらに重要なのは、現在進行中の新規顧客やベンダーのオンボーディング改善にも適用できることです」。レッシュは続けて、「キャスのサービス提供に対する需要は引き続き高く、大きな収益機会をもたらしています。改善されたより効率的なテクノロジー・プラットフォームの導入に成功すれば、請求書の処理コストを削減できるだけでなく、将来の成長見通しも大きく向上するでしょう。

Second Quarter 2023 Highlights

2023 年第 2 四半期の輸送金額は 97 億ドルで、2022 年第 2 四半期と比べ 14.9％減少し、2023 年第 1 四半期と比べ 5.4％減少しました。

ドル建て取引量の減少は、燃料費および全体的な運賃の低下により、1 取引あたりの平均ドル額が 2022 年第 2 四半期の 1,229 ドル、2023 年第 1 四半期の 1,129 ドルから、2023 年第 2 四半期は 1,056 ドルに減少したことによるものです。一般的に輸送量が増加すると、金利収入を生み出す支払フロートが増加し、また金融手数料を生み出す前払い金が増加するため、輸送量の増加は当社の収益の鍵となる。

施設経費のドル建て出来高-2023 年第 2 四半期の施設経費のドル建て出来高は 46 億ドルで、2022 年第 2 四半期と比べ 0.2％増加し、2023 年第 1 四半期と比べ 13.8％減少しました。2023 年第 1 四半期と比べた減少は、主に季節性とエネルギー価格の下落によるものです。

処理手数料-処理手数料は前年同期比で201,000ドル（1.0%）増加した。処理手数料収入の増加は、主に施設取引量が8.8％増加したことによるものである。運輸請求書取扱高は前年同期比1.0％減少した。当社は最近、取引量の多い施設顧客の獲得に成功している。

金融手数料 - 顧客への支払い時に請求書支払いサービスの取引レベル・ベースで得た金融手数料は100万ドル（9.8%）増加した。金融手数料収入の増加は、主に短期金利の上昇によるものであるが、輸送金額の14.9%の減少により一部相殺された。

正味受取利息-正味受取利息は240万ドル（17.4%）増加した。純利鞘は前年同期の2.54%から3.25%に改善した。正味受取利息および利ざやの増加は、前年同期と比べ市場金利が上昇したことが主因であり、これは長期的にこれらの財務指標にとって有利なものです。正味受取利息の増加によるプラスの影響は、平均受取利息資産が2億1,190万ドル（9.5%）減少したことにより一部相殺されました。

正味受取利息は、2023 年第 1 四半期と比較して 884,000 ドル（5.2%）減少した。これは、平均受取利息資産が 1 億 5,200 万ドル（7.0%）減少したことによるものです。当社の純金利マージンは3.23%から2ベーシス・ポイント改善し3.25%となりましたが、これは平均利益獲得資産の利回り上昇の影響が14ベーシス・ポイントと、平均有利子負債コストの上昇の影響69ベーシス・ポイント以上に相殺されたためです。純利鞘は今後さらに拡大すると予想される。当社の平均資金調達源の75.9%は預金および支払手形・買掛金で構成される非有利子負債であることから、金利上昇環境は長期的には当社の純利息収益および純利息マージンにとって好都合である。

貸倒引当金繰入額-2022年第2四半期の貸倒引当金繰入額70,000ドルに対し、2023年第2四半期には120,000ドルの貸倒引当金繰入額を計上した。2023 年第 2 四半期の貸倒損失戻入は主に、2023 年 3 月 31 日と比較して貸出金総額が 1,450 万ドル（1.4%）減少したことによるものです。

人件費-人件費は340万ドル（13.1%）増加した。給与および歩合給が270万ドル（12.8％）増加した。これは、昇給、賃金上昇圧力、および各種技術イニシアティブへの戦略的投資による平均正社員数の10.9％増加によるものである。年金費用は750,000ドル増加した。当社の確定給付年金制度は2021年第1四半期に凍結され、それ以降の期間の勤務費用は発生しなかったにもかかわらず、2022年中の年金資産の減少による会計上の影響と、それに対応する2023年の年金資産の期待収益率の低下により、費用は増加した。401(k)マッチ、健康保険、給与税などのその他の給付は、主に平均FTEが10.9%増加したこと、および雇用者の健康保険料が前年比で大幅に増加したことにより、887,000ドル（22.9%）増加した。

人件費以外の費用-人件費以外の費用は230万ドル（30.3%）増加した。設備費、外部サービス料、データ処理費など特定の費用は、当社がより優れたテクノロジーに投資し、移行するために増加したものである。2023年末までに、施設および輸送データ入力処理のより効率的なテクノロジー・プラットフォームへの移行が予定されており、それに先立ち、複数のテクノロジー・プラットフォームが維持されている。

貸出金-平均貸出金は1億200万ドル（10.5%）増加した。当社は、フランチャイズ・ローン、信仰に基づくローン、その他の商業・産業ローンの有機的成長に成功している。2022年12月31日と比較した場合、期末貸出残高は2,710万ドル（2.5%）減少した。

資金調達の前払い - 資金調達の前払い平均額は3,830万ドル（13.1%）減少したが、これは主に輸送量が14.9%減少したため、貨物輸送会社への前払い額が減少したことによるものである。

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるに

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要で

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が

会社開示情報をすべてご覧になるには株探

会社開示情報をすべてご覧になる

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミ

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が

会社開示情報をすべてご覧になるには

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必

会社開示情報をすべてご覧になるには

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間

会社開示情報をすべてご覧になるには

EX-99.2 3 investorpresentationq220.htm EX-99.2 investorpresentationq220

会社

会社

会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるには株探プレミアムの登録が必要です。初めての方には「30日間の無料体験」実施中！会社開示情報をすべてご覧になるに

会社