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UNITED STATES
SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION
WASHINGTON, D.C. 20549
FORM 10-Q
(Mark One)
1934年米国証券取引所法(securities exchange act of 1934)第13条または第15条(d)に基づく四半期報告書
2023年6月17日に終了した四半期(24週)について
OR
1934年米国証券取引所法(securities exchange act of 1934)第13条または第15条(d)に基づく移行報告書
からの移行期間
Commission file number 1-1183
PepsiCoMega14-300.jpg
PepsiCo, Inc.
(登録者の正確な名称)
ノースカロライナ 13-1584302
(法人または組織の州またはその他の管轄区域) (I.R.S. EmployerIdentification No.)
10577ニューヨーク州パーチェイス市アンダーソン・ヒル・ロード700番地
(最高経営責任者の住所と郵便番号)
(914) 253-2000
登録者の電話番号(市外局番を含む
N/A
(前回の報告書以降に変更があった場合、旧名称、旧住所、旧会計年度)

1934年証券取引所法第12条(b)に基づいて登録された証券:
Title of each class Trading Symbols 登録されている各取引所の名称
普通株式、額面は1株あたり1~2/3セント PEP the nasdaq stock market llc
0.250% 2024年満期シニアノート PEP24 the nasdaq stock market llc
2.625% 2026年満期シニア・ノート PEP26 the nasdaq stock market llc
0.750% 2027年満期シニアノート PEP27 the nasdaq stock market llc
0.875% 2028年満期シニアノート PEP28 the nasdaq stock market llc
0.500% 2028年満期シニアノート PEP28a the nasdaq stock market llc
3.200% 2029年満期シニアノート PEP29 the nasdaq stock market llc
1.125% 2031年満期シニアノート PEP31 the nasdaq stock market llc
0.400% 2032年満期シニアノート PEP32 the nasdaq stock market llc
0.750% 2033年満期シニアノート PEP33 the nasdaq stock market llc
2034年満期 3.550% シニアノート PEP34 the nasdaq stock market llc
0.875% 2039年満期シニアノート PEP39 the nasdaq stock market llc
1.050% 2050年満期シニアノート PEP50 the nasdaq stock market llc
(1)1934年証券取引法第13条または第15条(d)により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12ヶ月間(または登録者が当該報告書の提出を義務付けられていたより短い期間)提出したかどうか、および(2)過去90日間当該提出義務の対象であったかどうかをチェックマークで示す。はい ☒ いいえ ¨.
登録者が、過去12ヶ月間(または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったより短い期間)に、レギュレーションS-Tのルール405(本章の§232.405)に従って提出する必要があるすべてのインタラクティブ・データ・ファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示す。はい ☒ いいえ
登録者が大規模加速ファイラー、加速ファイラー、非加速ファイラー、小規模報告企業、新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示す。取引所法の規則12b-2における「大型加速度フィラー」、「加速度フィラー」、「小規模報告企業」、「新興成長企業」の定義を参照のこと。

Large accelerated filer Accelerated filer
Non-accelerated filer Smaller reporting company
Emerging growth company
新興成長企業の場合、登録者が取引所法第13条(a)に従い提供される新規または改訂された財務会計基準に準拠するための延長された移行期間を使用しないことを選択した場合は、チェックマークで示す。¨
登録者がシェル会社(取引所法の規則12b-2で定義)であるかどうかをチェックマークで示す。はい ☐ いいえ ⛩ 12
2023年7月6日現在の発行済普通株式数は1,376,580,611株。


Table of Contents    

PepsiCo, Inc. and Subsidiaries

目次
Page No.
Part I Financial Information
Item 1. Condensed Consolidated Financial Statements
Item 2.
独立登録監査法人の報告書
Item 3.
Item 4.
Part II Other Information
Item 1.
Item 1A.
Item 2.
Item 6.

1

Table of Contents    

PART I FINANCIAL INFORMATION
ITEM 1. Condensed Consolidated Financial Statements

凝縮された連結損益計算書
PepsiCo, Inc. and Subsidiaries
(単位:百万ドル、1株当たり金額を除く、未監査)
12 Weeks Ended 24 Weeks Ended
  6/17/2023 6/11/2022 6/17/2023 6/11/2022
純収益 $ 22,322  $ 20,225  $ 40,168  $ 36,425 
売上原価 10,121  9,415  18,109  16,848 
売上総利益 12,201  10,810  22,059  19,577 
販売費及び一般管理費 8,542  7,387  15,771  13,967 
ジュース取引に関連する利益 (a) —  (13) —  (3,335)
無形固定資産の減損(注記1および4をご参照ください。) —  1,359  —  1,601 
Operating Profit 3,659  2,077  6,288  7,344 
その他の年金および退職者医療給付収入/(費用) 60  (2) 121  132 
純支払利息およびその他 (201) (236) (401) (476)
税引前利益 3,518  1,839  6,008  7,000 
法人税等の支払額 747  393  1,293  1,281 
純利益 2,771  1,446  4,715  5,719 
控除する非支配持分に帰属する純利益 23  17  35  29 
ペプシコ社に帰属する当期純利益 $ 2,748  $ 1,429  $ 4,680  $ 5,690 
普通株式1株当たり当社株主に帰属する当期純利益
基本 $ 1.99  $ 1.03  $ 3.40  $ 4.11 
希薄化後 $ 1.99  $ 1.03  $ 3.38  $ 4.09 
Weighted-average common shares outstanding
基本 1,378  1,382  1,378  1,383 
希薄化後 1,384  1,389  1,384  1,390 
(a)2022年6月11日に終了した24週間において、当社はトロピカーナ、ネイキッドおよびその他の厳選されたジュースブランドをPAIパートナーズに現金35億ドルおよび北米と欧州で事業展開する合弁会社トロピカーナ・ブランズ・グループ(TBG)の非支配持分39%で売却した(ジュース取引)。詳細は注記12を参照。

要約連結財務諸表に対する添付の注記をご参照ください。
2

Table of Contents    

凝縮された連結包括利益計算書
PepsiCo, Inc. and Subsidiaries
(in millions, unaudited)
12 Weeks Ended 24 Weeks Ended
6/17/2023 6/11/2022 6/17/2023 6/11/2022
純利益 $ 2,771  $ 1,446  $ 4,715  $ 5,719 
その他の包括利益(損失)/税効果控除後:
Net currency translation adjustment (198) 1,274  (433) 714 
キャッシュフロー・ヘッジの純変動 24  (102) (35)
純年金および退職者医療調整額 (6) (250) (10) (237)
その他 — 
(179) 927  (478) 482 
Comprehensive income 2,592  2,373  4,237  6,201 
控除後非支配持分に帰属する包括的利益 23  17  35  29 
ペプシコ社に帰属する包括利益 $ 2,569  $ 2,356  $ 4,202  $ 6,172 
要約連結財務諸表に対する添付の注記をご参照ください。
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要約連結キャッシュ・フロー計算書
PepsiCo, Inc. and Subsidiaries
(in millions, unaudited)
  24 Weeks Ended
6/17/2023 6/11/2022
営業活動
純利益 $ 4,715  $ 5,719 
減価償却費および償却費 1,268  1,195 
ジュース取引に関連する利益 —  (3,335)
減損およびその他の費用 97  1,871 
オペレーティング・リース使用権資産償却 248  223 
株式ベースの報酬費用 179  156 
構造改革費用および減損費用 204  75 
構造改革費用の支払額 (187) (82)
Acquisition and divestiture-related charges 64 
買収・売却関連費用の現金支払額 (10) (34)
年金および退職者医療制度費用 62  139 
年金および退職者医療制度への拠出 (209) (214)
繰延税金およびその他の税金費用・債権 270  49 
減税・雇用法(tcj法)に関連する税金の支払い) (309) (309)
資産および負債の変動:
Accounts and notes receivable (1,330) (1,753)
棚卸資産 (851) (990)
前払費用およびその他の流動資産 (271) (186)
買掛金およびその他の流動負債 (1,960) (990)
未払法人税等 100  608 
その他(純額 (6) (325)
営業活動によるキャッシュ・フロー 2,019  1,881 
投資活動
Capital spending (1,513) (1,499)
有形固定資産売却益 122  222 
買収(取得現金控除後)、非支配持分への投資および無形固定資産とその他資産の購入。 (83) (29)
ジュース取引に関連する収入 —  3,456 
その他の事業分離、非支配持分への投資およびその他の資産の売却 75  15 
短期投資(当初満期別:
3ヶ月以上 - 購入 (435) — 
3ヶ月超 - 満期 363  — 
3ヶ月以下の期間、純 16 
Other investing, net 32  (1)
投資活動によるキャッシュ(使用)/(提供)純額 (1,423) 2,172 
    
(Continued on following page)
4

Table of Contents    

要約連結キャッシュ・フロー計算書(続き))
PepsiCo, Inc. and Subsidiaries
(in millions, unaudited)
24 Weeks Ended
6/17/2023 6/11/2022
財務活動
長期債務の発行による収入 $ 2,986  $ — 
Payments of long-term debt (2,252) (1,652)
Debt redemptions —  (1,550)
短期借入金(償還期限別:
3ヶ月以上 - 収益 1,660  1,935 
3ヶ月以上 - 支払い (26) — 
3ヶ月以下の期間、純 2,023  844 
Cash dividends paid (3,199) (2,997)
Share repurchases - common (453) (699)
ストックオプションの行使による収入 86  89 
転換されたリストリクテッド・ストック・ユニット(rsu)およびパフォーマンス・ストック・ユニット(psu)に対する源泉徴収税の支払額 (119) (87)
Other financing (16) (15)
財務活動から得た(使用した)現金および現金同等物 690  (4,132)
現金・現金同等物および制限付き現金に対する為替レート変動の影響 (144) (83)
現金・預金および現金同等物および使途制限付現金の増加(減少)額 1,142  (162)
現金・現金同等物および制限付き現金(期首 5,100  5,707 
現金・現金同等物および制限付き現金の期末残高 $ 6,242  $ 5,545 
Supplemental Non-Cash Activity
リース債務と引き換えに取得した使用権資産 $ 439  $ 428 
法的分離による債務の免除 $ 94  $ — 
要約連結財務諸表に対する添付の注記をご参照ください。
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Table of Contents    

Condensed Consolidated Balance Sheet
PepsiCo, Inc. and Subsidiaries
(単位:百万ドル(1株当たり金額を除く)
(未監査)
6/17/2023 12/31/2022
資産
流動資産
現金および現金同等物 $ 6,116  $ 4,954 
短期投資 338  394 
売掛金および受取手形(それぞれ193ドルおよび150ドルの引当金控除後) 11,456  10,163 
棚卸資産:
Raw materials and packaging 2,638  2,366 
Work-in-process 110  114 
完成品 3,221  2,742 
5,969  5,222 
前払費用およびその他の流動資産 1,075  806 
流動資産合計 24,954  21,539 
有形固定資産 50,804  49,784 
Accumulated depreciation (26,304) (25,493)
有形固定資産(純額 24,500  24,291 
償却可能な無形固定資産(純額 1,232  1,277 
営業権 17,997  18,202 
Other Indefinite-Lived Intangible Assets 14,330  14,309 
Investments in Noncontrolled Affiliates 3,038  3,073 
法人税等調整額 4,186  4,204 
その他の資産 5,669  5,292 
資産合計 $ 95,906  $ 92,187 
負債および資本
現在の負債
Short-term debt obligations $ 7,613  $ 3,414 
買掛金およびその他の流動負債 22,005  23,371 
流動負債合計 29,618  26,785 
Long-Term Debt Obligations 36,008  35,657 
法人税等調整額 4,113  4,133 
その他の負債 8,342  8,339 
負債合計 78,081  74,914 
コミットメントおよび偶発事象
PepsiCo Common Shareholders’ Equity
普通株式、額面12/3¢/株(授権株式数3,600株、額面買い戻し控除後の発行株式数:1,377株) 23  23 
額面超過資本金 4,082  4,134 
利益剰余金 69,135  67,800 
その他の包括損失累計額 (15,780) (15,302)
額面超過普通株式の買戻し(490株) (39,775) (39,506)
ペプシコ社普通株式株主資本合計 17,685  17,149 
非支配持分 140  124 
資本合計 17,825  17,273 
負債及び資本合計 $ 95,906  $ 92,187 
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会社開
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会社開示情報
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会社開示情報をすべ
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会社開示情
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EX-15 3 exhibit15-q22023.htm LETTER RE: UNAUDITED INTERIM FINANCIAL INFORMATION Document

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EX-31 4 exhibit31-q22023.htm CERTIFICATION OF CEO AND CFO PURSUANT TO SECTION 302 Document

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EX-32 5 exhibit32-q22023.htm CERTIFICATION OF CEO AND CFO PURSUANT TO SECTION 906 Document

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